【知らなきゃ損！】個人でも大幅節税できる！●●事業投資の節税スキームについて税理士が解説します

社長の資産防衛チャンネル【税理士&経営者】

1 May 202413:47

Summary

TLDRこの動画スクリプトでは、個人と法人に向けて、節税と資産運用の方法について解説しています。特に、不動産投資と注目されているモバイル事業への投資を紹介し、それぞれのメリットとリスクを説明しています。不動産投資では、所得税と住民税を減らすために、赤字を出すことが必要ですが、その節税効果は原価償却費の計算によって大きく変わります。一方、モバイル事業への投資は、1000万円から始められ、初年度に全額損金が認められるという魅力があります。また、中古不動産投資の際には、事業的規模を満たすことで税金上の利点を得られることがポイントです。最後に、個人で不動産投資をする際には、原価償却費の計算方法や申告に関する注意点を触れています。

Takeaways

💼 個人でも法人でも、期末ギリギリでも事業投資の設定が可能で、キャッシュを最大限残したり、運用で効率よく増やすノウハウが紹介されています。
📈 高収入者にとって、所得税と住民税が高くなるため、節税の設定が求められます。年収1000万～2000万を超える人が多いとのことです。
🏠 不動産投資は個人で節税する王道とされていますが、物件価格の高騰により抵抗を感じる人もいます。
📱 最近注目されている投資先として、モバイル事業への投資が紹介されました。1000万円から始められ、初年度に全額損金が計上可能で、ギリギリでも設定可能とのことです。
📊 損益通算の仕組みを抑えることで、個人所得税を抑えることができます。これは、複数の所得の中で黒字の所得と赤字の所得を相殺することで実現されます。
🏢 不動産投資で出る赤字を利用して、給与所得と相殺することで税金を抑えることができます。また、売却時に得た利益は譲渡所得として扱われ、所有期間によって税率が変わります。
🔍 中古不動産投資は、新築物件よりも短期間で原価償却が可能で、毎年の減価償却費が高くなり、節税効果が期待できます。
💡 中古物件を選ぶ際には、法定耐用年数を意識し、その短さから减価償却費が増え、税金を抑えることができます。
📉 固定資産税や借入金利、管理費などの経費を経費計上することで、家賃収入を上回ることで赤字が発生し、給与所得を圧縮して税金を減らすことができます。
📝 個人で不動産投資をする際には、事業的規模を満たすことで税制上の利点が得られます。また、家族に支払った給与を経費にできる場合もあります。
🚫 個人の場合には原価償却費が強制償却になるため、法人と同様に利益を調整することはできません。売却時に申告しなければならない減価償却費に注意する必要があります。

Q & A

個人で節税するためにおすすめの投資方法は何ですか？
-個人で節税するためにおすすめの投資方法は、中高不動産投資です。ただし、最近はモバイル事業への投資も注目されています。
モバイル事業への投資はどのような仕組みですか？
-モバイル事業への投資は、1000万円から始めることができ、初年度には全額損金にすることができます。これは、個人の給与所得と事業所得を通算して節税する効果があります。
不動産投資で得られる節税効果とは何ですか？
-不動産投資で得られる節税効果は、減価償却費の計上によって、帳簿上では大きな赤字を作り出すことができます。これにより、実際には資産が減っていなくても、税金を抑えることができます。
中古不動産投資のメリットは何ですか？
-中古不動産投資のメリットは、新築物件に比べて短期間で原価償却できることです。これは、毎年の減価償却費が増えることを意味し、不動産所得を圧縮して赤字を増やすことにつながります。
不動産売却時の税理の計算方法はどのようになっていますか？
-不動産売却時の税理は、所有期間によって異なります。所有期間が5年以下の場合、短期譲渡所得として扱われ、税理は所得税と住民税合わせて約40%になります。一方、所有期間が5年以上の場合、長期譲渡所得として扱われ、税理は約20%になります。
個人で不動産投資を行う際の注意点は何ですか？
-個人で不動産投資を行う際の注意点は、事業的規模を満たすことです。事業的規模を満たせば、青色申告特別控除の最大65万円控除を受けられるかどうかが変わります。また、5等以上の物件を保有している場合に事業的規模が認められます。
個人での不動産投資で原価償却費はどのように扱われますか？
-個人での不動産投資では、原価償却費は強制償却となります。これは、税で決められた額の範囲内で自由に調整することができないことを意味します。
不動産投資で節税効果を得るためには、どのようなポイントが重要ですか？
-不動産投資で節税効果を得るためには、減価償却費の適切な計上と、売却時の所有期間による税理の変化が重要です。また、事業的規模を満たすことで、税金を抑えることができます。
モバイル事業への投資で、どのようなリスクがあるとされていますか？
-モバイル事業への投資で懸念されるリスクは、モバイル会社の倒産リスクです。しかし、そのリスクを除けば、一括で償却できる点が魅力的とされています。
個人での不動産投資を検討する際、どのようなポイントを抑える必要がありますか？
-個人での不動産投資を検討する際には、まず事業的規模を満たすことがポイントです。また、原価償却費の計算方法や、売却時の税理の変化などにも注目する必要があります。
節税のために不動産投資を行う際には、どのようなリスクを考慮する必要がありますか？
-節税のために不動産投資を行う際には、金利の変動リスクや物価変動リスク、そして売却時の税理の変化を考慮する必要があります。また、事業的規模を満たすことができない場合の税理の変化にも注意が必要です。

