実はふるさと納税で所得税も控除されること知っていましたか？意外と知らない控除の仕組みについて解説！

脱・税理士スガワラくん

25 Jun 202419:51

Summary

TLDRこの動画スクリプトでは、脱税問題や税務上のアドバイス、自宅を事務所として利用する際の注意点、無集金の処理方法、個人事業主の納税計算、役員社宅の設定など、多岐にわたる税金や経営に関する疑問に答えています。専門家の意見や税理士との相談の重要性を強調し、視聴者が税務上の誤解を避け、適切な手続きを理解するためのガイドラインを提供しています。

Takeaways

📌 脱税はすぐにばれる可能性が高い。特に架空の人件費や派遣社員に関する脱税はすぐに発覚する。
📊 賃貸の自宅を事務所として使用する場合、家賃の一部を経費として計上することができるが、消費税の扱いに注意が必要。
🏠 カーポートなどの設置費用は全額経費として計上できるが、私用と事業用の割合を考慮する必要がある。
🤔 顧問税理士を頻繁に変更することは、銀行からの信頼を損なう可能性があるが、信頼できる税理士を見つけることが重要。
🏢 バーチャルオフィスを利用する場合、実家の住所と併用して経費にすることが可能。
📈 売上計上と未収金の処理に関するアドバイス：売上は計上し、未収金は貸倒引当金として処理する。
🚗 勤務中の交通費は経費に計上できるが、税金計算時には送金負として除外される。
🏠 役員社宅の設定は住宅ローンの条件や税法により制限があるため、慎重に検討する必要がある。
💻 ネット銀行の利用は振込手数料の節約に有効で、信用金庫や地方銀行との取引にも影響しない。
📉 フルサト納税の仕組みは複雑で、所得控除と住民税控除の違いを理解することが重要。

Q & A

架空の経費をどのようにしてバレないようにすることができるでしょうか？
-架空の経費をバレないようにするには、企業支払い報告書に実際の給与や名簿を記載する必要があります。架空の人の情報を提出することはできません。税務調査が入るとすぐにバレる可能性があります。
自宅を事務所として使用する場合、家賃の一部を経費として控除することはできますか？
-自宅を実際に事務所として使用している場合は、家賃の一部を経費として控除することができます。ただし、看板を掲げて事務所としての使用が明確である必要があります。
駐車場にカーポートを設置する費用は、事業経費として計上できますか？
-駐車場にカーポートを設置する費用は、事業経費として全額計上することができます。ただし、プライベート用途にも使用する場合は、事業用割合分だけ経費として計上する必要があります。
税理士を頻繁に変えることは銀行からどのような目で見られるのでしょうか？
-税理士を頻繁に変えることは、銀行から不安定な経営形态や財務状況と見られる可能性があります。長期的な取引関係を築くためには、税理士の変更を控えることが望ましいです。
個人事業主の毎月の納税額が計算が難しく、払いすぎていると感じたらどうすればよいですか？
-個人事業主が毎月の納税額について悩んでいる場合は、税理士に相談することをおすすめします。税理士は納税額の計算方法を解説し、適切な納税計画を立てることができます。
退職金を受け取る際に、税金を節約するために会社を設立し給与を取得することは可能ですか？
-退職金を受け取る際に、税金を節約するために会社を設立し給与を取得することは可能です。ただし、同じ事業で会社を設立する場合は税務所からの否認の可能性があるため、注意が必要です。
売上が計上されたにもかかわらず回収できない無集金がある場合、どのように対応すればよいですか？
-売上が計上されたにもかかわらず回収できない無集金がある場合は、貸倒として費用計上するか、破産手続きが開始された場合には貸倒損失として費用で計上する必要があります。
勤務中の交通費は経費として計上可能ですが、税金計算の際にはどうなりますか？
-勤務中の交通費は経費として計上可能ですが、税金計算の際には経費から除外されることがあります。詳細は税理士に相談することが重要です。
自宅を役員社宅として使用することは可能ですか？
-自宅を役員社宅として使用することは、特に問題がない場合可能です。ただし、自宅がマンションなどで他の人的名义にある場合は、住宅ローンの条件などに影響が出る可能性があるため注意が必要です。
ネット銀行を使用しての振込は新金に対して好意的にとられるでしょうか？
-ネット銀行を使用しての振込は新金に対しても好意的にとられます。手数料が安価であるため、銀行との取引にも影響を与えることはありません。

Outlines

00:00

😀 脱税行為のリスクと税務調査

第1段落では脱税行為のリスクについて説明されています。脱税がばれた場合の税務調査の厳しさと、架空の派遣社員を通じて行われた約2億円の脱税事件が取り上げられています。税務調査では、企業支払い報告書や給与報告書を要求され、架空の人物を提出できず、すぐにばれることが予想されます。脱税はすぐにばれる可能性があり、税務所はそんな行為を許容しないと示唆されています。

