Sueldos y salarios declaración anual en 2024| Godin declarando Excel ¿Cuánto 💵me van a devolver?
Summary
TLDREl video explica cómo calcular si tendrás una devolución de impuestos o si tendrás que pagar en la declaración anual, específicamente para asalariados con sueldos y salarios. A través de un archivo de Excel, se muestra cómo registrar ingresos, deducciones personales y usar tablas del SAT para obtener el cálculo final. También se detalla cómo obtener información de nómina, ingresos exentos y retenciones del portal del SAT. Además, se recomienda esperar hasta abril para presentar la declaración y se destacan consejos para optimizar las deducciones y evitar errores comunes.
Takeaways
- 💼 Este video está dirigido a personas que solo trabajan bajo sueldos y salarios, no aplica si tienes otra actividad o más de un patrón.
- 📄 El papel de trabajo en Excel te ayuda a visualizar tus ingresos, deducciones y retenciones de forma automática para calcular la devolución o pago de impuestos.
- 🏦 Es importante agregar todas tus deducciones personales, como honorarios médicos, donativos, intereses hipotecarios y colegiaturas.
- 📊 La información necesaria para llenar el formato incluye ingresos, deducciones y retenciones anuales, que se obtienen del SAT.
- 🧾 Los recibos de nómina contienen detalles como ingresos exentos, subsidio al empleo y retenciones mensuales, y es recomendable descargarlos del portal del SAT.
- 💻 Se usa la función 'Buscar V' en Excel para calcular el límite inferior y superior de la base grabable y obtener el impuesto marginal.
- 💸 Si tu ISR neto es negativo, significa que tendrás una devolución de impuestos.
- 📅 La declaración para el ejercicio 2023 se debe hacer en abril de 2024.
- ⚠️ No compares tu declaración con la de otros, ya que las retenciones y deducciones pueden variar de una persona a otra.
- ⏳ No presentes tu declaración antes de tiempo; es recomendable esperar hasta abril para evitar errores del portal del SAT.
Q & A
¿Cuál es el propósito principal del video?
-El propósito del video es enseñar cómo calcular la posible devolución o pago de impuestos para asalariados utilizando una hoja de trabajo en Excel basada en los ingresos, deducciones personales y retenciones.
¿Qué información debe tener una persona para poder hacer el cálculo de impuestos?
-La persona debe contar con sus ingresos anuales, ingresos exentos, deducciones personales, subsidio al empleo y retenciones realizadas por su empleador, todos los cuales están disponibles en los registros del SAT.
¿Qué tipo de ingresos son considerados 'exentos' en este contexto?
-Los ingresos exentos incluyen el aguinaldo, la prima vacacional y la participación de los trabajadores en las utilidades (PTU).
¿Qué se debe hacer si se tiene más de un empleador durante el año?
-En caso de tener más de un empleador, se deben sumar los ingresos, retenciones y demás datos de cada empleador, ya que cada uno realiza el cálculo de forma independiente.
¿Qué deducciones personales se pueden incluir para reducir la base grabable?
-Se pueden incluir deducciones como honorarios médicos, donativos, intereses hipotecarios, gastos funerarios, colegiaturas, compra de lentes y aportaciones a la Afore, entre otros.
¿Cuál es la importancia de tener un papel de trabajo para el cálculo de impuestos?
-Es importante tener un papel de trabajo para llevar un control propio, ya que en caso de una revisión por parte del SAT, se puede solicitar el cruce de información entre la nómina y los bancos.
¿Cómo se utiliza la función 'Buscar V' en Excel para el cálculo de impuestos?
-La función 'Buscar V' se utiliza para buscar el valor de la base grabable dentro de una tabla de límites inferiores y superiores, y obtener así el porcentaje marginal de impuesto, el excedente sobre el límite inferior y la cuota fija aplicable.
¿Qué pasa si al final del cálculo el resultado es negativo?
-Si el resultado final es negativo, significa que se tiene un saldo a favor, es decir, que se espera una devolución de impuestos por parte del SAT.
