Presentación completa SAGRILAFT E7L 2023
Summary
TLDRSara Galve, abogada y especialista en cumplimiento legal, presenta el SAKIL, un sistema de autocontrol y gestión integral para prevenir el lavado de activos, la financiación del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva. El SAKIL, introducido por la Superintendencia de Sociedades a través de la Circular 100, tiene como objetivos principales reducir el riesgo de uso indebido de empresas en actividades ilícitas, establecer controles y monitorear su efectividad, y capacitar a los empleados y colaboradores. Se destaca la importancia de la identificación de riesgos, la medición, establecimiento de controles y monitoreo, así como la responsabilidad de las empresas y sus representantes en el cumplimiento de esta normativa.
Takeaways
- 📜 El SAKIL es el 'Sistema de Autocontrol y Gestión de Riesgo Integral de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva'.
- 🇨🇴 En Colombia, fue introducido por la Superintendencia de Sociedades, especialmente a través de la Circular 100 del 24 de diciembre de 2020.
- 🏢 El objetivo principal es prevenir que las empresas sean utilizadas para cometer delitos relacionados con lavado de dinero, financiación del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva.
- 🎯 Los tres objetivos principales del programa son: reducir la posibilidad de que la empresa sea usada para delitos, establecer y ejecutar controles y monitoreo, y cultirizar y capacitar a los involucrados.
- 🛡️ El SAKIL busca proteger la reputación y la sostenibilidad de las empresas, evitando la asociación con actividades ilícitas.
- 📝 El diseño del SAKIL depende de la realidad de la empresa, su giro de negocios y los riesgos que enfrenta.
- 🔍 Incluye la auditoría de cumplimiento, donde se verifica que los procedimientos estén siendo cumplidos y son efectivos.
- 🗣️ La divulgación y capacitación es fundamental, asegurando que todos los actores involucrados comprenden y pueden implementar el SAKIL.
- 👥 Define claramente las funciones y facultades de los responsables, incluyendo al representante legal, la junta directiva, y el oficial de cumplimiento.
- 🔑 Para el manejo de riesgos, se siguen etapas como identificación, medición, establecimiento de controles y monitoreo.
- 🔍 Los procedimientos de diligencia son esenciales, incluyendo la revisión periódica de aspectos legales y financieros, y la identificación de señales de alerta o operaciones inusuales.
Q & A
¿Quién es Sara Galve y qué profesión ejerce?
-Sara Galve es abogada en el área de Derecho Legal, y actúa como asesora en cumplimiento y prevención de actividades ilícitas.
¿Qué es el SAKIL y qué significa?
-El SAKIL es el Sistema de Autocontrol y Gestión Integral de Riesgo de Activo Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Es una herramienta implementada para prevenir el uso de empresas en actividades ilícitas.
¿Cuál es la razón principal por la que la Superintendencia de Sociedades introdujo el SAKIL en Colombia?
-La Superintendencia de Sociedades introdujo el SAKIL debido a la identificación de que las empresas pueden ser utilizadas como vehículos para cometer los delitos de financiación del terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva.
¿Cuál es el objetivo principal del programa SAKIL?
-El objetivo principal del programa SAKIL es reducir la posibilidad de que las compañías sean utilizadas como instrumento para la realización de conductas delictivas relacionadas con el lavado de activos y la financiación de actividades ilícitas.
¿Cuáles son los tres objetivos principales del SAKIL según el script?
-Los tres objetivos principales del SAKIL son: 1) Reducir la posibilidad de que la compañía sea utilizada para actividades delictivas. 2) Establecer y ejecutar actividades de control y monitoreo. 3) Cultivar y capacitar a los empleados y contrapartes sobre el SAKIL.
¿Cuáles son los cuatro elementos del SAKIL según el script?
-Los cuatro elementos del SAKIL son: 1) Diseño y aprobación. 2) Auditoría de cumplimiento. 3) Divulgación y capacitación. 4) Designación de las funciones de los responsables del sistema.
¿Qué es la Auditoría de cumplimiento y qué implica?
-La Auditoría de cumplimiento se refiere a la realización de actividades de monitoreo para verificar que se estén cumpliendo los procedimientos establecidos por el SAKIL, liderada por el oficial de cumplimiento.
¿Qué es la Divulgación y capacitación en el contexto del SAKIL?
-La Divulgación y capacitación hace referencia a la difusión de conocimientos sobre el SAKIL a los empleados, contrapartes, proveedores y clientes, y a la capacitación de los empleados para que comprendan y apliquen el sistema adecuadamente.
