Flussi di cassa: calcola i movimenti della liquidità aziendale tramite il rendiconto finanziario
Summary
TLDRIn this informative video, entrepreneur Giuseppe di Domenico emphasizes the importance of cash flow management for businesses, highlighting the need to monitor cash flows to avoid liquidity issues. Despite increased turnover, many entrepreneurs struggle with insufficient funds to cover operational costs. Domenico explains that cash flow dynamics, including payment terms with suppliers and customers, affect a company's liquidity. He advocates for the use of financial statements to track cash flow movements and budgeting for future financial needs, ultimately enabling more informed business decisions. His book offers practical advice on financing businesses through internal cash flows, especially during challenging times.
Takeaways
- 💰 Cash flow is crucial for all types of businesses as it measures the movement of liquidity and helps avoid shortages.
- 📈 Business owners often struggle with cash flow despite increased turnover, leading to the need for bank loans.
- 🔄 Cash flow dynamics, including the timing of payments and collections, are key to understanding a company's financial health.
- 📊 Liquidity is the availability of cash for payments and is composed of cash in bank accounts, cash on hand, and bank credit lines.
- 🛠️ Several factors determine cash flow, including self-financing, credit collection times, payment times to suppliers, and inventory turnover.
- 📝 A financial statement is an essential tool for monitoring cash flow but is often overlooked by entrepreneurs.
- 📈 The financial statement connects the balance sheet and income statement, allowing for the measurement of self-financing and changes in equity.
- 💼 There are three types of cash flows: operating, investment, and financing, each reflecting different financial activities within a company.
- 🚀 A well-managed cash flow enables entrepreneurs to make informed business decisions and maintain control over the company.
- 📚 The speaker's book 'Azienda Speciale FaI' provides practical examples and strategies for businesses to grow without external funding.
- 🗓️ Entrepreneurs are encouraged to subscribe to the channel for updates on financial management and to book a free consultation for tailored business solutions.
Q & A
Why are cash flows vital for all types of businesses?
-Cash flows are vital for businesses because they measure the movement of liquidity within the company. They help ensure that the business never runs short of liquidity, which is essential for meeting operational expenses and maintaining smooth business operations.
What is the role of Giuseppe di Domenico in the video?
-Giuseppe di Domenico is an entrepreneur who founded a consulting firm specializing in financial management for small and medium-sized enterprises (SMEs) and in the restructuring of corporate debts. His firm, La Domenica Associati, has worked with over 1,900 businesses in the past 10 years.
Why do many entrepreneurs struggle with cash flow despite increasing turnover?
-Many entrepreneurs struggle with cash flow because the dynamics of cash flows, derived from payments and collections, do not necessarily parallel revenue and costs. Even with good economic margins and profits, the lack of liquidity can lead to insufficient funds for paying suppliers, machinery, equipment, and employees.
What factors determine cash flows for a business?
-Cash flows are determined by several factors including self-financing from the company's operational activity, the collection times of credits from customers, the payment times of debts to suppliers and employees, the time merchandise stays in inventory, and the amount of liquidity allocated for debt payments, taxes, and shareholder distributions.
Why is it important to constantly monitor cash flows?
-Monitoring cash flows is crucial for understanding the liquidity needs of a business. It helps in making informed entrepreneurial decisions and ensures that the business can meet its financial obligations, thus maintaining financial stability and growth.
What is the financial statement used to monitor cash flows?
-The financial statement used to monitor cash flows is the cash flow statement, also known as the financial account. It connects the balance sheet and income statement, measuring the inflows and outflows of cash related to operating, investing, and financing activities.
What are the three main types of cash flows identified in the script?
-The three main types of cash flows are operating cash flows (related to customer collections and payments for management), investing cash flows (related to the acquisition and sale of assets), and financing cash flows (related to bank loans and equity transactions).
How can a business estimate its future cash flow requirements?
-A business can estimate its future cash flow requirements by analyzing the current cash flows using a cash flow statement and preparing a financial budget. This budget is a projection of future cash flows that helps in planning and decision-making.
What is the purpose of the book 'Aziende che si finanziano da sole'?
