#13【★専門★生命保険試験★練習問題解説★】

Summary

このビデオは、企業の福利厚生制度について解説しています。具体的には、総合福祉団体定期保険や確定拠出年金、企業年金などの仕組みを説明しています。視聴者に制度の概要を理解してもらうことを目的としているようです。ビデオの後半では、関連する試験の問題を取り上げ、その解説も行っています。

Takeaways

• 😀 総合福祉団体定期保険は従業員の死亡・障害を補償する保険
• 😊 1種から4種まである総合福祉団体定期保険のうち、第1種は被保険者数が10名からで告知扱い
• 🤔 経営者保険は会社が契約者で役員・幹部従業員が保険の対象者
• 😮 財形制度に基づく保険は予定利率が変更される可能性がある
• 📝 確定拠出年金は加入者が運用して受取額が変動する年金制度
• 👍 企業年金は適格退職年金を改良してできた制度
• 😊 基金型企業年金は厚生年金基金のように代行部分と上乗せ部分の両方を運営
• 🤔 総合福祉団体定期保険は業務内外問わず死亡・障害保険金を支払う
• 😀 確定拠出年金で受け取る年金は雑所得、一時金は退職所得として課税
• 👍 財形住宅・年金保険は非課税限度額が異なる

Q & A

総合福祉団体定期保険の主な対象者は誰ですか?

総合福祉団体定期保険の主な対象者は、企業の従業員および役員です。

総合福祉団体定期保険の保険料はどのように決まりますか?

総合福祉団体定期保険の保険料は、第1種から第4種の区分によって料率が決まっています。

総合福祉団体定期保険の加入手続きは個人保険と比べてどうですか?

総合福祉団体定期保険は告知扱いなので、加入手続きが簡単です。個人保険に比べて手続きが容易です。

経営者保険の受取人はだれですか?

経営者保険の受取人は、企業となっています。

財形制度の非課税限度額を教えてください。

財形住宅貯蓄の非課税限度額は550万円です。財形年金の非課税限度額は385万円です。

確定拠出年金制度のメリットは何ですか?

確定拠出年金制度のメリットは、加入者が自己責任で資産運用を選択できること、転職時に資産を移管できるポータビリティがあることなどです。

確定拠出年金と確定給付企業年金の違いを教えてください。

確定拠出年金は加入者が払う掛金が確定していますが、確定給付企業年金は受け取る年金額が確定しています。

医療保障保険には死亡保険金のある商品もありますか?

いいえ。医療保障保険は治療給付金や入院給付金が中心で、死亡保険金のある商品はありません。

企業年金の運営主体を教えてください。

規約型企業年金は、企業と生命保険会社などの金融機関が運営しています。厚生年金基金が運営していたものは廃止されています。

総合福祉団体定期保険の保険料計算には何が含まれますか?

総合福祉団体定期保険の保険料は、死亡保険料と付加保険料のみで計算されます。生存保険料は含まれません。

Outlines

00:00

😃総合福祉団体定期保険の概要

総合福祉団体定期保険は、従業員の死亡や高度障害に対して会社が遺族補償の支払いを行う制度。1種から4種に区分され、被保険者数によって保険料が異なる。告知扱いなので手続きが簡単。