¿Dónde se pueden encontrar las tablas y tarifas utilizadas para calcular el impuesto sobre la renta (ISR)?
-Las tablas y tarifas se encuentran en el anexo 8 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2024, disponible en el portal del SAT.
¿Cuál es la recomendación final sobre cuándo presentar la declaración de impuestos?
-La recomendación es no presentar la declaración antes de tiempo, y esperar hasta abril, ya que el portal del SAT suele tener errores y es mejor revisar bien toda la información antes de enviarla.
Outlines
🧾 ¿Tendrás devolución o pagarás impuestos?
El video explica cómo determinar si tendrás devolución o si pagarás impuestos antes de hacer la declaración. A través de un ejemplo en Excel, se detalla cómo calcular los ingresos, deducciones y retenciones usando un papel de trabajo automático. Solo se aplica a empleados asalariados, ya que otros tipos de actividades o múltiples patrones no son contemplados en este método.
💡 Conceptos clave para el cálculo de impuestos
Se explican los diferentes conceptos a incluir en el cálculo de impuestos, como ingresos anuales, ingresos exentos, deducciones personales, y la base grabable. Se mencionan también las deducciones permitidas, como honorarios médicos, intereses hipotecarios y otros. Además, se detalla el uso de fórmulas en Excel para simplificar el cálculo del impuesto a pagar o la devolución esperada.
📄 Revisión de deducciones y recibos de nómina
El autor muestra cómo obtener información relevante para la declaración, como recibos de nómina y deducciones personales, a través del portal del SAT. También se dan recomendaciones sobre la descarga de información fiscal y la importancia de revisar cada concepto antes de presentar la declaración. Finalmente, se aconseja esperar hasta abril para declarar, salvo casos excepcionales, como fallecimiento.
Mindmap
Keywords
💡Devolución de impuestos
💡Declaración de impuestos
💡Ingresos anuales
💡Deducciones personales
💡Base gravable
💡Subsidio para el empleo
💡ISR (Impuesto Sobre la Renta)
💡Retenciones efectuadas
💡Límite inferior y superior
💡Anexo 8
Highlights
El video muestra cómo anticipar si tendrás devolución o pago de impuestos, incluso antes de hacer la declaración oficial.
Se utiliza un archivo de Excel con una estructura preconfigurada para automatizar el cálculo de impuestos basados en ingresos anuales, deducciones personales y retenciones de ISR.
El cálculo en Excel incluye ingresos anuales, exentos y deducciones personales, lo que ayuda a estimar la base grabable.
Se enfatiza que el video es solo para personas con sueldos y salarios, no aplicable para quienes tengan múltiples patrones o actividades adicionales.
Las deducciones personales incluyen conceptos como honorarios médicos, intereses hipotecarios, psicólogos, aportaciones a la Afore, entre otros, que pueden disminuir la base imponible.
Es crucial ingresar los datos de manera manual en la hoja de Excel, como los ingresos anuales y exentos, para calcular correctamente el impuesto.
El video menciona que la tabla anual del Anexo 8 es utilizada para calcular el ISR según los ingresos grabables del contribuyente.
El subsidio al empleo es un elemento importante que afecta el cálculo final del ISR neto y se introduce manualmente en Excel.
Se destacan los cálculos de la base grabable mediante fórmulas en Excel como BuscarV, para identificar el límite inferior y superior de las tablas fiscales.
El cálculo del impuesto marginal se realiza multiplicando el excedente sobre el límite inferior por el porcentaje marginal obtenido de las tablas fiscales.
El total de ISR se obtiene sumando el impuesto marginal y la cuota fija, lo cual determina si se tiene que pagar o si se genera una devolución de impuestos.
El video recomienda llevar un control detallado del papel de trabajo en Excel, ya que puede ser requerido por el SAT en futuras revisiones fiscales.
Se explica cómo obtener la tabla del Anexo 8 del SAT y los detalles necesarios para ingresar correctamente la información en Excel.
La recomendación final es no apresurarse a presentar la declaración hasta abril, a menos que sea por defunción o circunstancias especiales.
