【お金のニュース】iDeCo掛金の上限額が引き上げ？節税メリットはどのくらい増えるのか【リベ大公式切り抜き】

両学長リベラルアーツ大学

28 Dec 202406:29

Summary

TLDR政府与党がiDeCo（個人型確定拠出年金）の掛金上限を引き上げる方針を示しました。フリーランスは月7,500円、会社員は月6万2千円まで拠出可能になり、これにより大きな節税効果が期待されます。iDeCoは積立額が所得控除となり、運用益も非課税ですが、受け取り時に税金がかかる可能性もあるため注意が必要です。NISAとの併用が効果的で、これらの制度を賢く活用することで、長期的な資産形成が可能となります。

Takeaways

😀 政府と与党は、個人型確定拠出年金（iDeCo）の掛金上限を引き上げる調整に入った。
😀 iDeCoは自分年金を作るための税制優遇制度で、掛金が所得控除となり、税負担が軽減されるメリットがある。
😀 現在のiDeCoの掛金上限は自営業者で月6万円、企業型年金がある会社員は月5万5000円。
😀 政府のプランでは、自営業者は月7万5000円、会社員は月6万2000円に引き上げられ、iDeCoの月2万円の制限が撤廃される。
😀 フリーランスが月額7000円増えることで、年間84,000円の掛金アップとなり、税金で年間約1万7000円の節税が期待できる。
😀 30年運用すると、フリーランスは元本250万円に対し、最終残高が約570万円、運用益は約320万円となり、非課税のメリットが大きい。
😀 iDeCoの運用益は非課税であり、これにより得られる税額は64万円で、総節税額は115万円に達する。
😀 会社員の場合、掛金の上限が大幅に引き上げられるため、さらに大きな節税メリットが期待できる。
😀 iDeCoと新NISAはそれぞれ利点が異なり、NISAは受け取り時に税金がかからない一方、iDeCoは受け取り時に税金がかかる可能性がある。
😀 NISAを優先し、余裕があればiDeCoを検討するのが良い。NISAの非課税枠は最大1800万円であり、先にNISA枠を埋めることを推奨。
😀 いずれの制度も適切に活用することで、税金を減らし、着実に資産形成が可能になる。

Q & A

いでこの掛金上限引き上げについて、どのような変更が提案されていますか？
-政府与党は、いでこの掛金上限を引き上げる案を提案しています。具体的には、自営業者やフリーランスは月額61,800円から7万5000円に、会社員は企業型確定拠出年金との合算で月額5万5000円から6万2000円に引き上げられます。さらに、いでこの月額2万円の制限も廃止される予定です。
いでこに加入することで得られる主な税制メリットは何ですか？
-いでこに加入する主な税制メリットは、掛金が所得控除として税金を減らせることです。また、運用益は非課税となり、受け取り時にも一定の控除が適用されるため、税負担が軽減されます。
政府の提案が実現した場合、どれくらいの税金が節約できるのでしょうか？
-フリーランスの場合、月額7,000円の掛金アップ（年間8万4千円）で、約1万7000円の節税が可能です。30年間で51万円近い節税効果が見込まれ、運用益の非課税メリットを含めると合計で115万円近い節税が期待できます。
いでこの運用益にかかる税金についてはどうなりますか？
-いでこの運用益には通常、約20%の税金がかかりますが、いでこの場合、運用益は非課税となるため、税金は一切かかりません。これが、いでこの大きな税制メリットの一つです。
NISAといでこの違いは何ですか？
-NISAは積み立て時の所得控除はありませんが、運用益や受け取り時に税金がかかりません。一方、いでこは掛金が所得控除となり、運用益も非課税ですが、受け取り時に税金がかかる可能性があります。
なぜNISAを優先することが推奨されるのですか？
-NISAは積み立て時の所得控除がない代わりに、運用益や受け取り時に税金がかからないため、受け取り時の税負担がありません。そのため、まずNISAを優先して使うことが推奨され、余力がある場合にいでこを利用するのが賢明です。
いでこの掛金上限引き上げによって、どのような人々が恩恵を受けますか？
-自営業者、フリーランス、そして企業年金のある会社員が主に恩恵を受けます。特に、自営業者は掛金の上限が月7万5000円に引き上げられることで、より多くの金額を投資に回せるようになります。企業年金がある会社員も、合わせて掛け金の上限が増加します。
会社員とフリーランス、どちらがより大きなメリットを得られますか？
-会社員は、いでこの掛金上限が月6万2千円に引き上げられ、税制面でより多くのメリットを享受できます。フリーランスは月7万5000円まで掛け金を増やせますが、全体として会社員の方がより高い税制優遇を受けることができます。
いでこの上限引き上げが実現した場合、どのようにプランニングすべきですか？
-まず、NISAを優先して利用し、その枠を埋めた後、余力があればいでこを活用することが推奨されます。これにより、税制優遇を最大限に活用して、長期的な資産形成が可能になります。
いでこを利用しない場合、どのようなリスクがありますか？
-いでこを利用しない場合、税制優遇を逃し、より多くの税金を支払うことになります。特に、税金の負担を軽減するためにいでこのような制度を活用しないと、将来的な資産形成において不利になる可能性があります。