【税理士が厳選】意外知られてない実は落とせる経費7選を徹底解説！

脱・税理士スガワラくん

13 Feb 202316:23

Summary

TLDRこの動画は、税務調査で否認されない経費に関するアドバイスと実例を提供しています。脱税税理士の菅原さんが、税理士との交渉の強さや、税務調査に強い税理士を味方につけることが重要であると語ります。また、スーツの経費化に関する裏技や、高級車や野球チームの経費化の可否、交通系ICカードの誤った扱い、キャバクラ代の接待交際費としての扱い、自宅に設置されたセコムの経費化について解説。個人事業主の経費化に関する注意点も触れ、税務調査を乗り切るためのテクニックを紹介しています。

Takeaways

📚 税務調査で否認されないためには、税務調査に強い税理士を味方につけることが最も重要です。
🤝 税理士との交渉力は、税務調査を乗り切るための大きなポイントです。
👔 スーツの経費を落とすためには、会社名などの刺繍を入れることで、会社の所有物として認められる可能性があります。
🚗 高級車を経費で落とすことができず、税務署に否認されたくない場合は、プライベート用と事業用の車を分けるアドバイスがされています。
⚾ 趣味のスポーツチームを作って、会社の名前をチーム名にすることで、福利厚生や広告宣伝費として経費を認められる可能性があります。
🚇 Suicaなどの交通系ICカードのチャージは、経費として扱うことはできません。実際に利用した際の領収書が経費として認められます。
💳 キャバクラなどの接待交際費は、接待の定義に合致している場合にのみ認められます。個人的な楽しみや接待としての明確な目的が必要です。
🏠 自宅にセコムを設置し、それが経費で認められるのは、出張中や講演会などの業務に伴い、自宅の安全性を確保するためです。
🍽 個人事業主が1人で食事代を経費で落とすことはできませんが、他人と食事を共にすると交際費や会議費として認められる場合があります。
🚫 脱税は避けるべきであり、税務署が厳しく見ている領収書の不正使用や誤解を避ける必要があります。
📉 税務調査は交渉の場であり、税理士との協力を通じて、税務署との間で合意形成が行われます。

Q & A

税務調査で否認されないための最も重要なポイントは何ですか？
-税務調査で否認されないための最も重要なポイントは、税務調査に強い税理士を味方につけることです。
税務調査ではどのような費用が否認される可能性がありますか？
-税務調査では、プライベートでも使用できるもの（例：スーツや高級車など）や明確な経費と認められないものが否認される可能性があります。
スーツを経費として認められるための方法は何ですか？
-スーツを経費として認められるためには、スーツに会社名などの刺繍を入れることが有効です。これにより、会社の所有物として認められる可能性が高くなります。
高級車を経費で落とすためにはどのような条件が必要ですか？
-高級車を経費で落とすためには、プライベート用の車を別に持っていることが重要です。また、事業用として使用していることを明確に示す必要があります。
野球チームのユニフォーム代や備品を経費で落とす方法は何ですか？
-野球チームのユニフォーム代や備品を経費で落とすためには、チーム名を会社名にし、地域の草野球大会などに参加することで広告宣伝や福利厚生として経費計上できます。
交通系ICカードのチャージを経費として計上する際の注意点は何ですか？
-交通系ICカードのチャージ自体は経費にならず、実際に使用した時のレシートが経費として認められます。チャージの領収書は預け入れとして扱われます。
キャバクラでの支出を接待交際費として計上する際のポイントは何ですか？
-キャバクラでの支出を接待交際費として計上するためには、取引先など仕事関係の人と一緒に利用し、接待目的であることを明確にする必要があります。
自宅のセコム費用を経費で落とすための条件は何ですか？
-自宅のセコム費用を経費で落とすためには、社長の出張時に自宅に侵入されるリスクがある場合など、仕事に伴う必要性を証明することが重要です。
個人事業主が食事代を経費で落とすためにはどうすればよいですか？
-個人事業主が食事代を経費で落とすためには、誰かと一緒に食事をすることで交際費や会議費として計上する必要があります。一人での食事は経費として認められません。
税務調査に強い税理士の見つけ方はありますか？
-税務調査に強い税理士を見つけるためには、税務調査の経験が豊富で交渉に強い税理士を探すことが重要です。具体的な実績や評判を参考に選ぶと良いでしょう。

Outlines

00:00

😀 税務調査で乗り切るためのポイント

税務調査で否認されないためには、税理士を味方につけることが重要です。税務調査は最終的に交渉であり、強力な税理士が交渉に参加することが乗り切る鍵となります。また、税務調査苦手な税理士さんには、この動画を見せて学ぶ機会を提供すると良いでしょう。しかし、素直に学ぶ税理士は少なく、プライドが高い人が自分のやり方を否定しがちです。税務署対策を変えることも自分の選択であり、人は基本的に変わりにくいとされています。

05:03

😉 高級車やセコムの経費化について

高級車の経費化については、2ドア車は避妊根拠にならないため認められないとされていますが、事業で認められるケースも。金額が高いからといって避妊されるわけではないため、授業で使用している場合は問題ないとされています。一方、セコムの自宅への経費化は普通は認められないものの、社長が出張中には自宅に侵入のリスクがあるとしてセコムをつけた場合、それが認められる可能性があるとされています。

10:04

😃 ICカードの経費化とキャバクラ代の微妙な問題

ICカードのチャージについて、チャージ時に領収書が出力されるが、これは預け金と同じであり、実際に利用した時点で経費になるため、チャージ時の領収書で経費化はできません。また、キャバクラ代の経費化は微妙な問題があり、接待交際費として認められるかどうかは、接待の性質によって異なるとされています。