05:03

😃経営者保険と医療保障保険

経営者保険は会社の役員や幹部従業員を対象にした保険で、受取人は会社。医療保障保険は治療費や入院費用の補償が目的で、公的医療保険の補完的役割。

10:03

😃財形制度の種類

財形制度には住宅や年金などの積立型と給付金型がある。住宅は550万円まで、年金は385万円まで非課税。積立と明記されたものは従業員負担、それ以外は企業負担。

15:06

😃確定拠出年金制度

2001年に導入された確定拠出年金制度では、加入者が自助努力で老後資金を積み立てる仕組み。掛け金が確定し、運用実績に応じて給付額が変動するのが特徴。

20:07

😃確定給付型企業年金制度

確定給付型企業年金制度は、受取る年金額が確定しているのが特徴。適格退職年金制度の後継にあたる。資産運用が企業の外で行われるのがポイント。

Keywords

💡総合福祉団体定期保険

企業が従業員の死亡や障害に対する補償を目的としてかける保険のこと。加入手続きが簡単な告知扱いで、保険料も割安。

💡経営者保険

企業が役員や幹部社員の死亡や障害に対する補償を目的としてかける保険。受取人は企業になることが多い。

💡財形制度

企業が従業員のために老後資金や住宅資金などを準備する制度。払い込む保険料に税制上の優遇措置がある。

💡確定拠出年金

掛け金が確定していて、運用実績に応じて受け取る年金額が変動する企業年金。個人型と企業型がある。

💡ポータビリティ

確定拠出年金の加入者が転職しても年金を移管できる仕組み。「持ち運び可能」という意味。

💡確定給付企業年金

受け取る年金額が確定している企業年金。資産運用は生保会社などが行う制度上の年金。

💡基金型企業年金

確定給付企業年金の一つ。代行部分と上乗せ部分の両方を運営する点が異なる。

💡死亡保険金

被保険者が死亡した場合に支払われる保険金。総合福祉団体定期保険や経営者保険がそれにあたる。

💡雑所得

確定拠出年金を年金で受領した場合の課税区分。一時金受領の場合は退職所得となる。

💡非課税限度額

財形制度に基づく商品で、非課税となる保険料の累計額。住宅が550万円、年金が385万円。

Highlights

ハイライト1

ハイライト2

ハイライト3

Transcripts

ダーマン土方です始まりました土方

ベーシックアカデミー本日はですね生保

専門課程の企業保障制度のいうところに

ついての解説をしていきますまずはですね

ホワイトボードでまとめてありますので

こちらの解説をしてからこの分野の問題を

解いていきたいとおもいますそれでは早速

始めていきましょう

この分野ですね総合福祉団体定期保険と

いうものが書いてありますが初めて聴け

ませんか

総合福祉団体定期保険

まああの各保険会社で持っている保険なん

ですけれども

そうを服何て訳しますこちらですねどんな

ものかというと従業員約員の死亡または

諸島へ所定の高度状態行動障害に大事で

支払う

1年更新のものなんだよというところです

死亡とか高度障害に対しての1年更新の北

選んだというところで押さえておき

ましょう

起業この福利厚生規定よる遺族補償の

支払い財源の確保が目的

まあ

会社勤めてね福利厚生制度というのは

いろいろあると思うんですけれどもそれの

遺族に対して支払うんだよっていう保険な

んですそして1種から4種の区分でそう

福家団体定期化で保険料率などが決まって

きます1個1から4までの区分があって

それで保険の値段が決まってるよこんな

ことをおさえておきましょう

脂肪とが高度障害に対してで1年更新の

もの遺族に対して払われるもので

分野によって保険料が変わりますとここで

いいでしょうで第1種につきましては最低

被保険者10名からです10名以内と入れ

ないよということなんですね

これ告知扱いで入ることができます配当金

があったりもしますじゃあどんな契約形態

なのか契約者は企業会社ですね株式会社

なんとかこんなのが契約者になります一号

権者対象となる人は従業員と海へ福井様は

会社に所属する人がですね対象になると

いうことでございましょうそして受け取り

に大事ですよ被保険者の良い足です

例えばは従業員さんがいたとしてその奥様

とかそういった形のいいぞクリーナーと

いうことを抑えましょうあとは企業も設定