-The book 'Aziende che si finanziano da sole' provides practical examples and discusses financial management for businesses, focusing on how companies can grow and expand without external resources, relying solely on their own cash flows.
How can entrepreneurs get professional support for their financial management?
-Entrepreneurs can get professional support by scheduling a free consultation with Giuseppe di Domenico's team of business tutors. They can discuss tailored solutions for their financial management needs and explore ways to improve their business's financial health.
What is the recommended course of action for businesses that are not legally required to maintain a cash flow statement?
-Even if not legally required, businesses are strongly advised to maintain a cash flow statement to monitor their financial health effectively. This practice enables businesses to make more informed decisions and control their operations better, especially during challenging financial times.
Outlines
💼 Cash Flow Monitoring for Business Success
This paragraph discusses the importance of cash flow management for businesses of all sizes. Giuseppe di Domenico, an entrepreneur and founder of a financial consulting firm, emphasizes that despite increased revenue, many businesses struggle with liquidity issues. The lack of cash on hand for necessary expenses is attributed to the dynamics of cash flows, which are influenced by payments and collections related to revenues and costs. The paragraph highlights the need for a financial tool to monitor these flows, such as the financial statement, which connects the balance sheet and income statement to track the availability of cash and financial health of a business.
📈 Understanding and Analyzing Cash Flow Types
The second paragraph delves into the three main types of cash flows: operating, investing, and financing. Operating cash flows arise from customer receipts and payments for management, payroll, and bank interests. Investing cash flows involve payments for acquisitions of machinery and equipment or fixed assets and collections from asset sales. Financing cash flows relate to bank loans and repayments, dividends, and capital increases. The paragraph explains how tracking these cash flows helps in making informed business decisions and managing the company's financial health. It also mentions Giuseppe's book, which provides practical examples and strategies for businesses to grow using their own cash flows.
Mindmap
Keywords
💡Cash Flow
💡Liquidity
💡Financial Management
💡Debt Restructuring
💡Bank Loans
💡Financial Statement
💡Budgeting
💡Self-financing
💡Credit Management
💡Debt Payment
💡Investment
Highlights
Cash flow is vital for all types of businesses as it measures the movement of business liquidity.
Monitoring cash flows is essential to avoid liquidity shortages.
Many entrepreneurs, despite increasing turnover, do not have enough funds to cover necessary expenses.
The problem arises from cash flow dynamics, which are the behavior of income and expenses derived from payments and collections.
Cash availability is what allows payments and is composed of liquid assets and bank loans.
Several factors determine cash flows, including self-financing, credit collection times, and debt payment times.
The amount of liquidity destined for debt payment and the timing of dividend payments are also crucial for cash flow.
Many entrepreneurs do not track these variations due to the lack of a fundamental tool to monitor cash flow dynamics.
The financial statement is a crucial tool for monitoring cash flow but is often neglected by entrepreneurs.
The financial statement connects the balance sheet and income statement and measures the self-financing from operations.
There are three types of cash flows: operating, investment, and financing.
Operating cash flows come from customer collections minus management payments like supplier and employee expenses.
Investment cash flows are determined by the payment for acquisitions of machinery, equipment, or real estate and the collection from their sales.
Financing cash flows involve movements to and from banks, such as loan disbursements or repayments and changes in equity financing.
The financial statement helps to understand how money moves within a company and allows for more informed business decisions.
The financial statement is part of the cash availability calculation from the beginning of the period, adding or subtracting operational, investment, and financing cash flows.
The book 'Companies that finance themselves' discusses these topics with practical examples and how to grow a business based on its own cash flows.
The speaker offers free consultations for businesses to develop tailored solutions and support in financial management.