Se aconseja comparar los datos calculados manualmente con lo que ofrece el portal del SAT, ya que este último podría tener errores en sus estimaciones.
Transcripts
eres asalariado te interesa saber si vas
a tener devolución de impuestos si vas a
pagar impuestos Ya sé que todavía no se
va a hacer la declaración pero el
momento ha llegado te voy a mostrar Cómo
darte una idea de lo que va a acontecer
y también te voy a enseñar a Excel la
declaración en un papel de trabajo de
Excel fundamentos y todo ese rollo al
final del video si es que me acuerdo
pues mira este papel de trabajo
prácticamente ya está resuelto ya me lo
arroja en automático si te das cuenta
viene nombre RFC cur periodo que en este
caso va a ser la declaración 20 de 23
nuestros ingresos anuales que vienen
precedidos de nuestras pestañas
continuas ingresos deducciones
personales y la tabla anual del anexo 8
y esta persona ya sabemos que va a tener
una devolución aproximadamente de
4,048 pes en la pestaña de ingresos
igual vi vendría toda la información
pero por obas razones yo no la voy a
meter eh esta persona trabaja en esta
institución como sueldos y salarios ojo
nada más es como sueldos y salarios con
combinas otra actividad este video no es
para ti no funciona no funciona de la
misma manera si tienes más de dos
patrones pues aquí los tendrías que
agregar si te va a afectar en algo
porque ya sabemos que cada patrón
Calcula con su base grabable con su
impuesto con sus retenciones y etcétera
entonces aquí nada más los tendrías que
ir sumando Si tuvieras otros pero en
este caso nada más es el ejemplo con una
persona va en la pestaña de deducciones
personales Pues aquí todo lo que podemos
deducir Recuerda siempre deducir todo
esto honorarios médicos donativos
intereses hipotecarios honorarios
dentales ahí también entra lo que son
psicólogos nutriólogos las aportaciones
a la fore colegiaturas primas de gastos
médicos funerarios y la compra de lentes
o aparatos también para rehabilitación
que para que lo tengas en cuenta aquí lo
tendrías que llenar eh con el el rfc el
nombre de la compañía o la institución
el importe si es que lleva IVA y el
forma en que lo estás pagando como esta
persona no tuvo pues no nos vamos a
meter tanto en las deducciones lo
podemos meter de forma manual
directamente en el cálculo y pues la
tabla anual o sea poco te va a interesar
pero te voy a decir al final de dónde
sacarla en el portal del SAT existe la
información Qué información tus ingresos
tu nómina lo que te timbran mes a mes lo
que te retienen mes a mes lo que te dan
de subsidio lo que te dan de ingresos
exentos si es que aplican si no aplica
Pues no va a aplicar qué vamos a
necesitar te vo decí al final también de
Dónde sacar esta información anual el
total de tus ingresos necesitamos
necesitamos tus ingresos exentos Y tu
subsidio para el empleo en la parte de
abajo va a venir lo que es tu ISR que te
han retenido Sí eso que aparece en tu
recibo de nómina como descuento aquí se
viene en el anual en el acumulado a ti
tu patrón te las da de forma mensual
están en el SAT también pero también
existen las que se pueden recopilar de
forma anual como es este caso Yo ya me
traje toda la información para que no se
haga este video tan largo el total el
grabado son los 323 los exentos son
51592 aquí están Y las retenciones que
nos han hecho y están
21561 en automático se van a pasar para
esta pestaña 323,000 mis exentos las
deducciones como esta persona no tiene
pues no podemos meter deducciones
Entonces si tú tienes sí Mételas el
cálculo es fiscal y te dice que hay que
meter una base grabable Buscar esa base
grabable entre un límite inferior y un
límite superior y bueno Bueno ahorita te
muestro más más a detalle ahorita que
hagamos el papel de trabajo aquí viene
subsidio al empleo si te das cuenta este
lo traigo directamente de acá de mi
resumen
479.99 y es correcto me causa un ISR
