【元国税調査官が解説】相続税がかからない方法！驚きの”節税方法”を暴露

【相続専門】わかりやすく解説!日本税務総研

8 Mar 202512:10

Summary

TLDRこのビデオでは、元税務調査官が相続税を可能な限り削減する方法について解説しています。過去のバブル時代の不動産投資を例に、借入金で建物を建て、税評価額を抑える手法が紹介されます。しかし、バブル崩壊後の困難も語られ、税金対策セミナーのリスクについて警鐘を鳴らしています。さらに、配偶者や親からの教育資金支援など、税法に基づく免税措置についても触れ、専門家への相談の重要性を強調しています。最終的には、税金だけでなく、生活の質を優先する重要性が語られます。

Takeaways

😀 相続税を最小限に抑える方法は、節税セミナーで学べるが、注意が必要である。
😀 バブル時代の不動産投資を利用した相続税対策は、金利が高く、後に多くの人々が破産した。
😀 相続税を減らすための方法には、生活の質を保ちつつ税金を減らす方法がある。
😀 相続税をゼロにするために日本を離れることも一つの方法だが、生活環境や税制のバランスが重要。
😀 配偶者の相続分には、160万円までの非課税枠があるが、相続税には注意が必要。
😀 相続時に、祖父母から孫への教育資金贈与は、特定の条件下で税金が免除される。
😀 教育資金の贈与は、事前に進めておくことで、相続税を削減できる方法の一つとなる。
😀 「増額教育資金」や「増額住宅資金」を利用する際には注意が必要で、特に富裕層には不向きな場合が多い。
😀 セミナーで学ぶ節税対策が必ずしも良いとは限らず、信頼できる税理士に相談することが重要。
😀 親や祖父母が早い段階で資産を贈与することで、相続税が減少する可能性があるが、将来の使用方法に注意を払う必要がある。

Q & A

相続税を減らすための特別措置とは何ですか？
-相続税を減らすための特別措置は、資産を減らす方法として講師が紹介するもので、例えば、1億円の不動産を借りて、同額の建物を建てる方法などがあります。建物の評価額は固定資産評価額が基準となり、これを活用することで相続税の課税額を減らすことができます。
バブル時代の相続税対策としてどのような方法が使われていましたか？
-バブル時代には、土地を所有していた人々が銀行から融資を受け、建物を建てることで、評価額を下げる手法が広まりました。建物の評価額は市場価値の46％程度となり、相続税を減らすことができましたが、高い金利や返済の難しさが問題でした。
相続税対策に関するセミナーのリスクとは何ですか？
-相続税対策のセミナーでは、専門家でない講師が誤った方法を提案することがあります。実際、過去にはセミナー参加者が大きな借金を背負う結果になったケースもあります。信頼できる税理士に相談することが重要です。
税金をゼロにするための方法として海外移住は有効ですか？
-相続税をゼロにするために海外に移住する方法もあります。日本には相続税があるため、相続税が課されない国に移住すれば税負担を避けることができます。しかし、生活の質や移住後の状況を考慮する必要があります。
相続税の優遇措置として、配偶者に対する法定相続分はどのようになっていますか？
-配偶者は最大160万円まで相続税が課されません。これにより、配偶者が遺産を相続した場合でも一定額までは税金がかからず、相続税対策として利用されることがあります。
相続税対策において、子どもや孫への贈与についての考え方はどうですか？
-相続税対策として、子どもや孫への贈与は一部税金が免除される場合があります。例えば、教育資金としての贈与は税制優遇がありますが、必要な金額をその都度贈与する方が税金を抑えることができるとされています。
教育資金の増加による税金軽減について教えてください。
-教育資金を贈与する場合、特定の条件を満たすと税金が軽減される場合があります。例えば、孫が医学校に入学するための資金を祖父が贈与する場合、その金額は教育資金として非課税となる場合があります。
増加住宅資金の贈与についての注意点は何ですか？
-増加住宅資金の贈与は、特に富裕層にとっては注意が必要です。富裕層が住宅資金を贈与する場合、税制の適用が複雑であり、また建設会社との連携が求められることもあります。住宅を贈与する代わりに、直接貸し出す方法がより有効です。
セミナーでの相続税対策がなぜ危険なのか？
-セミナーで紹介される相続税対策は、しばしば誤った方法や不完全な方法が多いため、慎重に選ぶ必要があります。セミナーで提案された方法が必ずしも最適でない場合も多いため、信頼できる専門家に相談することが推奨されます。
相続税対策において最も重要なことは何ですか？
-相続税対策において最も重要なのは、税金を減らすことだけでなく、生活の質を確保することです。税金を減らす方法として資産の贈与や移住がありますが、最終的には生活が楽しく幸福であることが重要であると考えられます。