15:06

😄 経費として認められないケースと個人事業主の注意点

個人事業主が1人で食事代を経費化することはできませんが、他人と食事を共にすると交際費や会議費として認められる場合があるとされています。また、税務調査で乗り切るためには、強力な税理士を味方につけることが最優先事項であり、テクニックの活用も重要だとされます。レアなケースもあれば、使えそうなアイデアもあると思われます。

Mindmap

Keywords

💡税務調査

税務調査とは、税務署が法人や個人事業主の税金の申告内容を監査するプロセスです。ビデオでは、税務調査を乗り切るための戦略として、強力な税理士を味方につけることが重要だと述べています。また、税務調査は最終的に交渉の一環であり、税理士が弱い場合と強い場合で大きく異なる影響を及ぼす可能性があると説明しています。

💡税理士

税理士は、税金に関する問題を専門とする資格を持つプロフェッショナルです。ビデオでは、税務調査で強い税理士を持つことが、税務署との交渉で有利な立場を確保する鍵であると強調されています。また、自分自身の税理士が行っていないことを他の税理士が行っている場合、素直に学ぶことができる税理士もいると触れています。

💡経費

経費とは、事業の遂行に必要な費用であり、税務上、収入から控除できる可能性があります。ビデオでは、スーツの経費化やキャバクラ代の経費化など、様々な経費に関する問題が取り上げられており、税務調査で否認されないためには、税理士の助言に従って適切に経費を計上する必要があると語っています。

💡プライド

プライドとは、自己尊重や自己評価の高さを指します。ビデオでは、税理士が自分のプライドを捨てて他の専門家から学ぶことが、税務調査を乗り切る上で有効であると述べています。一方で、プライドが高くすぎると、他人の意見を聞くことができず、脱税に陥るリスクがあると警告しています。

💡脱税

脱税とは、故意に税金を支払わずに逃税を行った行為です。ビデオでは、脱税は避けるべき卑怯な行為であり、税務調査で否認されないためには、税理士の助言に従って正確な申告を行うことが重要だと繰り返し強調しています。また、脱税を行わない税理士としての姿勢も述べています。

💡セコム

セコムは、企業や個人のセキュリティーサービスを提供する会社です。ビデオでは、セコムを自宅に設置し、それが経費として認められる場合があると触れています。ただし、その使用目的が事業に関連していることが条件であり、個人的な使用目的であれば経費として認められないと説明しています。

💡キャバクラ

キャバクラは、飲食料を提供しながら、女性Staffと語り合いを楽しむ接待的なサービスです。ビデオでは、キャバクラでの接待が税務上認められるかどうかについて説明しており、接待交際費として認められるためには、ビジネス上の取引先に限定して行う必要があると述べています。また、個人的な楽しみのために行った場合は、経費として認められないと警告しています。

💡Suica

Suicaは、日本の交通系ICカードのひとつで、鉄道やバスなどの交通機関での利用に加えて、コンビニエンスストアでの支払いにも使えます。ビデオでは、Suicaのチャージについて経費として扱えない理由を説明しており、実際に交通機関を利用した際に発行される領収書を経費として認められるとしています。

💡接待交際費

接待交際費とは、ビジネス上の取引先や顧客を招待し、食事や飲酒などを通じてビジネス関係を強化するために支出する費用です。ビデオでは、キャバクラでの接待が接待交際費として認められるかどうかについて触れており、接待の定義とその境界について解説しています。

💡個人事業主

個人事業主とは、法人としてではなく個人名義で事業を行う人々です。ビデオでは、個人事業主が経費として認められないケースがあると説明しており、法人と個人事業主の経費処理の違いについても触れています。また、個人事業主が税務調査で注意すべきポイントについても語っています。

💡脱税理士

脱税理士とは、税金を逃れようとする行為を支援する税理士のことを指します。ビデオでは、話者の自己紹介として登場し、脱税を助長する行為は行わないという姿勢を強調しています。また、脱税を避けるためのアドバイスや、税務調査で注意すべきポイントについて語っています。

Highlights

税理士を味方につけることが税務調査で否認されないための1番のポイントです。

税務調査は最終的に交渉であり、強い税理士と弱い税理士で結果が大きく変わります。

税理士が素直に他人の方法を学ぶことは少ない傾向にあると推測されます。

プライドが高く、他人から教わることを嫌う傾向があると述べています。

税務署対策を変えることを希望する人は変わらない傾向にあるとのことです。

2023年の避妊される経費を厳選7選紹介したいとのことです。

スーツ経費で落とせるかどうかは、刺繍などがある場合を除いて基本的に落とせません。

スーツに会社名の刺繍を入れると、事業用として認められる可能性があると述べています。

2ドアの高級車は事業用として認められないとされていますが、プライベート用と区別すれば認められる可能性があります。

野球チームを作って社員をチームメンバーに入れることで福利厚生や広告宣伝費として経費が落ちる可能性があるとされています。

交通系のICカードチャージは、経費として扱えないとされています。

キャバクラ代は接待交際費として認められる場合があるが、状況によって異なるとのことです。

自宅にセコムを設置し、それが経費で落ちる条件があると述べています。

個人事業主が1人で食事をした場合、その経費は認められないとされています。

税務調査で否認されないためには、税務調査に強い税理士を味方につけることが重要です。

税務調査は交渉であり、テクニックを活用することが肝要です。