【知らないと損をする】不動産投資家必見！これは必ずやっておけ！2024年版確定申告！！

不動産投資の真実〜GROUND estate〜【分かる不動産投資】

19 Jan 202409:18

Summary

TLDRこのビデオのスクリプトは、2024年度の確定申告の方法について説明しています。青色申告のメリットとして、税金対策がしやすくなること、補助者給与が出せることなどを挙げています。家賃や借入金利息も経費として計上できる点について解説し、税務署への対応で気をつけるべき点もアドバイスしています。視聴者にとって確定申告の知識を深める有益な内容となっています。

Takeaways

😊 青色申告をするメリットが多いので、事業規模が大きければ青色申告を検討した方が良い
💡 青色申告をすると補助者に給料を出せる条件がある
📝 事務所として借りている賃貸の一部を経費計上できる
💰 借入金利息は黒字の時は全額経費計上可能、赤字の場合は建物分のみ
✍️ 青色申告なら貸借対象表を電子申告で提出すれば65万円控除
🔖 青色申告なら赤字が3年間引き継げる
💼 30万円以下のものは全額即時償却できるメリットがある
🚨 無意識のうちに脱税をしてしまう可能性があるので注意
⏰ 初めての場合でも書類が揃っていれば2-3時間程度で申告可能
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Q & A

青色申告をするために必要な事業的規模とは?
-500万円以上の年間総収入が必要です。
青色申告の biggest メリットは何でしょうか?
-貸借対象表を電子申告した場合、65万円の控除を受けられることです。手書きだと55万円です。
赤字の場合、借入金利息の経費計上で注意が必要な理由は?
-赤字の場合は建物部分のみが経費計上できます。例えば2000万円の物件を購入し、半分が土地で半分が建物で、100万円の利息が発生した場合、50万円までしか経費計上できません。
配偶者への給与支給はなぜメリットがあるのか?
-税率が違う場合に節税効果があります。例えば旦那さんの税率が40%で妻の税率が10%の場合、妻名義で事業を行い100万円を支払うことで、納税額を30万円減らすことができます。
事務所家賃を経費計上する条件は?
-事業用のスペースを使用している割合に応じて経費計上できます。例えば10万円の家賃のうち2、3割を事業使用していれば、その分を経費計上できます。
青色申告をする場合、事前に注意が必要なことはありますか?
-実際に業務を行っていないのに給与等を支払うことは認められていません。手伝ってもらう業務内容と金額が適正であることが大切です。
確定申告にかかる標準的な時間はどのくらいでしょうか?
-書類が揃っていれば、計算等を含めて2〜3時間程度で終わるとのことです。
白色申告の場合、パソコンの経費計上はどうなりますか?
-パソコンの場合は、耐用年数に応じた定率法で償却していく必要があります。一気に経費計上することはできません。
確定申告はいつまでに提出する必要がありますか?
-所得税と復興特別所得税は3月15日まで、消費税と地方消費税は3月31日までに提出する必要があります。
動画の内容で特に注意が必要なポイントは何でしょうか?
-合法的な節税の方法も紹介されていますが、無実の業務委託など、脱税行為につながることのないよう留意が必要です。

Outlines

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😊 青色申告のメリットを解説

白色申告では得られない青色申告のメリットをいくつか紹介しています。貸借対照表の電子申告で65万円控除できること、赤字の損失を3年間繰り越せること、30万円以下の経費をその年に全額計上できることなど、納税額が大きく減る効果があることを解説しています。事業規模が大きく、税率に差がある夫婦の場合は家族を従業員として給与支給もできるため、非常に有利だと述べています。

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😊 青色申告のメリットを解説

奥方に業務を手伝ってもらい給与を支給するケースを例に、合法的な税負担軽減方法として青色申告のメリットを解説しています。収入額や税率によっては年間30万円の節税になるため、事業規模が大きく税率差のある共働き夫婦には非常に有効だとしています。

Mindmap

Keywords

💡青色申告

税金の申告の仕方の1つ。事業を営んでいる人が利用できる。白色申告に比べて税金を節約できるメリットがある。動画では青色申告のメリットとして貸借対照表の控除額が大きいことや赤字の繰越しができることなどをあげている。

💡給与支給

青色申告を利用して家族に給与を支給することで、税金を節約できる方法。動画では夫婦間で行うケースを例に説明している。手取りの金額に大きな違いが出るため、税率の差がある場合は有効な手段だとしている。

💡家賃費用

事務所として借りている賃貸の家賃は一部を経費として計上できる。動画では事業規模に応じて2割から3割程度を経費計上していいと説明している。

💡借入金利息

物件を取得するためのローンの利息は、黒字の場合は全額経費計上が可能。赤字の場合は建物分のみ計上できると動画では説明している。

💡貸借対照表

収入と支出を示した帳簿。電子申告をすることで控除額を増やすことができる。動画では手作業の場合は55万円までだが、電子申告をすることで65万円まで控除できると説明している。

💡脱税

法律に反して税金を払わないこと。動画では知らず知らずのうちに脱税している可能性があると指摘し、申告時の注意点をあげている。

💡償却

資産の価値の減少に応じて費用として計上すること。動画ではパソコン等の場合、青色申告なら即座に経費計上できる一方、白色申告の場合は定額法で複数年にわたって償却していく必要があると対比している。

💡事業用家屋

事業を行うために使用している建物のこと。借入金の利息はこの部分のみが経費として計上できると動画は説明している。

💡確定申告

一年間の収入と支出をまとめて税務署に報告すること。動画では確定申告の方法や注意点について解説している。

💡税務対策

税金の対策。動画では青色申告への切り替えや家族への給与支給など、節税を目的とした申告方法のアドバイスをしている。

Highlights

青色申告のメリットが大きい

補助金が出せる条件がある

家賃の一部を経費計上できる

借入金利息を経費計上できるが注意が必要