することができます特約がですね普段

あまり聞かない特約の名前がでてきます

ヒューマンバリュー特約これなんだって

言うとですね従業員の死亡などに対して

ですね企業が負担する消費用の保障ですよ

といろいろ支払われなくなったことに対し

て企業に企業がお金がかかってくるわけで

それを停止ますよというのがヒューマン

バリュー特約2番目災害品災害総合補償

特約というのがあるんですけどこちらは

ですね従業員が不慮の事故で障害を受け

たり入院した場合に給付金を支払いますよ

と入院した場合にも給付ができるもの

災害総合補償特約

普通は脂肪だけでしたね死亡高度障害だけ

だったのがこれをつけると入院とかでも

対応になることができるよという内容です

このね崇福総合福祉団体定期保険という

ものを利点は何かというと穴付きが

むちゃくちゃ簡単です普通どうでしょう

10人も20人もいたらそれぞれが告知し

ますよね1個ずつ告知をしていく

あの申込書とかも人数分必要ですよね一括

して申し込んで手続きが簡単です業務上

業務外問わず

支払われますのでここを便利ですさらに

ですねかなり安いです

中にはですね一括告知と言いまして誰かが

1回健康ですか健康じゃないですかという

のを1人がつければですね全体に保障さ

れるなんていう手続きをとっているところ

もありますのでなにしろ手続きが簡単

そして業務内外かかわらず安く入れるよと

いうところがポイントですで企業が負担し

た保険料というのは全額経費損金になり

ますそして従業員に対する休業給付の課税

はありません普通ですね会社のお金を払っ

てて従業員さんがもらっちゃうと給与扱い

とか税金がかかってくることなんですけど

こちらはありませんのでここもポイント

ですさらにですね経営者保険というのも

あります経営者保険というのはですねいい

バーの個人保険と全く一緒ですので契約者

が企業大賞が役員及び幹部従業員受け取り

に今企業会社が契約して役員だったり

マップ長さんとかね幹部従業員に経営者

保険をつけた場合受取人が企業になります

上はます遺族でした

経営者保険は会社がもらうここで一旦整理

をしておきましょう

そしてさらにです医療保障保険もあります

普通の医療げですそれが団体形で会社単位

で入ってるよって言う者も基本的には一般

と同じになりますのでここらへんも合わせ

て押さえておきましょう

練金制度もあります

年齢ピンキーと言うとでもこれ退職金制度

になるんですね

2001年10月に確定拠出年金法により

確定拠出年金というのが出てきました

きついっすねちょっとね漢字が難しい

しかもなんかだんだんわからなくなって

くるポイントかもしれませんがなんとか

ついていきましょうレディー制度もう一回

ますよ退職金制度なんですね会社でお金を

積み立てて言って年金として支払ってあげ

ようっていう制度を会社が作りました

そして確定拠出年金

確定してます何が確定してるかちょ室です

月々出ていくお金が確定している年金です

これがで線2017年になりますと企業で

はなく個人がたのか救う提供しつめいてぃ

というものを出てきましたみなさん聞いた

ことあると思いますこれがいいデー校と

呼ばれるものです各提供2年金これ上羽で

会社でやっているから法人がたこっちは

個人型個人形を入れことを読んでます

で確定拠出年金店今言いました企業方って

いうのは企業が一定の掛け金を払うわけ

です例えば2万円だったら2万円企業にお

勤めて言葉社会保険ですよね社会保険だ

から2号被保険者になります大丈夫ですか

前の方の動画見て知っあると復習して

くださいね復習した上でここでもう1回お

さらいをしていきましょう

個人型っていうのは加入者自身で一定の

掛け金を払います自営業の方とか例えばへ

会社員の奥様不要の扶養に入っている方

15とか三号被保険者の方は加入者中新人

払う25の方は企業が払うここで分けて

押さえましょう企業型さんから35種類の

中から本人が自己責任選択

ノア原則の下で選択しますさんから35

種類の中でどれがいいかなーって入る人

自身が決めてでって言っていますただ元本

割れのリスクもちろんございます

願望はれディスクあるよって言ってもです

ねリスク抱えないとビターンもドリーム

