【経費の書き方】確定申告 勘定科目は適当に！でも税務調査を回避する方法&節税AI判定【個人事業主･フリーランス/青色決算書･帳簿記帳付け方/経費･減価償却･家事按分/令和5年/会計/Taxnap】

Summary

このビデオでは、確定申告における「感情科目」という独特の概念に焦点を当て、会計帳簿における勘定科目の選択方法と、税務調査を避けるための戦略について深掘りします。特別ゲストとして、自営業専門の税理士が登場し、実際の感情科目の選び方や、各種経費の扱い方についてリアルなアドバイスを提供します。また、確定申告を簡単にする会計アプリ「タックスナップ」の開発者も紹介され、アプリが如何にして感情科目を自動で選択し、確定申告のプロセスを効率化するかを説明します。このビデオは、個人事業主やフリーランサーにとって、確定申告を理解しやすくする貴重なリソースです。

Takeaways

• 😀 感情科目は自由度が高く、税額が合っていればOK
• 📝 オールマイティな科目は消耗品費や支払手数料など
• 💡 自由記入欄は業種ごとに独自の科目を設定可能
• 🔍 雑費は少なめが望ましい
• 📊 経費判断の目安は職業×金額×直接性
• 🏠 家賃の案分は面積割り、時間割り両方OK
• 🚗 携帯代や車両費は聞いて自動的に案分
• 🤖 AIが経費かどうかを判定支援
• 💳 クレジットカードを連携すれば自動仕訳
• ✅ スワイプ操作だけで青色申告まで完了

Q & A

感情科目とは何ですか?

感情科目とは、会計帳簿や確定申告書に経費を分類するための科目のことです。商品の仕入れ代や光熱費など、様々な経費を適切な感情科目に振り分けていきます。

感情科目を選ぶ上でのポイントは何でしょうか?

職業、金額、直接性などが感情科目を選ぶ上でのポイントです。業種や職種によって扱う経費の種類が異なるため、自分の業種に合った感情科目を選ぶことが大切です。

オールマイティな感情科目を教えてください。

消耗品費や支払手数料などがオールマイティな感情科目です。物品であれば消耗品費、サービスであれば支払手数料など、幅広い経費をこれらの感情科目で対応できます。

雑費の扱いには注意が必要ですか?

はい。雑費は税務調査のリスクが高まる科目なので、できるだけ抑える必要があります。他の感情科目で対応できない特殊な経費のみ雑費に分類するようにしましょう。

家賃の按分にはどのような方法がありますか?

面積割や時間割など、いくつかの方法があります。自分の事業用区画の面積で按分する「面積割」と、事業に使った時間で按分する「時間割」が代表的な2つの方法です。

プライベートと事業用の判定はどのようにしていますか?

クレジットカードの利用明細などから事業に関連するものとそうでないものをスワイプ操作で簡単に分類できるアプリを利用しています。AIがある程度自動で判断してくれます。

確定申告はアプリ1つで完結できますか?

はい、帳簿作成から納税確定申告書の提出まで、専用のアプリ1つで全て完結することが可能です。手入力ではなくカード利用データを活用しているため手間がかかりません。

間違った感情科目でも大丈夫ですか?

税務所は納税額が合っていれば、感情科目の分類をそこまで厳しくチェックしません。ただし、明らかに不自然な場合は問題になる可能性があります。

業種ごとに独自の感情科目を設定できますか?

はい、6つ程度ある自由記入欄を利用して、業種固有の新しい感情科目を設定することが可能です。例えば芸能人なら「衣装費」や「美容費」などです。

経費の過不足が発生した際の対応は?

青色申告決算書の「本年中における特殊事情」欄に理由を記載して説明することをおすすめします。税務調査防止にもつながります。