05:00

😉 自宅を事務所として使用する際の税務上の配慮

第2段落では自宅を事務所として使用する際の税務上の配慮について説明されています。賃貸の実家で作業することを考え、バーチャルオフィスを利用する場合の注意点が説明されています。居住用と事務所用の消費税の取扱いの違いや、家賃の一部を経費として控除できることなどが触れられています。税理士との相談が推奨され、税務上の配慮が重要視されています。

10:01

😅 個人事業主の税金計算と確定申告の誤解

第3段落では個人事業主が毎年行うウサ納税の計算方法と確定申告に関する誤解について触れられています。寄付による住民税の控除について、実際には所得税から控除される点に加えて、確定申告を行った場合の税金の計算方法が説明されています。税務上の知識がない場合、税金の計算が難しく感じることがあると示唆されています。

15:02

😇 経営者に対する税務上のアドバイス

第4段落では、経営者に対する税務上のアドバイスが行われています。保険金の解約や退職金の問題、新会社設立時の給与設定などが取り上げられています。税務上の配慮が重要で、同じ事業であれば新会社での給与設定が問題視される可能性があることが説明されています。税理士による個別の相談が推奨されています。

Mindmap

Keywords

💡脱税

脱税とは、法的に課税されるべき所得や利益を隠して税務当局に報告しないことで税金を免れる行為を指します。ビデオでは、約2億円の脱税が行われた派遣会社の例が取り上げられており、これはビデオのテーマに関連して税務調査の危険性について説明しています。

💡架空人件費

架空人件費は、実際には存在しない社員に対して給料を支払ったと偽って組織が費用を虚報する行為です。ビデオでは、架空の派遣社員に給料を支払った事例が紹介され、脱税行為の一形態として説明されています。

💡企業支払い報告書

企業支払い報告書とは、企業が支払った給与や報酬などの詳細を税務当局に報告する文書です。ビデオでは、架空人件費の問題が報告書の提出を通じて発覚する可能性があると触れられています。

💡バーチャルオフィス

バーチャルオフィスは、物理的なオフィススペースを有さず、代わりにオンライン上で提供されるオフィスサービスやアドレスをレンタルするサービスです。ビデオでは、自宅をバーチャルオフィスとして使用する際の税務上の扱いについて議論されています。

💡経費

経費とは、事業の運営に必要な費用であり、税法上は課税対象から除外されることが多いです。ビデオでは、自宅を事務所として使用した場合の家賃の一部が経費として控除可能であると説明されています。

💡消費税

消費税は、商品やサービスを提供する際に加算される間接税です。ビデオでは、自宅を事務所として使用する場合の消費税の申告や課税の仕方について触れられています。

💡退職金

退職金とは、退職時に企業が従業員に支払う金銭です。ビデオでは、退職金を利用して税金の節約を行う方法が議論されており、税務上の扱いについても説明されています。

💡個人納税

個人納税とは、個人が所得税や住民税などの税金を直接支払うことを指します。ビデオでは、個人事業主が毎年行うウサ納税の計算方法やその問題点について説明されています。

💡無集金

無集金とは、売上に対して対応する収益が回収されずに残っている状態です。ビデオでは、売上に対して回収できない無集金の処理方法や税務上の影響について議論されています。

💡役員社宅

役員社宅とは、法人が所有し、役員が使用する住宅のことです。ビデオでは、自宅を役員社宅として使用する際の税務上の懸念や問題点について触れられています。

Highlights

実家を事務所として使用する場合、家賃の一部を経費として控除できる可能性について説明。

脱税行為のリスクと税務調査への対応方法について議論。

架空の経費や人件費を通じて所得を隠す手法とそのばれやすい性について。

企業支払い報告書の重要性と架空の社員が報告できない問題点。

税務調査での具体的な質問とその影響について。

税理士による節税の方法とその適切性について。

バーチャルオフィスの利用と実家での事務所運営の可能性について。

消費税の取扱いと賃貸契約の種類による影響について。

自宅を事務所として使用する際の注意点と税務上の扱いについて。

駐車場の使用とカーポート設置費用の経費としての扱いについて。

税理士のアドバイスが不足している場合の自己学習の重要性について。

税理士を頻繁に変更するリスクと銀行との関係について。

個人事業主の確定申告と納税の計算方法について。

無集金が発生した場合の税務上の対応と費用計上について。

勤務中の交通費の経費としての扱いと税務上の制限について。

役員社宅の設定に関する法律的な問題と住宅ローンの影響について。

ネット銀行の使用と新金に対する銀行の対応について。

税務に関する悩める人々への支援とSMG塾の紹介。

タピオカのどこへ行ったのかという本の出版記念イベントの告知。