多くありませんので多少のリスクはやむを

得ないのかなと思います企業型でここに

ポータビリティて書いたんですけど

ポータビリティというのは横文字なんでね

わかりづらいかもしれないんですけど

企業にお勤めの方がじゃあ脱サラしするぞ

を釣って自営業になったとします

会社に勤めている時は会社で各提供し2年

気に入ってたんだけど辞めちゃったら個人

型になりますよね持ち運び可能だよという

ところなんです企業がだから個人方へ持っ

て行くことができるこういうのをですね

ポータビリティーと読めますでこれ税務上

どんなお話になるのかというと企業は全額

経費です田楽早期個人は所得控除所得いい

ですか年収と呼ばれている一般に年収と

呼ばれているものの所遠くから引かれます

月々2万円ずつ積んでいったとすると

24万円

消灯空を控除することができます所得を

控除すると税金を少なく払うことになり

ますのでこんな効果も合わせて覚えておき

ましょう

老齢給付

年齢が来てもらうお金というのはですね

ざー通称得になります一時期に関しては

退職所得控除に入りますいいですか老齢

給付は雑所得一時金は会食所得控除ここで

覚えておきましょうこれよく問題でてい

ますで給付の種類なんですけど老齢給付

っていうのと障害給付金というのと死亡一

時期ん大丈夫ですね老齢給付金年齢が

上がってってはいもらえるよ気がしちゃっ

て高度障害を折っちゃった障害給付金あと

なくなった時に一時金がもらえるここ3つ

押さえましょう

そして次です確定給付型

企業年金

頭がごちゃごちゃでしないで下さいで

こっちは確定拠出年金ですこっちは確定

給付です

もらえるお金が決まっているこっちが払う

お金が決まっている各て何が確定している

のかを考えて問題文をしっかり読んでいき

ましょう

このじゃあ確定給付が企業年金で従来は

厚生年金基金とか適格退職年金などがあっ

たんですがいいですか厚生年金基金は

上乗せですよつってます厚生年金に上乗せ

基金国民年金基金と同じ考え方です基本が

あって上乗せ機聞いなるどで

26で4月以降は新しく作っちゃダメだ

よっていますなので基金がた企業年金って

いうのは別法人で運用とが給付されてい

ます今はないと覚えてください今はあり

ません

そして規定がたアキ役がが企業年金

適格退職年金の医療版を

飛躍がた企業年金と言ってます漢字が多く

てですねは魚5人の違いなんですけども一

つずつ抑えていくもしくは問題の方で

しっかりと頭に抑えられれば特に問題あり

ませんここ見ててもなんだかよくわから

ないなって思っている方いると思います

ただこれ安心してください大丈夫ですから

ねっ次行きましょう財形制度です財形制度

っていうのは積立ですよという話なんです

けども財形住宅貯蓄積立保険

hey

財形住宅罪が貯蓄積立保険ですでこれあ

財形貯蓄積立なんだなーっていうのと

550万というのを覚えましょう

5,500,000までの利子が非課税

ですよと言ってますで一定の要件で食べ

てるもんですから貸付制度もあるよという

ところをおさえておきましょういいですか

上の部分が550万した財形年金積立保険

これが

385万です住宅の場合が高いんだなそう

じゃない年金の場合は安いんだなっていう

のは覚え方しておくと楽です550万と

385万円ですそしてで線積立といういう

商品は従業員

いいですか積立ってここに文字書いてあり

ますっていうのは従業員ですよそれ以外は

企業が負担しているということをおさえて

おきましょう

いろいろ猫の財形住宅なんちゃらとか

年金積立なんちゃらとか客さん6個ぐらい

あるんですよでこれ全部1個ずつ覚えてと

頭パンクするのでいいですか積み立てて

いう商品は従業員が払ってて積み立てって

文字に無いものに関しては企業が負担して

いるんだなとこれで押さえておきましょう

で予定日率が変更される可能性があります

要は運用が変わりますよというお話です

さらに元本割れのリスクもあります企業で

運営する者になんじゃここも元本割れの

リスクもあるしこっちでも元本割れの

リスクがあるあそういう事なんだなと

大きく捕まえてつかんでおきましょうそれ

ではですね

この内容を問題と痛いやってみましょう

さあそれでは今日はですねと位の6から