Transcripts
i flussi di cassa sono vitali per ogni
genere di azienda perché solo la misura
dei movimenti della liquidità aziendale
in questo video andiamo a vedere come si
monitorano i flussi di cassa aziendali
per non restare mai a corto di liquidità
[Musica]
sono giuseppe di domenico sono un
imprenditore e ho fondato una società di
consulenza specializzata nella gestione
finanziaria delle pmi e nella
ristrutturazione dei debiti aziendali la
di domenica associati che negli ultimi
10 anni ha lavorato con più di 1.900
aziende prima di entrare nel vivo
dell'argomento ti invito iscriverti al
canale cliccando sull'icona che trovi
qui basso e ad attivare la campanella
per essere avvisato sulle novità in tema
di gestione finanziaria aziendale
controllo di gestione e ristrutturazione
dei debiti
molti imprenditori nonostante registrino
nel tempo aumenti di fatturato
dell'azienda non hanno mai abbastanza
soldi sul conto corrente per pagare le
risorse necessarie a produrre ea vendere
quindi non hanno le risorse necessarie a
pagare i fornitori i macchinari e le
attrezzature i dipendenti magari i
margini economici sono buoni viene
registrato anche un utile il bilancio su
cui vengono pagate le tasse ma manca la
liquidità ecco perché hanno bisogno dei
fidi bancari per riuscire a sopravvivere
il problema nasce dalle dinamiche dei
flussi di cassa cioè dal comportamento
delle entrate e delle uscite che
derivano dai pagamenti e dagli incassi
questi infatti sono collegati ai ricavi
e ai costi che sono movimenti di conto
economico ma non sono necessariamente
paralleli i flussi di cassa sono la
misura della variazione della
disponibilità di cassa
la disponibilità di cassa e ciò che mi
permette di fare i pagamenti ed è
composta dalle disponibilità liquide che
si trovano in banca o in cassa e degli
affidamenti bancari quindi dagli
affidamenti bancari legati alle vendite
cioè ad esempio i
gli anticipi sulle fatture piuttosto che
sugli organi dagli affidamenti bancari
legati agli acquisti quindi tutte le
forme di finanziamento legate alla
costituzione del magazzino e dagli
affidamenti bancari e di liberamente
disponibili cioè i fili di cassa
ordinaria ci sono diversi fattori che
determinano i flussi di cassa
innanzitutto l'autofinanziamento cioè la
marginalità derivante dall'attività
operativa dell'azienda in secondo luogo
i tempi di incasso dei crediti verso
clienti cioè le tempistiche in cui la
fattura si trasforma in un'entrata di
cassa in terzo luogo i tempi di
pagamento dei debiti verso i fornitori
verso i dipendenti e verso lo staff
quindi i tempi di giacenza della merce
in magazzino cioè il tempo che passa da
un momento in cui io acquisisco i
fattori produttivi
al momento in cui questi vengono
trasformati venduti e consegnate al
cliente un altro fattore importante per
la determinazione di flussi di cassa è
l'ammontare di liquidità destinato al
pagamento dei debiti verso le banche e
verso i dipendenti in termini di tfr ma
anche la liquidità destinata al
pagamento dei soci termini di pareri e
vi piuttosto che dei dividendi ecco
perché monitorare costantemente i flussi
di cassa e determinante per capire quali
sono le esigenze di liquidità
dell'azienda purtroppo però gli
imprenditori scarsamente anno traccia di
queste variazioni perché non hanno uno
strumento fondamentale per poter
monitorare la dinamica dei flussi di
cassa che il rendiconto finanziario il
rendiconto finanziario se non lo sai è
uno schema di bilancio che rileva le
entrate e le uscite di fatto uno schema
che raccorda stato patrimoniale e conto
economico e che a partire dalla misura
dell'autofinanziamento
misurale dirli variazioni delle poste di
stato patrimoniale ovviamente saluto 0
non fa il bilancio in forma ordinaria e
quindi non tiene viso stato patrimoniale
perché non è obbligata per legge a farlo
non puoi monitorare i flussi di cassa
con un grave danno per la capacità della
tua azienda di controllare l'azienda
guardarli il rendiconto finanziario
infatti non è obbligatorio se la tua
azienda e al di sotto di determinate
soglie dimensionali ed è per questo che
la maggior parte di professionisti non
le dicono il rendiconto finanziario
anche se è caldamente consigliato se il
