Giving or inheriting Bitcoin tax-free – is that possible?

Summary

In diesem Video wird erklärt, wie Kryptowährungen wie Bitcoin durch Erbschaft oder Schenkung übertragen werden können und welche steuerlichen Aspekte dabei berücksichtigt werden müssen. Der Unterschied zwischen Erbschaft und Schenkung wird erläutert, sowie die relevanten Freibeträge und Steuerklassen. Es wird empfohlen, Kryptowährungen frühzeitig zu verschenken, um Steuerlasten zu vermeiden, und auf sichere Speicherung von privaten Schlüsseln zu achten. Weitere Tipps beinhalten das Dokumentieren von Kryptowährungen und das rechtzeitige Informieren der Familie. Das Video verweist auch auf ein Buch, das tiefer in die Thematik der sicheren Steuererklärung mit Kryptowährungen eintaucht.

Takeaways

• 😀 Kryptowährungen können vererbt oder verschenkt werden, z. B. Bitcoin und Co.
• 😀 Die steuerlichen Auswirkungen von Erbschaften und Schenkungen richten sich nach dem Erbschaftssteuergesetz.
• 😀 Es gibt Freibeträge bei Schenkungen und Erbschaften: z. B. 500.000 € zwischen Ehegatten, 400.000 € pro Kind.
• 😀 Alle 10 Jahre können steuerfreie Schenkungen innerhalb der Freibeträge durchgeführt werden.
• 😀 Fremde Dritte haben deutlich niedrigere Freibeträge (z. B. 20.000 €).
• 😀 Es empfiehlt sich, frühzeitig zu schenken, um Erbschaftssteuer zu vermeiden oder zu minimieren.
• 😀 Es gibt alternative Modelle zur Steuervermeidung, wie GmbH-Modelle oder Stiftungen.
• 😀 Private Schlüssel und wichtige Informationen zu Kryptowährungen sollten nicht im Testament oder bei einem Notar hinterlegt werden.
• 😀 Dokumentation und saubere Aufbewahrung sind notwendig, um mögliche steuerliche Probleme zu vermeiden.
• 😀 Steuerklassen und Erbschaftssteuer reichen von 7 % bis 50 %, je nach Höhe der Erbschaft und Verwandtschaftsgrad.
• 😀 Mikrotransaktionen (z. B. kleine Geschenke zu Feiertagen) können ebenfalls genutzt werden, um den Freibetrag über Jahre hinweg zu nutzen.

Q & A

Was ist der Unterschied zwischen Erbschaft und Schenkung bei Kryptowährungen?

Der Unterschied liegt darin, dass eine Erbschaft im Rahmen der erbrechtlichen Übertragung stattfindet, während eine Schenkung eine freigiebige Zuwendung ist, die in der Regel ohne Gegenleistung erfolgt.

Welche steuerlichen Freibeträge gibt es für die Schenkung von Kryptowährungen?

Zwischen Ehegatten gibt es einen Freibetrag von 500.000 €, für jedes Kind 400.000 €. Für Enkel und Geschwister sind die Freibeträge niedriger, und Fremde erhalten nur 20.000 €.

Wie oft kann man Kryptowährungen steuerfrei verschenken?

Kryptowährungen können alle 10 Jahre steuerfrei verschenkt werden, solange die Freibeträge nicht überschritten werden.

Was sind die steuerlichen Auswirkungen bei der Erbschaft von Kryptowährungen?

Die steuerliche Belastung hängt von der Steuerklasse und dem Wert des geerbten Vermögens ab. In Steuerklasse 1 kann die Erbschaftssteuer von 7 bis 30% betragen, ab ca. 600.000 € sind es bereits 15%.

Warum sollte man Kryptowährungen frühzeitig verschenken?

Frühzeitiges Verschenken ermöglicht es, Freibeträge auszunutzen und die Steuerlast zu minimieren. Wenn man zu spät verschenkt, kann die Erbschaftssteuer deutlich höher ausfallen.

Was ist beim Vererben oder Verschenken von Kryptowährungen besonders zu beachten?

Es ist wichtig, die private Schlüssel und Zugangsdaten nicht im Testament zu vermerken, da Dritte diese Informationen einsehen und missbrauchen könnten. Stattdessen sollten Hinweise gegeben werden, wie der Zugang zu den Kryptowährungen erlangt werden kann.

Welche steuerlichen Unterschiede gibt es zwischen den verschiedenen Steuerklassen?

In Steuerklasse 1, die für Ehegatten und Kinder gilt, beginnt die Steuerbelastung bei 7% und steigt bis zu 30%. In Steuerklasse 2 liegt die Steuerlast bei 15%, und in Steuerklasse 3, die für fremde Dritte gilt, kann sie bis zu 50% betragen.

Welche rechtlichen Risiken gibt es beim Vererben von Kryptowährungen?

Ein Risiko besteht darin, dass private Schlüssel oder Zugangsdaten öffentlich zugänglich werden können, wenn sie im Testament oder an unsicheren Orten aufbewahrt werden. Dies kann zu einem Verlust der Kryptowährungen führen.

Welche strategischen Optionen gibt es für das Vererben oder Verschenken von Kryptowährungen?

Eine Möglichkeit ist es, Kryptowährungen in eine GmbH, Holdingstruktur oder Stiftung einzubringen, um steuerliche Vorteile zu nutzen und das Erbe langfristig zu sichern.

Warum ist es wichtig, die Familie über den Besitz von Kryptowährungen zu informieren?

Es ist wichtig, die Familie im Voraus darüber zu informieren, da es im Todesfall zu Schwierigkeiten kommen kann, wenn die Kryptowährungen nicht dokumentiert sind. Börsen haben keine gesetzliche Verpflichtung, das Erbe direkt den Behörden zu melden.