【知らない人多すぎ、、】毎月40万円、無税で社長にお金を移転する方法について税理士が解説します

社長の資産防衛チャンネル【税理士&経営者】

24 Aug 202410:27

Summary

TLDRこのビデオスクリプトでは、出張手当てを活用して節税とキャッシュを最大限に残す方法が紹介されています。出張手当ては給与に含まれず、所得税や社会保険料の対象外になるため、無税で収入を得られる可能性があると説明されています。ただし、税務調査での妥当な金額の設定が重要で、超過すると給与と同じ扱いになる可能性があると注意喚起されています。さらに、経費の2重計上や出張記録の重要性についても触れられています。

Takeaways

😀 スクリプトは、出張手当てを活用して節税とキャッシュを最大限残す方法について説明しています。
💼 出張手当ては、給与として課税されず、所得税や社会保険料の対象外になる場合があります。
🏨 出張旅費規定に基づいて支給された出張手当ては、会社の経費として計上でき、法人税や消費税の節約につながります。
📋 出張手当ての支給には、会社がルールブックを設定する必要があり、その規定に基づいて支給されます。
📈 適切に設定された出張手当ては、個人の税金を抑え、法人税や消費税の節約に役立つ利点をもたらします。
🚫 出張手当てが過大になると、税務所からの質問や指摘を受ける可能性があります。
🔍 税務調査に備えるために、出張手当ての支給額が妥当であることを証明するための記録を残すことが重要です。
📝 出張旅費規定の変更や経費の処理方法には、注意を払う必要があります。不当な経費処理は税務調査で問題になる可能性があります。
🛫 海外出張の際には、観光費用を経費として計上しないよう注意し、報告書を正確に作成することが求められます。
📊 経理処理が簡単になる利点もありますが、支給額の上限を設定し、社会情勢に応じて柔軟に対応できるようにガイドラインを設定することが望ましいです。
📞 税務書からの問い合わせや節税対策に関するご相談は、チャンネルの概要欄からお気軽にご連絡いただけます。

Q & A

出張手当とは何ですか？
-出張手当とは、会社の役員や従業員が通常の勤務地から離れて出張する際に支払われる手当のことを指します。宿泊費や交通費、食事代、取引先との交際費など、出張時に発生するさまざまな費用を補填するために支給されます。
出張手当の主なメリットは何ですか？
-出張手当の主なメリットは、1. 個人の税金や社会保険料を抑えられる、2. 法人税や消費税の節約につながる、3. 経理処理が簡単になる、の3点です。
出張手当を支給するために必要な手続きは何ですか？
-出張手当を支給するためには、まず会社としてのルールブックである『出張旅費規定』を設定する必要があります。この規定には、役職ごとの支給額や宿泊費、交通費などの詳細を定めることが含まれます。
出張手当を支給する際の注意点は何ですか？
-出張手当を支給する際の注意点としては、1. 出張費用は個人で決済する、2. 二重計上しないようにする、3. 出張に関する記録をきちんと残す、などが挙げられます。これらの点に注意しないと、税務調査で問題視される可能性があります。
出張手当が課税されない条件は何ですか？
-出張手当が課税されない条件は、手当の金額が『妥当』である場合です。妥当な金額を超えると、給与と同じ扱いとなり、所得税や社会保険料がかかる可能性があります。
出張手当の金額設定で参考になる例はありますか？
-参考になる例として、内閣総理大臣の出張旅費規定があります。総理大臣の出張手当は、日当が3,800円、宿泊費が1万9,100円、食事代が3,800円となっています。この範囲内で設定すると、税務調査でも問題視される可能性が低いと考えられます。
出張手当が法人税や消費税に与える影響は何ですか？
-出張手当は全額会社の経費として計上できるため、法人税の節約につながります。また、出張手当は消費税における課税仕入れに該当し、消費税の節約にもつながります。
出張手当をうまく活用するためのポイントは何ですか？
-出張手当をうまく活用するためには、1. 妥当な金額設定を行う、2. 出張に関する記録をしっかり残す、3. 経理処理を簡素化する、などのポイントを押さえることが重要です。
出張手当の設定変更時に必要な手続きは何ですか？
-出張手当の設定を変更する場合、労働基準監督署に届け出を行う必要があります。また、物価の変動に対応するため、支給額を上限付き実費支給とし、ガイドラインを設定することも検討するべきです。
出張手当に関する記録の具体例は何ですか？
-出張手当に関する記録の具体例としては、出張で支払った費用の領収書、出張報告書、旅費の生産書などがあります。これらの記録を残すことで、税務調査が入った際にも適切に対応できます。

Outlines

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💼 出張手当ての活用と節税

第1段落では、出張手当てを最大限活用して節税する方法について説明しています。月収40万円を無税で得る方法を提案し、キャッシュを効率的に増やすノウハウを紹介しています。チャンネル登録と評価を呼びかけ、節税に関する公式LINEでのコミュニケーションを促しています。出張手当ては給与に含まれず、所得税や社会保険料の課税対象外になることができる利点があります。また、会社として経費として計上でき、消費税の節約にもつながることがわかります。

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📋 出張手当てのメリットと注意点

第2段落では、出張手当てのメリットについて詳しく説明しています。個人税金と社会保険料を抑えられることや、法人税や消費税の節約効果が挙げられます。ただし、税務調査において妥当な金額であることが求められます。総理大臣の出張旅費規定を例に、適切な支給額の目安を示しています。また、出張手当ての支払い方法や経費の2重計上を避けるための注意点についても触れています。