¿Qué son las 'alertas' en el sistema SAKIL y por qué son importantes?
-Las 'alertas' en el sistema SAKIL son señales de operaciones inusuales o sospechosas que podrían indicar actividades delictivas. Son importantes porque permiten la identificación temprana de riesgos y la toma de medidas preventivas.
¿Qué consecuencias legales y financieras pueden resultar del incumplimiento del SAKIL?
-El incumplimiento del SAKIL puede resultar en responsabilidades personales para empleados, accionistas y administradores, y sanciones económicas que pueden llegar hasta 200 salarios mínimos legales mensuales, según lo establecido por la Superintendencia de Sociedades.
¿Cómo se deben gestionar las señales de alerta o operaciones inusuales identificadas dentro del SAKIL?
-Cuando se identifican señales de alerta o operaciones inusuales, se debe informar inmediatamente al oficial de cumplimiento a través de los canales establecidos, para que se realicen las investigaciones y acciones necesarias.
Outlines
📜 Introducción al SAKIL y su importancia en la prevención del lavado de activos
El primer párrafo presenta a Sara Galve, abogada de UdeD Legal, quien explica el SAKIL, un sistema de autocontrol y gestión de riesgos relacionados con el lavado de activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva. Se destaca que la Superintendencia de Sociedades de Colombia introdujo el SAKIL a través de normas como la Circular 100, con el objetivo de prevenir que las empresas sean utilizadas en actividades ilícitas. Se mencionan tres objetivos principales del programa: reducir la posibilidad de que una empresa sea usada para actividades delictivas, establecer controles y monitorear para mitigar riesgos, y capacitar a los empleados y partes interesadas sobre el SAKIL. Se describen los cuatro elementos del SAKIL: diseño y aprobación, auditoría de cumplimiento, divulgación y capacitación, y designación de funciones a los responsables del sistema.
🔍 Proceso de identificación, medición y control de riesgos en el SAKIL
El segundo párrafo se enfoca en el proceso de identificación y gestión de riesgos dentro del SAKIL. Se describen las etapas de identificar riesgos según las particularidades de cada empresa, medir la probabilidad y el impacto de esos riesgos, establecer controles para mitigarlos y monitorear su efectividad. Se mencionan procedimientos de diligencia como la revisión periódica de aspectos legales y financieros, y se detalla el proceso de vinculación y actualización de información de contrapartes, incluyendo la segmentación de riesgos y la verificación de representantes legales y beneficiarios finales en listas restrictivas. Se destacan las señales de alerta y operaciones inusuales que deben ser reportadas al oficial de cumplimiento, y se enfatiza la importancia de la colaboración de los empleados para la detección temprana de posibles riesgos.
🛡 Responsabilidades y consecuencias del incumplimiento del SAKIL
El tercer párrafo aborda las responsabilidades y las posibles consecuencias de no cumplir con las normativas del SAKIL. Se resalta que tanto los empleados, accionistas y administradores como la sociedad en sí tienen la obligación de cumplir con las disposiciones del SAKIL y que cualquier incumplimiento puede resultar en responsabilidades personales y sanciones económicas. Se menciona la necesidad de que la empresa, representada por su representante legal y junta directiva, implemente medidas operativas, económicas y tecnológicas para asegurar el correcto funcionamiento del SAKIL. Se concluye con una invitación a comunicarse con el oficial de cumplimiento para resolver dudas y sugerir mejoras, subrayando la importancia de la colaboración en la prevención de actividades delictivas.
Mindmap
Keywords
💡Sara Galve
💡SAGIL
💡Superintendencia de Sociedades
💡Lavado de Activos
💡Financiación del Terrorismo
💡Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
💡Objetivos del Programa
💡Diligencia
💡Controles
💡Monitoreo del Riesgo
💡Representante Legal
💡Junta Directiva
💡Oficial de Cumplimiento
💡Sanciones
Highlights
Sara Galve, abogada de Derecho Legal, presenta el sistema SAKIL, un nuevo sistema implementado en la compañía para el cumplimiento y prevención de actividades ilícitas.
SAKIL es el acrónimo de 'Sistema de Autocontrol y Gestión Integral de Riesgo de Activo Financiación del Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva'.
La Superintendencia de Sociedades introdujo SAKIL en Colombia a través de la Circular 100 del 24 de diciembre de 2020 para prevenir el uso de empresas en actividades ilícitas.
El objetivo de SAKIL es identificar, medir, controlar y mitigar riesgos asociados con el lavado de activos y la financiación de actividades terroristas o proliferación de armas.
