Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Lohnt sich die Betriebsrente?

Summary

In diesem Video erklärt Thomas von Finanzfluss die betriebliche Altersvorsorge und die Entgeltumwandlung als Möglichkeit, zusätzlich zur gesetzlichen Rente eine private Rente aufzubauen. Die betriebliche Altersvorsorge bietet Vorteile wie Zuschüsse vom Arbeitgeber und die Möglichkeit, Beiträge aus dem Bruttogehalt zu leisten, wodurch Steuern und Sozialabgaben gespart werden. Es werden verschiedene Durchführungswege wie die Direktversicherung vorgestellt, und es wird erläutert, wie diese Altersvorsorge im Falle eines Arbeitgeberwechsels und während der Auszahlung funktioniert. Zudem gibt es nützliche Hinweise, für wen sich diese Option lohnt und wann es sinnvoll ist, Alternativen zu prüfen.

Takeaways

• 😀 Die betriebliche Altersvorsorge bietet eine Möglichkeit, zusätzlich zur gesetzlichen Rente eine private Rente aufzubauen.
• 😀 Bei der klassischen betrieblichen Altersvorsorge zahlt der Arbeitgeber die Beiträge, was eine freiwillige Leistung ist.
• 😀 Die Entgeltumwandlung ermöglicht es den Arbeitnehmern, Teile ihres Bruttogehalts in eine betriebliche Altersvorsorge einzuzahlen.
• 😀 Ein Vorteil der Entgeltumwandlung ist, dass die Beiträge aus dem Bruttogehalt und nicht aus dem Nettogehalt bezahlt werden, was Steuer- und Sozialabgaben spart.
• 😀 Der Arbeitgeber kann durch die Entgeltumwandlung auch Sozialabgaben sparen, was in vielen Fällen an den Mitarbeiter weitergegeben wird.
• 😀 Es gibt gesetzliche Grenzen für die steuerfreien Beiträge, die bis zu 260 Euro pro Monat betragen können, und 520 Euro, bei denen nur Sozialabgaben anfallen.
• 😀 Die Direktversicherung ist die gängigste Methode, bei der der Arbeitgeber eine Versicherung abschließt, bei der der Arbeitnehmer die begünstigte Person ist.
• 😀 Beim Wechsel des Arbeitgebers kann der Vertrag auf den neuen Arbeitgeber übertragen werden, aber das ist oft mit Aufwand verbunden.
• 😀 Die Auszahlung der betrieblichen Altersvorsorge erfolgt meist ab dem 62. Lebensjahr, mit der Möglichkeit, das Kapital einmalig zu erhalten, unter bestimmten Bedingungen.
• 😀 Die Rentenzahlungen aus der betrieblichen Altersvorsorge sind steuer- und sozialversicherungspflichtig.
• 😀 Es lohnt sich, vor Abschluss einer betrieblichen Altersvorsorge zu überprüfen, ob der Arbeitgeber Zuschüsse zahlt und welche Vertragsbedingungen für die Rendite und Flexibilität bestehen.

Q & A

Was ist der Hauptzweck der betrieblichen Altersvorsorge?

Der Hauptzweck der betrieblichen Altersvorsorge ist es, eine zusätzliche Rente aufzubauen, die über den Arbeitgeber finanziert wird. Dies dient der Absicherung im Alter und ergänzt die gesetzliche Rente.

Was ist der Unterschied zwischen einer klassischen betrieblichen Altersvorsorge und der Entgeltumwandlung?

Bei der klassischen betrieblichen Altersvorsorge wird die Rente vollständig vom Arbeitgeber finanziert. Bei der Entgeltumwandlung wird ein Teil des Gehalts des Arbeitnehmers in die Altersvorsorge umgewandelt, was der Arbeitnehmer selbst finanziert.

Welche steuerlichen Vorteile bietet die betriebliche Altersvorsorge?

Die Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge können direkt vom Bruttogehalt bezahlt werden, wodurch der Arbeitnehmer Steuern und Sozialabgaben auf diesen Betrag spart. Auch der Arbeitgeber spart Sozialabgaben und kann diesen Vorteil oft an den Arbeitnehmer weitergeben.

Wie hoch ist der Freibetrag, den man ohne Steuern und Sozialabgaben in die betriebliche Altersvorsorge einzahlen kann?

Der steuer- und sozialabgabenfreie Freibetrag liegt bei 260 Euro pro Monat. Ab einem Betrag von 260 Euro bis zu 520 Euro werden keine Steuern fällig, aber Sozialabgaben müssen gezahlt werden.

Welche fünf Durchführungswege gibt es für die betriebliche Altersvorsorge?

Es gibt fünf verschiedene Durchführungswege für die betriebliche Altersvorsorge. Der bekannteste Weg ist die Direktversicherung, bei der der Arbeitgeber einen Versicherungsvertrag abschließt, bei dem der Arbeitnehmer als Begünstigter gilt.

Was passiert, wenn man den Arbeitgeber wechselt, während man eine betriebliche Altersvorsorge hat?

Wenn man den Arbeitgeber wechselt, kann der Vertrag auf den neuen Arbeitgeber übertragen werden oder der Arbeitnehmer kann den Vertrag auf sich selbst umschreiben und weiterhin Beiträge aus dem eigenen Gehalt leisten. Es ist jedoch oft schwierig, den Vertrag auf einen neuen Arbeitgeber zu übertragen.

Ab welchem Alter beginnt die Auszahlung der Rente aus der betrieblichen Altersvorsorge?

Die Rente aus der betrieblichen Altersvorsorge wird in der Regel ab dem 62. Lebensjahr ausgezahlt. In einigen Fällen kann auch eine einmalige Kapitalauszahlung erfolgen.

Welche Nachteile gibt es bei der betrieblichen Altersvorsorge?

Ein Nachteil ist die geringe Flexibilität des Produkts. Zudem sind Auszahlungen rentenpflichtig und unterliegen der Kranken- und Pflegeversicherung. Es gibt auch das Risiko, dass sich steuerliche Rahmenbedingungen ändern können.

Warum könnte sich die betriebliche Altersvorsorge nicht für jemanden lohnen, der häufig den Job wechselt?

Die betriebliche Altersvorsorge ist oft langfristig angelegt, und das Übertragen des Vertrags auf einen neuen Arbeitgeber ist komplex. Wer häufig den Job wechselt, könnte Schwierigkeiten haben, die Vorteile langfristig zu nutzen.

Wie sollte man vorgehen, wenn man sich für die Entgeltumwandlung interessiert?

Zunächst sollte man die Personalabteilung des Unternehmens kontaktieren, um herauszufinden, ob die betriebliche Altersvorsorge oder Entgeltumwandlung angeboten wird. Falls dies der Fall ist, sollte man berechnen, ob sich die Entgeltumwandlung im individuellen Fall lohnt, besonders wenn der Arbeitgeber einen Zuschuss bietet.