Outlines

00:00

😀 個人節税とモバイル事業投資について

この段落では、個人での節税方法とモバイル事業への投資について説明されています。個人でも法人でも利用可能な超お得な事業投資について解説し、特にモバイル事業への投資が注目されています。1000万円から始められる投資で、初年度には全額損金が認められるという魅力があります。また、損益通算の仕組みから解説し、不動産投資と比較して、モバイル事業投資の柔軟性を強調しています。

05:01

🏠 中古不動産投資の節税効果と注意点

ここでは中古不動産投資が個人の節税にどれほど効果的か、そしてその注意点について解説されています。給与所得と不動産所得の相殺効果を通じて税金を抑えられる仕組みが説明され、中古物件の法定耐用年数に基づく減価償却費の活用方法が紹介されています。さらに、中古物件を投資することで短期間で原価償却が行える利点と、それに伴う節税効果が解説されています。最後に、個人で不動産投資を行う際の注意点として、事業的規模の満たすかどうかや原価償却費の強制償却について触れています。

10:03

📱 モバイル事業投資の詳細と節税の柔軟性

この段落では、モバイル事業への投資について詳しく説明されています。1000万円から始められる投資で、準備期間が1ヶ月程度で十分であることが特徴です。また、投資した端末を購入することで定着が期待できますが、モバイル会社の倒産リスクがあることも触れています。さらに、モバイル事業から得た所得は事業所得に該当し、給与所得と損益通算して所得税を抑えられることが強調されています。個人だけでなく、法人でも活用できるという柔軟性があることが示されています。

Mindmap

Keywords

💡節税

節税は税金を合法的に減らす行為を指します。このビデオでは、個人や法人が税負担を減らすための方法として、不動産投資やモバイル事業投資などを紹介しています。例えば、所得税と住民税を合算した税率が高くなるため、これを抑えるための策として節税が必要になることが説明されています。

💡損益通算

損益通算とは、異なる収益源からの収入と損失を合算して、総所得を計算する方法です。このビデオでは、不動産所得や事業所得など、損益通算が可能な所得の種類を詳しく解説しており、これを利用して税負担を軽減する方法が示されています。例として、不動産投資による赤字を給与所得で相殺することで、税金が減額される例が挙げられています。

💡モバイル事業投資

モバイル事業投資とは、モバイル関連の事業への投資を指し、ビデオでは1000万円から始められる投資案件として紹介されています。初年度に全額損金処理が可能で、比較的小規模で始められる点が魅力的です。この投資によって、将来の事業所得を損益通算し税負担を減らすことができると説明されています。

💡中古不動産投資

中古不動産投資は、新築物件に比べて減価償却が早く進むため、短期間で多くの経費を計上でき、節税効果が高いとされています。ビデオでは、中古不動産を購入して経費として減価償却費を計上し、所得税や住民税の節税を行う方法が解説されています。特に高収入者には節税対策として推奨されています。

💡原価償却

原価償却とは、資産の購入費用を経年にわたって経費として計上する会計処理のことです。不動産投資の文脈で語られることが多く、ビデオ内では不動産の建物部分に対して行う減価償却が節税に役立つ方法として紹介されています。建物が経年劣化により価値が減少するため、その分を経費として計上し税金を抑えることができます。

💡譲渡所得

譲渡所得とは、資産の売却から得られる利益に対して課される税金のことで、ビデオでは不動産の売却による利益が譲渡所得として扱われ、その税率が所有されています。

Highlights

個人でも法人でも、期末ギリギリでも設定できる超お得な事業投資について解説します。

キャッシュを最大限残したり、運用で効率よく増やすノウハウを紹介しています。

公式LINEでは、YouTubeではちょっと言いにくい内容もこっそりお伝えしています。

年収1000万2000万超えてくると、所得税住民税が高くなるため設定したいとの相談がよくあります。

個人で節税する場合の王道は中高不動産ですが、最近はモバイル事業への投資が注目されています。

モバイル事業への投資は1000万円から始められ、初年度に全額損金もできます。

損益通算の仕組みから、モバイル事業投資と中古不動産投資の節税効果まで徹底解説します。

個人所得税を抑えるためには、所得をどう抑えるかがポイントで、損益通算が重要なキーワードです。

不動産投資で赤字を出さなくても、減価償却費を上手く活用すれば、帳簿上では大きな赤字を作ることができます。

中古不動産投資は、新築に比べて短期間で原価償却できるため、毎年の減価償却費が多くなります。

中古物件の法定耐用年数を過ぎていないものを投資することで、節税効果を高めることができます。

不動産売却で得た利益は、分離課税の譲渡所得として扱われ、所有期間によって税率が変わります。

5年以上所有していた場合、売却時に適用される税率が約20%と低くなります。

個人で不動産投資を行う際には、事業的規模を満たすことで税理上の利点が得られます。

個人の場合には原価償却費が強制償却になるため、利益調整はできませんが、売却時に譲渡所得として税金が課征されます。

不動産投資を行っても、確定申告を行わなかった場合でも、原価償却費は自動的に計算されます。

モバイル事業投資は個人でも法人でも活用可能で、柔軟性があり幅広い利用が可能です。