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📘 経理処理の簡素化と税務調査への対応

第3段落では、出張手当てによって経理処理が簡単になる利点と、税務調査への対応方法について話しています。出張旅費規定の設定や、実費支給の上限額の設定についてアドバイスを提供しています。さらに、出張時の支払い方法や経費の2重計上を避けるための注意点、出張記録の重要性についても説明しています。最後に、節税に関するご相談や信息咨询へのリンクを提供し、チャンネル登録とコメントを呼びかけています。

Mindmap

Keywords

💡出張手当

出張手当とは、社員が勤務地から離れた場所へ出張する際に支払われる補償金のことを指します。ビデオでは、この手当てが税制上給与として扱われない場合、所得税や社会保険料を抑えられるメリットがあると説明されています。例えば、実際にかかった費用より出張手当が多額に設定されている場合、その差額は税金から逃れることができる臨時収入となります。

💡節税

節税とは、法律で認められた方法を通じて税金の負担を最小限にすることを指します。ビデオでは、出張手当を上乗せして給与に加算する代わりに、適切な額で支給することで税金を節約できると紹介されています。これは、個人の税金負担を軽減し、手取りを増やす方法として示されています。

💡税務調査

税務調査とは、税務当局が納税者の帳簿や申告書の正確性や合法性を検証するために行う審査のことを指します。ビデオでは、出張手当の不適切な設定が税務調査の対象になる可能性があると警告しており、妥当な金額での支給が重要であると強調しています。

💡法人税

法人税とは、法人が得た利益に対して課される税金のことです。ビデオでは、出張手当が会社の経費として計上できるため、法人税を節約できるというメリットが説明されています。これは、企業の税負担を軽減し、経営資源をより効率的に活用できる方法として紹介されています。

💡消費税

消費税とは、商品やサービスを購入する際に加算される税金のことです。ビデオでは、出張手当が消費税の課税仕入れに該当するため、消費税の節約にもつながると説明されています。これは、企業の税負担を考慮し、経費として利用することで税金の節約が可能であることを示しています。

💡経費

経費とは、業務遂行上必要な費用であり、会社の負担として計上されるものを指します。ビデオでは、出張手当が経費として計上され、その額が法人税や消費税の節約に寄与すると説明されています。これは、企業の経営効率を高めるために、適切な経費管理が重要であることを示しています。

💡実費生産

実費生産とは、実際にかかった費用を元に報酬や手当てを支払うことを指します。ビデオでは、出張手当が実費生産ではなく、一定の額で支給される場合があると紹介されています。これは、税金の節約や経費管理の柔軟性を持たせることができる方法として説明されています。

💡上限付き実費支給

上限付き実費支給とは、一定の上限額を設定し、その範囲内で実費を支給する方式のことです。ビデオでは、出張手当において上限額を設定することで、経費の柔軟な管理が可能になるというメリットが説明されています。これは、経費の適正管理と税務上のリスクの軽減を図る方法として紹介されています。

💡二重計上

二重計上とは、同じ経費を複数回計上しようとする不当な行為のことです。ビデオでは、出張手当がすでに経費として計上されているにもかかわらず、同じ費用を再度計上しないように注意する必要があると警告されています。これは、経費の適正性と税務上のリスク管理を確保するために重要です。

💡出張旅費規定

出張旅費規定とは、会社が定めた、社員が出張する際の経費や手当ての支給に関するルールのことです。ビデオでは、これらの規定を設定することで、税務上のリスクを管理し、経費の適正性を実現できると説明されています。これは、企業の内部管理体制を強化し、税務上の適正性を確保するための重要な要素です。

Highlights

出張手当てを活用して月40万円の節税でキャッシュを増やす方法について説明しています。

節税でキャッシュを最大限残したり運用で効率よく増やすノハを紹介しています。

公式LINEから登録して、YouTubeではちょっと言いにくい内容も教えていただけるとのことです。

出張手当ては給与に含まれず、所得税や社会保険料の課税対象外になることがあると説明されています。

出張手当ての妥当な金額が設定されている場合、実際の費用よりも少ない場合でも差額が税金や社会保険料から外れると解説されています。

出張手当てが会社経費として計上でき、法人税や消費税の節約にもなると紹介されています。

出張手当ては消費税の課税仕入れに当たるため、消費税の節約にもつながると説明されています。

経理処理が簡単になるという出張手当てのメリットも触れられています。

出張手当てを活用して無税で臨時収入を得られる可能性について触れられています。

税務調査で出張手当てが給与と同じ扱いになる可能性があると注意喚起されています。

妥当な出張手当ての金額は内閣総理大臣の出張旅費規定を参考にできると示唆されています。

出張手当ての支給には会社としてのルールブックを設定する必要があると説明されています。

出張旅費規定に従って支給することで、経費として計上できると紹介されています。

出張手当ての支給額を上限付き実費支給として設定することで、社会情勢に応じて柔軟に対応できると提案されています。

出張時の経費は個人で決済し、会社から支給される形式になっていると触れられています。

出張手当てに含まれる費用が2重に計上されることを避けるための注意点が挙げられています。

出張に関する記録を残すことが税務調査で指摘されないようにする重要性について触れられています。

海外出張の際には、観光費用を含めて計上しないように注意するようアドバイスされています。

最新の節税対策や相談に関する信息咨询は公式LINEアカウントから受け付けていると案内されています。