Was ist Factoring? - einfach erklärt

Summary

Factoring ist eine Finanzierungsoption für Unternehmen, bei der ausstehende Forderungen an eine Factoring-Gesellschaft verkauft werden, um schneller an Liquidität zu kommen. Das Unternehmen erhält einen Teil der Forderung sofort, während der Rest nach Zahlungseingang vom Debitor folgt. Der Factor übernimmt dabei nicht nur die Finanzierung, sondern auch das Risiko von Zahlungsausfällen und das Debitorenmanagement. Es gibt verschiedene Arten von Factoring, wie Standard-, Inhouse- und Fälligkeitsfactoring, die jeweils unterschiedliche Leistungen und Risiken abdecken. Factoring hilft Unternehmen, ihre Cashflow-Probleme zu lösen, indem es schnelle Zahlungen ermöglicht und Risiken reduziert.

Takeaways

• 😀 Factoring ist eine Finanzierungsoption für Unternehmen, bei der sie ihre Forderungen an eine Factoring-Gesellschaft verkaufen, um schneller an Geld zu kommen.
• 😀 Ein Unternehmen verkauft seine Forderungen an den Factor, der dann das Geld vom Abnehmer einzieht und dem Unternehmen vorab einen Teilbetrag auszahlt.
• 😀 Der Factoring-Kunde erhält normalerweise zuerst einen Prozentsatz der Forderung (z. B. 80%) vom Factor, und der Rest wird nach Zahlung des Abnehmers ausgezahlt.
• 😀 Der Factor übernimmt das Risiko von Zahlungsausfällen durch die Delkredere-Funktion, die den Factor im Falle eines Ausfalls schützt.
• 😀 Die Bonitätsprüfung des Abnehmers wird vom Factor durchgeführt, um das Risiko von Zahlungsausfällen zu minimieren.
• 😀 Der Factor übernimmt auch das Debitorenmanagement, einschließlich Mahnwesen und Inkasso, um sicherzustellen, dass die Forderungen bezahlt werden.
• 😀 Es gibt verschiedene Formen des Factorings: Standard-Factoring, Inhouse-Factoring und Fälligkeits-Factoring.
• 😀 Beim Standard-Factoring übernimmt der Factor alle Funktionen: Finanzierung, Delkredere und Debitorenmanagement.
• 😀 Beim Inhouse-Factoring übernimmt der Factor nur die Finanzierungs- und Delkredere-Funktion, aber nicht das Debitorenmanagement.
• 😀 Beim Fälligkeits-Factoring übernimmt der Factor nur das Risiko bei Zahlungsausfällen und das Debitorenmanagement, nicht jedoch die Finanzierung.
• 😀 Factoring ermöglicht es Unternehmen, schnell auf liquide Mittel zuzugreifen und die Verwaltung von Forderungen zu delegieren, um sich auf ihr Kerngeschäft zu konzentrieren.

Q & A

Was ist Factoring?

Factoring ist ein Finanzierungsverfahren, bei dem ein Unternehmen seine offenen Forderungen an eine Factoring-Gesellschaft verkauft, um schneller an Liquidität zu kommen.

Wie funktioniert Factoring im einfachen Beispiel?

Stellen Sie sich vor, Sie haben einem Kumpel Geld geliehen, und er kann es erst in einem Monat zurückzahlen. Wenn es eine Factoring-Gesellschaft gäbe, könnten Sie das Geld sofort bekommen, indem Ihr Kumpel die Schuld an diese Gesellschaft überträgt.

Welche Rolle spielt der Abnehmer im Factoring-Prozess?

Der Abnehmer ist der Kunde des Unternehmens, der eine Lieferung oder Leistung erhalten hat, aber noch nicht bezahlt hat. Er muss nun das Geld an die Factoring-Gesellschaft zahlen, nicht an das ursprüngliche Unternehmen.

Welche Hauptfunktionen übernimmt der Factor?

Der Factor übernimmt die Finanzierungsfunktion, prüft die Bonität des Abnehmers, übernimmt das Risiko von Zahlungsausfällen (Delkredere-Funktion) und kann auch das Debitorenmanagement übernehmen.

Was versteht man unter der Delkredere-Funktion?

Die Delkredere-Funktion bezeichnet die Übernahme des Risikos von Zahlungsausfällen durch den Factor. Wenn ein Abnehmer nicht zahlt, trägt der Factor das Risiko und schützt das Unternehmen vor Verlusten.

Welche Arten von Factoring gibt es?

Es gibt verschiedene Formen des Factorings: Standard-Factoring, Inhouse-Factoring und Fälligkeitsfactoring, die sich in den übernommenen Leistungen des Factors unterscheiden.

Was ist Standard-Factoring?

Beim Standard-Factoring übernimmt der Factor alle drei Funktionen: Finanzierung, Delkredere-Funktion und Debitorenmanagement.

Was unterscheidet sich beim Inhouse-Factoring vom Standard-Factoring?

Beim Inhouse-Factoring übernimmt der Factor nur die Finanzierungs- und Delkredere-Funktion, während das Debitorenmanagement weiterhin beim Unternehmen bleibt.

Was passiert beim Fälligkeitsfactoring?

Beim Fälligkeitsfactoring übernimmt der Factor nur das Risiko bei Zahlungsausfällen und das Debitorenmanagement. Die Finanzierung erfolgt nicht durch den Factor.

Wie wird der Preis für das Factoring berechnet?

Der Preis für das Factoring wird durch den Prozentsatz des Forderungswerts bestimmt, den der Factor als Gebühr behält. Der Factoring-Kunde erhält zu Beginn einen Teilbetrag und den Rest, sobald der Abnehmer bezahlt.