neto de tanto pero ya me hicieron
retenciones de tanto
[Música]
41.561796 bueno sale negativo por la
fórmula significa que me van a regresar
impuestos vamos a empezar a hacer el
papel de trabajo sí es importante que lo
lleves por control tuyo porque
probablemente el SAT te puede pedir en
alguna revisión este papel de trabajo
con el cruce de nómina contra los bancos
Entonces es recomendable que lo hagas el
encabezado pues nombre RFC cur y periodo
periodo pues va a ser 2023 ahorita en
abril 2024 es el que vamos a declarar
ese ejercicio el título también sueldos
y salarios en f10 vamos a poner ingresos
anuales en f11 vamos a poner ingresos
exentos después deducciones personales
vamos a dejar un espacio y vamos a
ponerle base grabable vamos aquí a meter
algunas que otras fórmulas lo voy a
hacer simple para que Pues a lo mejor a
ti no te interesa al tener tantas
pestañas vamos a hacerlo de manera
simplificada ingresos anuales aquí
quieres ponle en el h10 ponle una
leyenda recibos de nómina para que sepas
de dónde sale esta cantidad que va a ser
una cantidad Vamos a ponerle aquí
digamos 10,000 pesos ingresos exentos
igual viene de recibos de nómina pero es
el aguinaldo prima vacacional y la ptu
deducciones personales quieres pon la
leyenda estos personales estos conceptos
nada más son para que sepas a cual
corresponden vamos a abrirlo para que se
separe un poco estos tres si quieres
Ponlos de un color que significa que los
vas a meter de forma manual en la base
grabable es donde vamos a meter la
fórmula damos más va a ser nuestros
ingresos anuales menos nuestros ingresos
exentos Y menos nuestras deducciones
personales Vamos a darle formato los
números para que nos lo separe en miles
Bueno si quieres también vamos a darle
dos decimales sigamos con los conceptos
abajo de base grabable límite inferior
después excedente sobre límite inferior
si voy rápido Pásale O puedes poner el
video en reproducción lenta porcentaje
marginal impuesto marginal cuota fija al
de ISR subsidio al empleo
ISR retenciones efectuadas este si
quieres ponlo en negritas bien ponle acá
de recibos de nómina y le pones Apagar
entre paréntesis el menos a favor para
que sepas que si sale negativo es a
favor tuyo Okay vamos a traernos esta
tablita del anexo 8 está por ahí también
el creo en el artículo 153 me parece no
recuerdo bien pero ahorita te explico de
dónde la saques Okay empecemos con la
fórmula Esto fue lo fácil lo de acá
arriba lo que metiste de forma manual
también el subsidio ponlo en azul que va
a ser de forma manual y si quieres la
retenciones efectuadas también ponlo que
va de forma manual perfecto el límite
inferior de dónde lo sacamos de nuestra
matriz que está aquí límite inferior
Entonces tenemos que buscar este valor
entre límite inferior y límite superior
si has visto mis videos por ahí ya te he
mostrado Cómo se saca pero vamos a
hacerlo con fórmula vamos a usar la
fórmula Buscar V que nos pide el valor
buscado va a ser nuestra base grabable
Estamos buscando este valor le vamos a
dar coma dentro de qué matriz o tabla
vamos a seleccionar Esta que está aquí y
sin los conceptos le vamos a dar otra
coma indicador de columnas Qué nos está
pidiendo el indicador en la fórmula nos
está pidiendo el límite inferior
corresponde a la columna 1 2 3 4 la uno
sería cerramos paréntesis le damos enter
vamos a ver si está en
75,98
4.56 nuestro ingreso está aquí entre
75,98 4 y
13353 vamos a saltarlo para que vayamos
checando que la fórmula está correcta
para sacar el excedente sobre el límite
inferior nada más hay que hacer una
resta la base grabable menos el límite
inferior listo tenemos un excedente
vamos a buscar el porcentaje marginal en
la columna número cuatro igual con la
fórmula Buscar V valor buscado va a
seguir siendo la base grabable coma en
la matriz estamos calculando le damos
otra coma y ahora va a ser la columna