Los tres objetivos principales de SAKIL son: reducir la posibilidad de que una compañía sea utilizada para actividades ilícitas, establecer controles y monitorear para prevenir riesgos, y culturizar y capacitar a los empleados sobre el sistema.
El diseño y aprobación de SAKIL es responsabilidad del oficial y del máximo órgano social de la empresa, adaptándose a las particularidades de cada negocio.
La auditoría de cumplimiento es una actividad clave para verificar que los procedimientos de SAKIL se estén cumpliendo adecuadamente.
La divulgación y capacitación es esencial para que los empleados y contrapartes estén informados y entrenados sobre los procedimientos de SAKIL.
Es importante designar claramente las funciones y facultades de los responsables del sistema, incluyendo al representante legal, la junta directiva y el oficial de cumplimiento.
El proceso de identificación de riesgos es crucial para determinar a qué riesgos se enfrenta una empresa y cómo mitigarlos.
La medición del riesgo implica evaluar la probabilidad de materialización y el impacto que podría tener en la empresa.
Los controles son medidas razonables establecidas para disminuir y mitigar el riesgo identificado.
El monitoreo del riesgo es un seguimiento constante para asegurar que los controles sean efectivos y adaptarse a los cambios en la empresa.
Los procedimientos de diligencia son revisados periódicamente para mantener la legalidad y financiera de las operaciones de la empresa.
El formulario de vinculación y actualización de contrapartes es una herramienta para recopilar información básica y evaluar el riesgo asociado.
La segmentación de contrapartes clasifica a cada una según su perfil de riesgo, basado en características específicas.
Las señales de alerta o operaciones inusuales deben ser reportadas inmediatamente al oficial de cumplimiento para evitar actividades ilícitas.
El incumplimiento de SAKIL puede resultar en responsabilidades personales para empleados, accionistas y administradores, así como sanciones económicas.
La empresa, representada por su representante legal y junta directiva, debe tomar medidas para implementar y mantener el sistema SAKIL de manera efectiva.
Cualquier duda o consulta relacionada con SAKIL debe ser dirigida al oficial de cumplimiento para asesoría y mejoras continuas.
Transcripts
00:08un cordial saludo a todos Mi nombre es
00:10Sara galve soy abogada deud legal
00:13quienes somos sus asesores en materia de
00:15cumplimiento y a hablar del sakil el
00:17nuevo sistema que ha sido implementado
00:19en su compañía sagap es una sigla que
00:23significa sistema de autocontrol y
00:25gestión de greso integral de laado de
00:27activo financiación del terrorismo y
00:28financiación de la proliferación de
00:30armas de destrucción
00:32masiva el sagil fue introducido en
00:35Colombia a través de diferentes normas
00:37de la superintendencia de sociedades
00:40siendo la más importante la circular 100
00:43del 24 de diciembre de 2020 y la
00:46superintendencia lo introdujo porque
00:48identificó que las empresas pueden ser
00:51utilizadas como vehículos en la comisión
00:53de los tres delitos que están en su
00:55nombre del lado de activos de la
00:57financiación del terrorismo y de la
00:59financiación la proliferación de armas
01:01de destrucción masiva eh eso es dañino
01:05para la economía del país y para las
01:07empresas del sector real entonces lo que
01:10se busca es identificar medir controlar
01:13monitorear Y mitigar estos riesgos para
01:17prevenir que se materialicen
01:18Consecuencias negativas para las
01:20empresas tales como multas sanciones el
01:24riesgo reputacional y
01:27demás son tres los principales objetivos
01:30del programa el primero como ya lo
01:32dijimos es reducir la posibilidad de que
01:34la compañía pueda ser utilizada como
01:36instrumento para la realización de las
01:38tres conductas delictivas la segunda es
01:40establecer y ejecutar actividades de
01:42control y monitoreo para prevenir o
01:44micar la materialización de los riesgos
01:46del lavado de activos financiación del
01:48terrorismo y financiación la
01:50poliferación de armas de destrucción
01:52masiva que puedan afectar el buen nombre
01:55la competitividad la productividad y la
01:57perdurabilidad de la empresa la idea
01:59Nuestra Empresa nunca se lada a un
02:02delito de estos porque pues esto puede
02:06afectar nuestro buen nombre y hacer que
02:08nuestras contrapartes en el mercado no
02:10quieran Air de la compañía por tener esa
