贈与税が合法的にかからない方法3選

【円満相続ちゃんねる】税理士橘慶太

23 Jul 201914:09

Summary

TLDR税理士の立花が、相続税を合法的に回避するための3つの方法を紹介。1つ目は、生活費や教育費を必要に応じて贈与することで税金が免除されること。2つ目は、特別控除を活用することで、配偶者控除や住宅購入資金の贈与などが税金免除となること。3つ目は、親から子へ無利息の貸与を行うことで税金を回避できることです。これらの方法を駆使して、贈与税や相続税を合法的に減らす方法を分かりやすく解説しています。

Takeaways

😀 贈与税の増税を合法的に回避するための3つの方法を紹介。
😀 教育費や生活費の贈与は税金がかからない。ただし、必要な額を送金することが条件。
😀 生活費や教育費を贈与する際、受け取ったお金が実際に使われたかどうかを確認されることがある。
😀 受け取ったお金を混ぜて使わないように、用途ごとに分けて管理することが推奨される。
😀 祖父母から孫への生活費支援も合法的に行える。ただし、教育費や生活費として贈与する必要がある。
😀 結婚式や葬儀などの儀式に伴う贈与は税金がかからないが、過度な贈与は注意が必要。
😀 配偶者間での贈与は20年間の婚姻関係があれば最大2000万円まで非課税。
😀 相続税の精算制度を活用することで、贈与時に25百万円まで税金を回避できるが、相続時にはその分の相続税が発生する。
😀 住宅購入のための資金提供は、孫への贈与の場合、最大3000万円まで非課税。
😀 結婚や子育てに関連した贈与も税金がかからないが、贈与者が亡くなると残りの金額が相続税の対象になる。
😀 障害者への贈与は、信託銀行を通じて最大6000万円まで非課税となる制度がある。

Q & A

贈与税の税金増加を合法的に回避する方法とは何ですか？
-このビデオでは、贈与税の税金増加を回避するための3つの方法が紹介されています。1つ目は、生活費や教育費を贈与することです。2つ目は、税制上の特別控除を活用すること。3つ目は、無利息の使用貸借を利用することです。これらはすべて合法的で、税務署の調査を受けるリスクを避ける方法です。
生活費や教育費の贈与が非課税になる条件は何ですか？
-生活費や教育費が非課税となるためには、贈与されたお金が実際に生活費や教育費に使用される必要があります。また、贈与額は必要な範囲に限られ、例えば、1月1日に生活費として1.2万円を一度に送金すると、税務署はその必要性を認めない可能性があり、贈与税が課せられることがあります。
祖父母から孫への贈与は税金がかからない場合があるのですか？
-はい、祖父母から孫への生活費や教育費の贈与は、税金がかからない場合があります。これは、直系の血縁関係にある者間での生活支援が認められているためです。したがって、孫への支援も条件を満たせば非課税となります。
配偶者控除を利用する際の条件は何ですか？
-配偶者控除は、20年以上結婚している夫婦間で適用されます。この控除を使うことで、配偶者に最大20万円まで税金を免除して贈与することができます。しかし、実際には、不動産の贈与に関しては、贈与後に高額な不動産取得税などが発生するため、税務的なメリットは限られています。
相続税の精算制度とは何ですか？
-相続税の精算制度は、贈与した財産が25万円まで非課税になる制度です。しかし、この制度を使った場合、贈与者が亡くなった後に相続税の計算時に贈与された25万円も含めて再計算されるため、贈与税が免除されても、相続時にはその分の相続税が発生します。
住宅購入資金の贈与についての非課税枠はどれくらいですか？
-住宅購入資金の贈与は、最大30万円まで非課税となります。これは特に孫が家を購入する際に有効で、税制上の大きなメリットがあります。この贈与は非常に有利な制度として、活用が推奨されています。
教育資金の一括贈与はどのような条件で非課税となりますか？
-教育資金の一括贈与は、予め計算された必要額に基づいて贈与される場合、非課税となります。例えば、新生児への教育資金として一括で贈与することができ、将来の教育費として計画的に使う場合には、贈与税がかからない場合があります。
結婚資金や子育て資金の贈与も非課税となるのですか？
-結婚資金や子育て資金の贈与は、非課税となりますが、使い切らなかった場合、その残金が相続税の対象となる可能性があります。贈与者が亡くなる前に使い切らないと、未使用分に対して相続税が発生するため注意が必要です。
障害者に対する贈与信託とは何ですか？
-障害者に対する贈与信託は、特別な信託口座を通じて行われる贈与で、最大60万円まで贈与税が免除されます。この制度は障害を持つ子供への支援に特化したもので、信託銀行を通じて管理されます。
無利息でお金を貸すことに税務的な問題はありますか？
-無利息でお金を貸すこと自体は、個人間では税務的な問題にはなりません。ただし、法人と個人間で無利息でお金を貸す場合、税務上問題となることがあります。重要なのは、貸付金が大きくなる前に正式に貸付契約を結び、相続税の申告時に適切に処理することです。