número cu cerramos paréntesis y listo es
el 10.88 ahora para sacar el impuesto
marginal hay que hacer hac una
multiplicación de nuestro excedente
sobre el límite inferior por el
porcentaje Ahora nos pide la cuota fija
que está dentro de la columna número
tres igual llamamos la función Buscar V
el valor buscado es la base grabable
coma seleccionamos la matriz coma la
cuota fija está en la columna tres
cerramos paréntesis
4461 es correcto para sacar nuestro
total de ISR Ah va a ser la suma de
nuestro impuesto marginal más nuestra
cuota fija Esto es lo que tendríamos que
pagar si no nos hicieran retenciones si
no nos hicieran eh si no nos dieran
subsidio al empleo aquí el subsidio al
empleo lo vas a meter de forma manual y
el ISR neto va a ser nada más la resta
del total del ISR menos mi subsidio En
caso de que tenga no muchos trabajadores
tienen subsidio retenciones efectuadas
son lo que ya nos hayan retenido a lo
largo del mes del año Perdón suponiendo
que nos hacen una retención de 15,000
pes eso va de forma manual Ahora sí en
donde dice Apagar ar o a favor va a
haber fórmula que sería mi ISR neto
menos mis retenciones efectuadas y listo
me sale un impuesto a favor en este
ejemplo pues está superfácil la forma de
calcular el impuesto No nada más le
estés dando clic por darle clic a este
papel de trabajo ahora sí De dónde
sacamos esa tabla aquí al lado de buzón
tributario hay unos eh emoti eh Vámonos
al de normatividad resolución miscelania
fiscal 2024 contenido relacionado
resolución Miscelánea 2024 iniciar
anexos resolución Miscelánea fiscal nos
vamos al anexo 8 anexo 8 nos descarga un
formato pdf y nos vamos a ir casi hasta
abajo tarifa para cálculo de impuestos
correspondientes a los ejercicios 20 23
y 2024 y está la tabla ahora Bien de
dónde sacamos la información esas
declaraciones visores visor de
deducciones personales iniciar aquí te
vas a loguear con tus credenciales del
SAT y dice visor reducciones personales
el ejercicio que vas a estar buscando en
este ejemplo es el 2023 le damos
consultar aquí viene el total nos dice
que son 17 conceptos es decir 17
facturas en este ejemplo son puro
honorario médico y viene un total de
47,69 este es el que va aquí
47,69 fíjate comoo s incrementa tu saldo
a favor ahora Cómo sacar los recibos de
nómina declaraciones visores pisor de
comprobantes de nómina para el
trabajador iniciar nada vamos a cambiar
el ejercicio a 2023 le damos consultar Y
esa es la información que te mostré
Bueno Este es de otro contribuyente nada
más que me metí para que vieras este
cómo hacerlo tú y el PDF lo descargas
aquí y va a ser esta información que
viene aquí algunas recomendaciones que
te voy a dar eh factura tus gastos
personales probablemente para 2023 ya no
te funcionen pero para 2024 y los que
siguen te van a funcionar descarga tu
nómina descarga tus deducciones No te
compares con el vecino muchos muchos
casos me llegan de que Ah es que a mi
compañero le devolvieron tanto pero es
que no sabe si a él le retuvieron mal la
empresa o él metió deducciones
personales hay una serie de eventos que
pueden hacer una diferencia y no des
clic por dar clic lee los conceptos
probablemente por ahí si lo haces bien
hasta tú puedas tener un eh una
devolución superior a la que te está
marcando el portal del SAT porque el
portal del SAT regularmente suele fallar
no presentes tu declaración qué
agregaría yo que no presentes tu
declaración antes de tiempo no con más
ansias espérate hasta abril al menos de
que estés muerto pues ya Preséntala no
pero no creo que sea el caso porque
ahorita solo es para los que la hacen
por defunción y obviamente la que hacer
su contador algún familiar asesorías y
cotizaciones de nuestros servicios
contables en la caja de descripción te
voy a dejar el enlace directo a nuestro
WhatsApp por mi parte ha sido todo
Bye
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