行きたいと思いますへ正しいが間違って

いるかの問題です

トイ-6

総合福祉団体定期保険の契約形態は契約者

企業秘宝権者従業員及び役員受取人=被

保険者の遺族または企業となっています

こちらはどうでしょうか

maru ですこれはですねそう服の契約

形態どうだったかなぁ契約数のは会社だ

なぁ対象は従業員とか役員だったな受取人

ってなんだったからたらいい族ですって

いうことでバルを導きましょうそれでは次

総合福祉団体定期保険の対象となる団体は

企業協同組合なので第1種から第4種の4

種類に区分されていますそのうち台1種

団体日を被用者団体

職域組合団体の最低被保険者数は10名

ですこちら丸ですとそう僕は1から4の

種類があって市場10名だったなこんな

思考回路でときましょうそれでは次

総合服地団体定期保険は告知扱いなので

加入手続雪が簡単ですが業務外で死亡高度

障害になった場合は保険金を支払いません

こちら罰です業務外であろうと業務中で

あろうと死亡保険は払われるここで押さえ

ておきましょう

それでは次

企業が負担した荘厳二次団体定期保険の

保険料は原則として全額が損金算入でき

しかも従業員に対する給与所得としての

課税もありませんこちらまでですさっき

言いましたよね全部経費になってもらって

一も給与所得扱いにならないよとこの2個

覚えていれば問題は解けるかと思います

それでは次といいの8です経営者保険の

主な契約形態は契約者=企業機保険者=

役員及び幹部従業員受け取りに被保険者の

遺族となっていますこちらは

罰ですこれはですねちょっと村服とこっ

ちゃになるかもしれないんですけど経営者

保険というのは会社が契約者対象は正幹部

幹部だったり役に立ったりそして受け取り

は注意してくださいこれは法人企業側に

なりますのでここも覚えておきましょう

それが次

財形制度に基づく保険は多くの個人保険と

は異なり積立金などの計算基礎が次立て

期間中及び西洋期間中でも変更される場合

がありますこちら丸ですまあねどんどん

予定ねーか変わりますよという話はしたか

と思います常に動いているということを

押さえればこれを丸だといえんでしょう

それが次

財形貯蓄積立保険財形住宅積立案と貯蓄

積立保険財形年金積立保険財形給付金保険

及び財形北京保険の保険料は従業員が全額

負担しますこちら罰です

なんか早口言葉ですどこを何をよんでんだ

かわかんなくなりますがこちらはですね

負担するのは企業です

いいですか

従業員が全額負担しません企業が負担する

というところをおさえておきましょう

なぜかねじゃあどれが企業が負担するのか

授業員が負担するものはさっき言いました

積立と書いてあるものは従業員そうじゃ

ないのは企業

じゃあこの問題もう一回見てみましょう1

個目財形貯蓄積立保険はいこれ従業員です

ね財形住宅罪貯蓄積立保険寿るい

財形年金積立保険授業井財形給付金保険

積立がないので企業財形基金保険積立が

ないから企業こんなふうに判断すれば

わかりやすいかなと思いますそれでは次

医療保障保険は公的医療保険制度の保管を

目的とした企業向けの商品でその給付内容

には治療給付金入院給付金はありますが

死亡保険金はありませんこちら罰です一般

の保険と一緒ですので死亡給付金がある

ものもあるそういうふうに覚えましょう

それでは届け確定拠出年金制度では加入者

の転職離職した際に自分の年金資産を転職

先の確定拠出年金や個人型確定拠出年金に

館できるポータビリティという仕組みが

ありますこちら丸です持ち運び可能だよと

いうのがポータビリティーだということで

抑えてを強調それでは次

確定拠出年金制度でまぁあらかじめ決まっ

た掛け金を払込加入者自身が影議員の運用

方法を選択し運用実績次第で受け取る年金

額が変動しますまた給付については老齢

給付金障害給付金及び死亡1事件があり

ますこちら丸ですそうですねカップって

教室年金ですから居室払う額が決まって

いるというところを抑えられればですね

あとは頭にいればいいかなと思いますそれ

は次

企業が従業員のために毎月程度かけ金を

払う企業型と加入者自身が掛け金を払う

個人方がありますこちらも丸です

企業が払う企業がた個人が払う個人型

こんなところで押さえておきましょうそれ

