Frequently Asked Questions about VAT Services on Amazon is Ending - with AVASK

Summary

In diesem Webinar geht es um das Ende des Amazon VAT-Dienstprogramms. Experten von AAS beantworten Fragen wie die Verantwortung von Händlern für die Mehrwertsteuer (MwSt) bei B2B-Geschäften, die Notwendigkeit zur MwSt-Erklärung, die Berechnung von Warenkosten und das Einfuhrsteuersystem in verschiedenen europäischen Ländern. Sie diskutieren auch das Zurückfordern von Mehrwertsteuer für Einfuhren, Empfehlungen für Länder mit langsamen Rückerstattungsprozessen und Lösungen für Unternehmen mit Banken, die keine Zahlungen in anderen Währungen zulassen. Die Teilnehmer erfahren, wie sie Kosten sparen können, indem sie die MwSt-Erklärung anstatt der Einfuhr direkt bezahlen.

Takeaways

• 😀 Die AAS bietet eine Folge-Webinarsession an, um Fragen zu beantworten, die während des vorherigen Webinars nicht beantwortet wurden.
• 🛍️ Amazon wird als dementsprechender Verkäufer für B2C-Transaktionen die Mehrwertsteuer (VAT) sammeln, aber für B2B-Transaktionen, bei denen der Käufer eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eingibt, ist der Verkäufer verantwortlich.
• 📋 Selbst wenn Amazon die Mehrwertsteuer sammelt, muss ein Unternehmen seine Umsätze auf der Umsatzsteuererklärung als Marketplace-Verkäufer melden, um vollständig in Übereinstimmung mit der Rechtsordnung zu bleiben.
• 📦 Verkäufer, die das PAN-System nutzen, müssen ihre Warenkosten angeben, um Einfuhrbewegungen zu melden, und diese Kosten müssen monatlich aktualisiert werden.
• 🚚 Beim Import von Waren in Länder wie das Vereinigte Königreich, Frankreich und die Niederlande können bestimmte Maßnahmen genutzt werden, um den direkten Zahlungsverkehr für die Einfuhr-Mehrwertsteuer zu vermeiden, was einen besseren Cashflow fördert.
• 📄 Um die Mehrwertsteuer für den Import in Länder wie das Vereinigte Königreich zurückzuerstatten, benötigt AAS Zugang zu den Zolldeklarationen, um die monatlich von der HMRC ausgestellten C79-Zertifikate herunterzuladen.
• 💸 Um die Mehrwertsteuerzahlungen in anderen Währungen zu optimieren, wird empfohlen, ein Online-Währungskonto zu nutzen, das bessere Wechselkurse und niedrigere Überweisungsgebühren bietet.
• 📈 Das PAN-System von Amazon umfasst auch Polen und die Tschechische Republik als Erfüllungsländer, auch wenn es dort keine Amazon-Shopfront gibt, was zu einer möglichen Mehrwertsteuerverpflichtung führen kann.
• 🤝 AAS bietet eine Premium-Service-Option an, bei der direkte Kommunikation mit den Umsatzsteuerexperten möglich ist, um individuelle Beratung zu erhalten.
• 🏛 Unternehmen, die in den USA ansässig sind und in der EU tätig sind, benötigen in einigen Ländern wie Frankreich, Italien und Spanien eine steuerliche Vertretung.
• 📑 Verkäufer können Kaufrechnungen direkt über die AAS-Plattform hochladen, indem sie ein vereinfachtes Excel-Format verwenden, was einfacher zu vervollständigen und hochzuladen ist.

Q & A

Warum müssen wir trotz der Umsatzsteuer-Erfassung durch Amazon eine Summe bezahlen?

Wenn ein Verkäufer für den Marktplatz-Bereich von Amazon qualifiziert ist, ist Amazon der angenommene Lieferant für jede B2C-Lieferung und ist daher verantwortlich für die Einziehung und Übermittlung der Umsatzsteuer für diese Verkäufe. Allerdings, wenn der Käufer eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eingibt, wird der Verkauf als B2B und nicht mehr als B2C angesehen, und die Verantwortung für die Umsatzsteuer-Erfassung geht zurück an den Verkäufer.

Warum muss ich Umsatzsteuererklärungen stellen, wenn Amazon die Umsatzsteuer erhebt?

