【お金のニュース】iDeCo受け取り時に増税？今回の改悪内容を分かりやすく解説【リベ大公式切り抜き】

両学長リベラルアーツ大学

4 Jan 202508:14

Summary

TLDRiDeCoの税制改正に関する重要な情報を解説した動画です。退職金の税優遇措置やiDeCoの一時金受け取りに関する新たなルールが紹介され、特に「5年ルール」が「10年ルール」に変更される点が注目されています。この変更により、退職所得控除を2回利用することが難しくなり、事実上の増税となる可能性があります。iDeCoを賢く利用するためには、税制をよく理解し、NISAなど他の税優遇制度も考慮した上で、最適な戦略を立てることが求められます。

Takeaways

😀 退職所得控除の二重取りが難しくなり、税制改正で10年ルールが導入される予定。
😀 いでこを受け取る際の税金は退職金扱いとなり、税制優遇があるが、税制改正でそのメリットが縮小される。
😀 退職所得控除を2回使うには、いでこで先に一時金を受け取り、その後5年または10年開けて退職金を受け取る方法が有効。
😀 退職金にかかる税金は低く、例えば1000万円の退職金で納税額は15万円程度となることが多い。
😀 退職所得控除の適用を最大限に活用するためには、いでこと退職金を別々のタイミングで受け取ることが重要。
😀 新NISAの利用が優先され、いでこは補助的な選択肢となるべき。
😀 いでこは全ての人にとって最適な選択肢ではなく、特にシミュレーションできる人に向いている。
😀 いでこの掛金は所得控除としての節税効果があり、最低月5000円の掛金でも節税効果を得ることが可能。
😀 改正後、退職所得控除の二重取りが実質的に不可能になるため、税制改正に対する理解が重要。
😀 いでこは高い税金を避けるためには賢く運用し、複雑なルールに基づいた最適化が求められる。

Q & A

iDeCoとは何ですか？
-iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で積み立てて運用する年金制度です。掛金は所得控除の対象となり、運用益も非課税となるため、節税効果が期待できます。将来、年金として受け取ることができますが、一時金として受け取ることも可能です。
退職所得控除とは何ですか？
-退職所得控除は、退職金にかかる税金を軽減するための制度です。勤続年数に応じて控除額が決まり、控除後の退職金額に対して、税率が適用されます。この控除により、退職金の税負担が大きく軽減されます。
iDeCoの一時金受け取りは税制上どのように扱われますか？
-iDeCoの一時金は税制上、退職金として扱われ、退職所得控除を適用することができます。このため、退職金と同様に税金が非常に低くなる場合があります。
退職所得控除の二重取りはどういう意味ですか？
-退職所得控除の二重取りとは、iDeCoの一時金と会社からの退職金の両方で退職所得控除を適用することです。これにより、税負担を大幅に減らすことができます。
iDeCoと会社の退職金をうまく組み合わせて税金を減らす方法は？
-iDeCoの一時金を先に受け取り、一定期間後に会社の退職金を受け取ることで、退職所得控除を二重に活用する方法があります。例えば、60歳でiDeCoを受け取り、65歳で会社から退職金を受け取ると、両方に退職所得控除を適用できます。
iDeCoの二重取りをするためのルール変更はありますか？
-現在、iDeCoの二重取りを実現するためには、5年間の期間を空ける必要がありますが、税制改正によりこの期間が10年に延長される可能性があります。この変更により、二重取りの活用が非常に難しくなると予想されています。
iDeCoの掛金はどのように税制上のメリットを享受できますか？
-iDeCoの掛金は全額が所得控除の対象となり、その年の課税所得を減らすことができます。このため、税負担が軽減されるだけでなく、将来の年金や一時金受け取り時にも税優遇を受けることができます。
iDeCoとNISAのどちらを優先すべきですか？
-一般的にはNISAを優先すべきです。NISAは税制がシンプルで、非課税枠内で自由に投資ができるため、運用の柔軟性が高いです。一方、iDeCoは運用期間が長期にわたるため、複雑で理解して使いこなすには知識と計画が必要です。
iDeCoを利用するべき人とはどのような人ですか？
-iDeCoを利用すべき人は、自分の年金を計画的に積み立て、掛金や運用をコントロールできる人です。また、税制や運用方法について理解し、適切に活用できる人が向いています。自分の状況を正確にシミュレーションできる人が理想的です。
iDeCoを始めている人はどのように対策を取るべきですか？
-すでにiDeCoを始めている人は、掛金を最小限（月5,000円など）に設定し、管理手数料の負けを防ぐために税制効果を最大化する方法を検討すべきです。また、長期間の運用を前提とする場合、運用成績に応じた見直しも必要です。