tuo obiettivo è prendere decisioni
imprenditoriali più consapevoli con il
rendiconto finanziario infatti poi
analizzare i flussi di cassa e poi
preparare anche una stima dei fabbisogni
grazie al budget finanziario che è il
rendiconto finanziario dei flussi futuri
il rendiconto come abbiamo detto prendo
i dati dallo stato patrimoniale del
conto economico che divide i flussi
finanziari in tre aree principali l'area
operativa l'area degli investimenti e
l'area dei finanziamenti quindi possiamo
dire che esistono tre tipologie di
flussi di cassa e qualche modo in primo
luogo ci sono i flussi di cassa
operativi che derivano essenzialmente
dagli incassi dai clienti meno tutti i
pagamenti della gestione corretta e
quindi fornitore dipendente stato e
banche intese come pagamento degli
interessi sui debiti verso le banche poi
abbiamo in flussi di cassa degli
investimenti che sono determinati dal
pagamento delle immobilizzazioni quindi
dal pagamento per l'acquisizione di
macchinari e attrezzature o immobili e
dall'incasso derivanti dalla vendita di
queste mobilizzazione quindi abbiamo i
flussi di cassa finanziari flussi di
cassa da e verso le banche quindi per
l'erogazione o la restituzione di
finanziamenti piuttosto che per la
presentazione e lo scarico dei
castelletti o ancora per l'aumento o la
riduzione dei fitti e i flussi di cassa
da e verso soci in particolare flussi di
cassa derivanti dall'incasso o dalla
restituzione dei finanziamenti flussi di
cassa derivanti dall'incasso dei
dividendi e flussi di cassa derivanti
dagli aumenti di capitale ti rendi conto
finanziario di fatto parte dalla
disponibilità di cassa di inizio periodo
a cui aggiungeremo sottrae i flussi di
cassa operativi
finanziari e dagli investimenti per
determinare il da disponibilità di cassa
di fine periodo uno schema delle ti
permette di capire come si muovono i
soldi all'interno della tua azienda dove
vengono spesi qual è l'area che
riassorbe qual è l'area che li ha
prodotti ti permette di prendere quindi
decisioni imprenditoriali più
consapevoli perché sai come si muove la
liquidità all'interno della tua azienda
e ti consente di controllare l'azienda
interpretando i numeri nel mio libro
aziende che si finanziano da sole ho
affrontato questo e altri argomenti in
maniera più precisa con esempi pratici
tratti dai progetti che abbiamo
realizzato negli anni è un libro nel
quale si parla di finanza di aziende
delle azioni da fare per realizzare
un'azienda in grado di crescere ed
espandersi senza risorse esterne solo
sulla base dei propri flussi di cassa un
libro nel quale si parla anche di come
applicare queste procedure aziende che
attraversano magari dei momenti un po
difficili come quelle che tanto
imprenditori stanno attraversando in
questo periodo per acquistarlo e puoi
farlo a partire dalla pagina
www.aziendaspecialefai.it è piaciuto
questo video se hai delle domande
specifiche o se vuoi approfondire
qualche argomento in particolare
scrivero nei commenti cercherò di
risponderti nella maniera più ampio è
possibile che se non lo hai ancora fatto
ti invito a iscriverti al canale
cliccando sull'icona che trovi qui basso
e attivando la campanella per essere
avvisato sulle novità in tema di
gestione finanziaria aziendale controllo
e gestione strategico e ristrutturazione
dei debiti se invece vuoi farti
supportate dal mio letto professionale
per sviluppare delle soluzioni su misura
per la tua azienda il mio team di
business tutor è pronto ad ascoltarti
per capire se possiamo essere la
soluzione più adatta al tuo caso puoi
prenotare una consulenza gratuita e
senza impegno per parlare con un esperto
in gestione finanziaria aziendale che
cercherà di indirizzarti verso la
soluzione migliore e se lo vorrai
illustrerà come possiamo lavorare
insieme vai sulla pagina che trovi in
sovraimpressione scegli il giorno e
l'ora della che preferisci tra quelli
disponibili e segna l'appuntamento in
agenda il tutor personale ti scriverà
per confermarti di aver preso in carico
la tua richiesta e per fornirti tutte le
indicazioni necessarie a parte ottenere
il massimo beneficio possibile
ciao
[Musica]
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