02:14fama de la de activos de del terrorismo
02:18y demás y el tercer objetivo es
02:21culturizar y capacitar a sus
02:22contrapartes en el cubrimiento del
02:26zil son cuatro los elementos del zilá el
02:30primero es el diseño y aprobación eh
02:33este está en cabeza del oficial y del
02:36máximo órgano socialo de la vta
02:38directiva eh De acuerdo a la realidad de
02:41la empresa de acuerdo al giro ordinario
02:43de los negocios de acuerdo al tipo de de
02:47bien de servicio de producto que se
02:49ofrece van a ver unos riesgos a los
02:53cuales la empresa está enfrentada no es
02:56lo mismo un riesgo al que el que se
02:58enfrenta una empresa el sector de la
03:00construcción e al que se puede enfrentar
03:03una empresa del sector ril entonces de
03:06acuerdo a las particularidades de cada
03:08empresa se diseña el sagr y este
03:12posteriormente es aprobado por la jta
03:14directiva o el máximo orcial el segundo
03:17es la auditoría de cumplimiento se
03:19refiere a estar realizando actividades
03:21de monitoreo para verificar que sí se
03:24estén cumpliendo los procedimientos este
03:26proceso está en cabeza del oficial de
03:28cumplimiento
03:30el tercero es la divulgación y
03:31capacitación que es lo que estamos
03:33haciendo en este momento eh hace
03:35referencia a dar a conocer el sagap a
03:39mis contrapartes a mis contratistas a
03:41mis proveedores a mis clientes a mis
03:45empleados venga yo tengo este sagap lo
03:48socializo Esos son los procedimientos
03:51que estoy implementando en virtud de
03:53sagap y capacitar a los empleados para
03:55que tengan las nociones básicas del
03:58sistema la cuarta Designar las funciones
04:00de los responsables del sistema son
04:03varios actores en en este sistema y
04:05deben estar definidas claramente las
04:07funciones y facultades de cada uno de
04:09ellos El representante legal la junta
04:13directiva o el máximo órgano social el
04:15oficias de cumplimiento y la revid
04:20fiscal como lo acabo de decir son estos
04:24tres los principales responsables del
04:26sistema Sin embargo a pesar de que
04:28encabeza de eso es es que está en la
04:31aprobación el diseño y el control
04:34constante del sistema pues
04:37eh de Cara a los colaboradores o a los
04:40empleados también se necesita una
04:43actitud de colaboración constante para
04:46identificar de pronto posibles conductas
04:48o posibles eh alertas en el sistema y
04:53evitar que Nuestra Empresa sea utilizada
04:56en la comisión de estos
04:58delitos de cara al riesgo son cuatro las
05:01etapas Dead en primer lugar yo deo de
05:03identificar el riesgo de acuerdo a las
05:06particularidades de la empresa de
05:08acuerdo a la minucia de los procesos que
05:11tiene implementado la empresa de acuerdo
05:13a los bienes y servicios que se ofrecen
05:15allí debo identificar A cuáles riesgos
05:17me estoy exponiendo y una vez los haya
05:21identificado paso a medirlos Qué
05:24significa
05:25medirlos decir cuál es la probabilidad
05:29de que esos riesgos se materialicen y en
05:32caso de materializarse Cuál es el
05:34impacto que tendrá en la
05:36empresa concluida esta etapa se pasan a
05:40establecer los controles es decir tener
05:43unas medidas razonables para controlar
05:46ese riesgo y hacer que disminuye se
05:48mitigue lo máximo posible y finalmente
05:50voy a hacer un monitoreo del riesgo que
05:53se refier ha un seguimiento constante
05:55para mirar si los controles están siendo
05:57efectivos o si el riesgo está está
06:00aumentando o han cambiado condiciones de
06:03empresa que hacen que enfrente a riesgos
06:06distintos la vida de diligencia son los
06:09procedimientos que deben adelantarse de
06:10manera habitual están más presentes en
06:13el día a día y por eso Muchos de ustedes
06:15pueden tener algo que ver con ello eh se
06:19trata de una revisión periódica de
06:20aspectos legales con tres o financieros
06:22que pueden ser adelantados a través de
06:24empleados o de
06:26terceros hemos construido varios
06:29procedimientos el primero es el
06:31formulario de vinculación y
06:32actualización de contrapartes y la
06:35solicitud de documentos de información
06:37este formulario Se le pide ya a todos
06:39los terceros que vayan a ser vinculados
06:41con la compañía no importa en qué
06:43calidad si empleado cliente o proveedor
06:45y en ese formulario Se le pide una
06:48información básica y mínima para tener
06:51ese conocimiento de la contraparte y
06:53poder adelantar eh un proceso para