Die allgemeine Regel ist, dass jedes Unternehmen, das Waren hält, eine Umsatzsteuernummer behalten muss. Alle Verkäufe, bei denen Amazon die Umsatzsteuer erhebt, müssen als Marktplatz-Verkauf in einer Umsatzsteuererklärung angegeben werden, um den Verkäufer vollständig im Einklang mit der Gesetzgebung zu halten.

Warum benötigen Sie die Kosten meiner Waren?

Jeder Verkäufer, der das PAN-System nutzt, muss seine Warenkosten angeben, um Einfuhrbewegungen zu melden. Amazon liefert Daten über die zwischen EU-Mitgliedstaaten bewegten Sendungen, und wir benötigen die Kosten dieser Sendungen, um die für die Berichterstattung in der EU erforderlichen Werte zu erzeugen.

Welche Länder sollten Sie für den Import von Waren in Europa wählen?

Indem Sie in Länder wie das Vereinigte Königreich, Frankreich und die Niederlande importieren, können Sie Schlichtungssysteme nutzen, die den Geldumsatz für die direkten Zahlung der Mehrwertsteuer bei der Einfuhr vermeiden und somit einen besseren Cashflow-Prozess ermöglichen.

Was sind die Dokumente, die ich benötige, um meine Mehrwertsteuer für den Import zurückzuerstatten?

Um die Mehrwertsteuer für den Import im Vereinigten Königreich zurückzuerstatten, benötigt AAS Zugang zu Ihrem Zolldeklarationsdienst, um Ihre C79-Zertifikate herunterladen zu können, die monatlich von HMRC ausgestellt werden.

Wie kann ich weniger Mehrwertsteuer für den Import zahlen?

In Ländern wie dem Vereinigten Königreich und Frankreich können Sie die Zahlung der Mehrwertsteuer für den Import auf die Zeit der Einreichung der Umsatzsteuererklärung verschieben, was effektiv alle erforderlichen Zahlungen beim Import direkt in den Raum aufhebt.

Was kann ich tun, wenn meine Bank mir nicht erlaubt, in anderen Währungen zu zahlen?

Ein Online-Währungskonto ist die beste Möglichkeit, internationale Mehrwertsteuerzahlungen zu tätigen, da es die Wechselkurse optimiert und die Überweisungsgebühren senkt.

Warum schulde ich Geld in Polen und der Tschechischen Republik, wenn ich dort nicht verkaufe?

Das Amazon-PAN-System beinhaltet Polen und die Tschechische Republik als Erfüllungsländer, auch wenn sie dort keine Amazon-Shopfront haben. Diese Länder sind strategisch für Deutschland positioniert und ermöglichen billigere Lagerkosten für alle, die für deutsche Kunden auf der Amazon-Shopfront für Deutschland erfasst werden.

Ist es wichtig, direkt mit dem Vertreter sprechen zu können, wenn es um Mehrwertsteuersachverhalte geht?

Ja, direkte Kommunikation mit unseren Mehrwertsteuerexperten ist über unser Premium-Service-Modell möglich. Sie können eine Konsultation mit einem unserer Vertreter vereinbaren, indem Sie über unsere Website kontaktieren.

Benötigen Unternehmen, die in den Vereinigten Staaten ansässig sind, eine fiskalische Vertretung in Ländern wie Deutschland oder anderen EU-Ländern, in denen wir tätig sind?

Ja, US-Unternehmen benötigen oft eine fiskalische Vertretung in Ländern, in denen sie Mehrwertsteuer-registriert sind. Deutschland ist nicht einer von ihnen, aber es gibt Länder wie Frankreich, Italien und Spanien, in denen Sie zur Aufstellung einer fiskalischen Vertretung verpflichtet sind.

Wo kann ich Kaufrechnungen hochladen und muss ich sie in Excel-Tabellen vervollständigen?

Im Selbstbedienungsmodell können Sie Kaufrechnungen direkt über unsere Plattform in einem sehr vereinfachten Excel-Format hochladen. Dieses ist einfacher zu vervollständigen und in den Portal hochzuladen als die alte Amazon-Ergänzungsdatei.

Wie wird die Mehrwertsteuer für Verkäufe durch Kanäle außerhalb von Amazon deklariert?

Ähnlich wie bei den Einkaufsrechnungen können Sie für Verkäufe außerhalb von Amazon, wie z.B. über Shopify oder eBay, die Verkäufe über ein sehr vereinfachtes Excel-Template in unser Portal hochladen.