【完全版】これを見れば小規模企業共済の全てがわかります！

Summary

この動画では、節税とお金を増やす方法として「小規模企業共済」を紹介しています。税理士の菅原氏がその仕組みやメリットをシミュレーションを交えて解説し、節税効果や借入制度について説明します。特に、積立金を元に借り入れ、年1.5%の利息で資産運用をすることでお金をさらに増やせる方法を提案。また、退職金として受け取る際の税金優遇についても触れ、個人事業主や会社役員も利用可能な制度であることを強調します。

Takeaways

• 😀 小規模企業共済は節税だけでなく、将来の退職金としても利用できるメリットがある。
• 😀 毎年84万円を積み立てることで、所得税と住民税を合わせて最大16万9800円の節税効果が得られる。
• 😀 所得税は累進税率であるため、所得が高いほど節税額が増える。
• 😀 積み立てた金額の7割から9割を中小機構から借りることができ、これによりさらにお金を増やすことができる。
• 😀 借入金の利息は年1.5%で、返済期日を忘れない限り、延滞利息（14.6%）は発生しない。
• 😀 借りたお金を返さずに次年度に再度借り入れることが可能で、これを繰り返すことで借り入れ額が増える。
• 😀 退職時には積み立てた額が戻り、退職金として活用できる。退職金は税優遇を受けるため、税金が少なくて済む。
• 😀 退職金は退職所得控除を受けられ、例えば10年間の積立で最大400万円が控除される。
• 😀 資産運用を行うことで、借り入れた金額に対して1.5%の利息よりも高い利回りを得ることが可能。
• 😀 個人事業主や中小企業の役員も利用可能で、企業規模が大きくなっても加入した後は退会する必要はない。

Q & A

小規模企業共済とは何ですか？

小規模企業共済は、中小企業の経営者や個人事業主が加入できる共済制度で、掛け金を積み立てることにより、税制優遇を受けることができる制度です。積み立てた掛け金は、退職金として受け取ることができます。

節税だけではお金は増えない理由は何ですか？

節税だけでは実際にお金が増えるわけではなく、単に税金が減るだけです。お金を増やすためには、節税を通じて得た金額を有効に運用する必要があります。

小規模企業共済をフル活用した場合、10年でどれくらいお金が戻ってくるのか？

小規模企業共済をフル活用すると、10年で最大672万円が戻ってくる可能性があります。具体的な金額は掛け金の額や所得税率によって異なります。

所得が高い人ほど節税効果が高い理由は何ですか？

所得が高い人は、累進課税制度により税率が高くなるため、同じ額を積み立てても節税効果が高くなります。税率が上がると、積み立てた掛け金に対する税金の減額効果が大きくなります。

小規模企業共済における貸付制度とは何ですか？

貸付制度は、小規模企業共済から掛け金の7割から9割を借りることができる制度です。借りた金額は利息1.5%で返済し、返済期間を延長することができます。

貸付制度での利息はどのくらいかかるのか？

通常、貸付制度での利息は年1.5%です。ただし、延滞した場合には14.6%の利息がかかります。延滞しなければ、1.5%の利息で借りることができます。

小規模企業共済の貸付金額はどのように決まるのか？

小規模企業共済の貸付金額は、掛け金の7割から9割の範囲で決まります。加入年数が長くなると、借りられる額が増え、最終的には9割まで借りることが可能です。

返済しなくても良いのはなぜですか？

返済しなくても良い理由は、借りた金額を積み立てた掛け金で最終的に返済することができるからです。退職時に受け取る退職金で借り入れを清算するため、借りた分は返済不要となります。

小規模企業共済を利用する際、退職金はどのように扱われるのか？

退職金は、退職所得として扱われ、税制優遇が適用されます。退職所得控除を受けることができ、税金が軽減されるため、受け取る際に課税される金額が減少します。

小規模企業共済は個人事業主や会社役員も利用できるのか？

はい、個人事業主や会社の役員も利用することができます。ただし、従業員数に制限があり、一定の規模以下の事業主や役員に限られます。条件を満たしていれば、加入することが可能です。