06:57determinar que contraparte que no esté
07:00vinculada con estos tres delitos del
07:03sistema se hace un procedimiento de
07:06segmentación de contrapartes la
07:08segmentación hace referencia a calificar
07:11a cada contraparte y asignarle un perfil
07:14de riesgo de acuerdo a ciertas
07:16características de esa contraparte por
07:18ejemplo Dónde está ubicado en En qué
07:21jurisdicción cuáles son sus actividades
07:24eh Cuál es la frecuencia de las
07:26transacciones que se hacen con
07:28contraparte el monto de de las
07:29transacciones y una vez eh se tien toda
07:33esa información se pondera se asigna un
07:36puntaje y se califica a la contraparte
07:38en un perfil de riesgo medio bajo o alto
07:42se consulta las contrapartes sus
07:44representantes legales y beneficiarios
07:46finales y a los Pep en listas
07:48restrictivas eh se diligencia las bases
07:51de datos de acuerdo a la normatividad
07:53vigente Y se custodia y archiva los
07:56documentos de soporte por un periodo
07:58mínimo de 10 años
08:01Esta es una lista de las señales de
08:03alerta o de operaciones inusuales a las
08:05que tenemos que estar como pendientes la
08:08primera son contrapartes que no están
08:10plenamente identificadas o que presentan
08:12documentación sospechosa un empleado que
08:15omite la verificación de la identidad de
08:17una contraparte contrapartes con
08:20antecedentes judiciales de lavado de
08:21activos financiación del terrorismo
08:23financiación de la proliferación de
08:25armas de destrucción masiva contraparte
08:28que solicita pagos en o que no le paguen
08:30directamente sino que le paguen a través
08:32de un
08:33tercero pagos en efectivo negociaciones
08:36sin justifica aparente y operaciones
08:39negocios o contratos relevantes que no
08:41constan por escrito debemos estar
08:44entonces pendientes de que no ocurra
08:47ninguna de estas y en caso de que ocurra
08:50levantar la mano y pues dárselo a
08:52conocer alici de
08:54cumplimiento tengan en cuenta que en
08:56caso de que alguno de ustedes
08:57identifique una señal de ierta una
09:00operación inusual o que en la etapa de
09:03conocimiento de la contraparte salga un
09:05resultado positivo en listas
09:07restrictivas o en caso de tener alguna
09:09preocupación relacionada con el agril
09:11eso se debe informar de manera inmediata
09:14al oficial de cumplimiento a través del
09:16correo electrónico que viene en pantalla
09:19Además este canal va a estar abierto
09:21siempre para resolver sus dudas para
09:24buscar asesoría y para sugerir mejoras
09:27en
09:29el incumplimiento del seril puede traer
09:32consigo ciertas funciones lo primero es
09:36tener en cuenta que los empleados
09:38accionistas y administradores quecumplen
09:39las disposiciones del S son responsables
09:42por tales acciones u omisiones esto
09:44significa que el responsable aquí no va
09:46a ser la empresa sino que el responsable
09:48va a ser la persona natural a título
09:51personal eh Como administrador
09:54representante legal de esa
09:56empresa además el incumplimiento puede
09:59traer sanciones económicas de hasta 200
10:02salarios mínimos deales mensuales
10:03vigentes impartidas por la
10:05superintendencia de sociedades de
10:07acuerdo lo establecido en el artículo 86
10:09de la ley 222 de
10:111995 cabe Resaltar entonces que es
10:14responsabilidad de la sociedad verificar
10:16que los funcionarios cumplan AC
10:17cabalidad con las instrucciones
10:19impartidas y que cualquier información
10:22en relación con lavado de activos
10:24financio el terrorismo o financiando la
10:26proliferación de armas de destrucción
10:28masiva se ponga en conocimiento de
10:30manera inmediata del oficial de
10:32cumplimiento además hay que Resaltar que
10:34es función de la empresa el
10:36representante legal y la junta directiva
10:37disponer de todas las medidas operativas
10:40económicas tecnológicas físicas y de
10:42recursos para poner en marcha los agril
10:45y para que este se desarrolle
10:47correctamente de lo contrario la empresa
10:49puede ser objeto de investigaciones
10:52administrativas sanciones económicas por
10:54configurarse un incumplimiento de la
10:57normatividad en la materia
11:00a todos Muchísimas gracias por la
11:02atención que han prestado por llegar
11:04hasta acá y no olviden que cualquier
11:06duda que tengan la pueden canalizar a
11:08través del oficial de cumplimiento con
11:10mucho gusto ser atendida
11:11[Música]
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