では次企業型な場合株式などのリスクの

高い商品を選択すると運用結果によっては

元本割れの可能性があり企業は毎月の

掛け金の負担だけではなく元本を補填する

義務がありますこちら罰です元本補填の

義務はございません

それでは次の問題ですねと伊野尾中です

2001年10月に確定拠出年金法が施行

され居室額が一定で受取額が運用結果に

よって変動する確定拠出年金移動が導入さ

れましたこちら丸です2001年10月に

確定拠出年金が入ったあるというところで

思いましょう次確定拠出年金の企業が他に

加入できるのは企業がたを実施する企業に

勤務する格好国民年金の第2号表現者です

これもこのまま文書を覚えちゃいましょう

丸です次

規約がた企業年金は

適格退職年金も改良して創設されたもので

労使が同意した年金規約に基づいて企業と

生命保険会社の信託銀行などが契約を締結

し母体企業の外で年金資産を管理運用し

年金給付を行いますこちらまでですこれも

文章ねちょっと頭に入れておきましょう

それでは次

基金がた企業年金は厚生年金基金のように

厚生年金保険の代行部分と企業独自の

上乗せ部分の両方の運営も行いますこちら

立つですでねあの細かいことは覚えないで

いいですこの文章をしっかり押さえ

ましょう

これで代行部分厚生年金部分の代行部分

とき企業独自の上乗せ部分の両方のと書い

てあります違いますこれは上乗せ部分だけ

の運営だというところで覚えてしまい

ましょうそれでは次11問目ですね

雑言福祉団体提供件は告知扱えるので加入

手続きが簡単ですまた業務上業務外をと

まず死亡高度障害になった場合は保険系を

知らないますこちら丸です手続き簡単業務

内外関係なく保険が払われる2上では次

総合福祉団体定期保険の保険料はその年度

の製造保険料と付加保険料だけで計算され

ますが一括して販売し勘弁チャネルため

付加保険料は少なくて済み個人保険に比べ

て割安になっています丸と思いきやこれ罰

なんですね問題を選んでください生存保険

料ではなく死亡保険料ですちょっとね分野

が違う徳井は分野が違う問題かもしれない

んですけどそう服というのは死亡保険料と

付加保険料だけで安いよというところで

覚えておきましょうそれでは次

確定拠出年金制度では個人が老齢給付金を

年金で受け取る場合は雑所得となり一時金

で受け取る場合は一時所得として課税され

ますこちら罰ですこの問題で頭に入れ

ちゃいましょういいですか

年金で受け取るときは雑所得

しかし一時期んで受け取る時は退職所得に

なります退職所得になりますのでここを

覚えておきましょうそれは次財形住宅貯蓄

積立保険は払込保険料累計550万まで

乗り死蔵糖分が非課税となります

また財形年金に積立保険は払込保険料類

計画385万円まで乗り相当部分が非課税

となりますこちら丸です住宅が高いから

550万円年金は

住宅と比較すると安く感じるわからない

けど住宅が高いそれ以外は安いということ

で550と385は覚えていられれば

こちらもあるだということがわかってくる

でしょう

いかがでしたでしょうかこの分野ねすごく

苦手な方多いと思いますで結構問題も言葉

とかも難しいですし混乱するかもしれませ

んただですねちょっと概念を抑えて

いただくこととこれこんなに覚えてなん

ですか財形住宅貯蓄積立保険とかねなあの

で住宅とか積立とかそういうワードを拾っ

てみて考える確定教室とか確定給付とか

日本人だとですね感じみるとおよその意味

わかると思いますので頭に入っている1回

を覚えたかもしれないけどテストの試験の

時いいですね絶対パニクってねどっちだっ

けってなるんですよそんな時に感じを見て

その場で理解する曲こういうのをつけた

ことですね保険の試験というのは意外に

受かります別に百選取らないでいい試験

です7割取れれば合格になりますのでそう

いうふうにね試験テストその場の時にパ

ニーいくった時に道徳のか漢字を見て理解

するこんな方法も一つ勉強の利点かなと

いうふうに思いますのでぜひ参考にしてみ

てください

わかりやすかったなぁとか大きいねって

思った方ぜひともグッドボタンと

チャンネル登録よろしくお願い致します

最後までご視聴ありがとうございました

それでは私がいっばいばい