APALANCAMIENTO FINANCIERO ¿QUÉ ES Y CÓMO CALCULARLO? | FINANZAS BÁSICAS | CONTABILIDAD BÁSICA

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16 Jul 202013:54

Summary

TLDREl script del video explica el concepto de apalancamiento financierro, una práctica utilizada para generar mayores beneficios utilizando el dinero de terceros. Se destaca su importancia y se compara con el apalancamiento operativo, aclarando que son dos cosas diferentes. El objetivo principal es obtener ganancias superiores al costo de endeudamiento. Se presentan tres tipos de apalancamiento: positivo, neutro y negativo, y se ilustra con un ejemplo de una empresa que vende productos, mostrando cómo un préstamo podría aumentar sus utilidades. También se discuten los riesgos asociados, como malas proyecciones y altos niveles de endeudamiento, que pueden llevar a consecuencias financieras graves para la empresa.

Takeaways

😀 El apalancamiento financierro es una herramienta para utilizar dinero de terceros con el fin de generar más beneficios de lo invertido.
🔧 La frase 'Dame una palanca y moveré al mundo' ilustra el poder del apalancamiento en el ámbito financiero.
📈 Existen tres tipos de apalancamiento financierro: positivo, neutro y negativo, dependiendo de la relación entre la ganancia y el costo del endeudamiento.
💡 El objetivo principal del apalancamiento financierro es financiar operaciones con la expectativa de obtener ganancias mayores al costo de la deuda.
🚫 No confundir el apalancamiento financierro con el apalancamiento operativo, son conceptos distintos.
🏦 Un ejemplo práctico es una empresa con ventas y costos determinados que utiliza un préstamo para cubrir un pedido mayor y potencialmente obtener una utilidad significativa.
📊 La utilidad resultante de un apalancamiento financierro puede ser mucho mayor que la utilidad obtenida sin endeudamiento, como se muestra en el ejemplo de la empresa.
💰 Es crucial entender el costo de endeudamiento, que es el interés o gastos adicionales por haber prestado dinero.
⚠️ Los riesgos del apalancamiento financierro incluyen malas proyecciones que pueden resultar en una utilidad menor que el costo de la deuda, llevando a posibles quiebras.
📉 Las tasas de interés pueden afectar significativamente la viabilidad del apalancamiento financierro, especialmente si las rentas esperadas no cubren los costos.
🏘️ Otros escenarios de apalancamiento incluyen la adquisición de bienes inmuebles, pero requieren de una planificación financiera cuidadosa para asegurar que los rendimientos sean sostenibles.

Q & A

¿Qué es el apalancamiento financiero?
-El apalancamiento financiero es el uso de recursos de terceros, como préstamos, para financiar una operación con el objetivo de obtener mayores beneficios o utilidades que cubran el costo del endeudamiento.
¿Cuál es el objetivo principal del apalancamiento financiero?
-El objetivo principal del apalancamiento financiero es financiar una operación para que genere más beneficios o ganancias que el costo de endeudamiento, aumentando así la rentabilidad de la inversión.
¿Cuál es la diferencia entre apalancamiento financiero y apalancamiento operativo?
-El apalancamiento financiero se refiere al uso de deuda para financiar inversiones, mientras que el apalancamiento operativo se relaciona con los costos fijos y cómo estos afectan la rentabilidad de las operaciones de una empresa.
¿Cuáles son los tres tipos de apalancamiento financiero?
-Los tres tipos de apalancamiento financiero son: positivo, donde la ganancia es mayor que el costo del endeudamiento; neutro, donde la ganancia es igual al costo del endeudamiento; y negativo, donde la ganancia es menor que el costo del endeudamiento.
¿Qué riesgos están asociados al apalancamiento financiero?
-Los riesgos asociados al apalancamiento financiero incluyen malas proyecciones que pueden llevar a un alto nivel de endeudamiento y a la incapacidad de cubrir las deudas, lo que podría resultar en quiebras o cierres de negocios.
¿Cómo puede un mal apalancamiento financiero afectar a una empresa?
-Un mal apalancamiento financiero puede llevar a un alto endeudamiento sin los beneficios esperados, lo que puede poner en riesgo la viabilidad financiera de la empresa y potencialmente llevarla a la quiebra.
¿Qué sucede si una empresa tiene un apalancamiento financiero negativo?
-Si una empresa tiene un apalancamiento financiero negativo, significa que el costo de la deuda es mayor que los beneficios obtenidos, lo que puede llevar a pérdidas y poner en riesgo la estabilidad financiera de la empresa.
¿Qué se debe considerar antes de utilizar el apalancamiento financiero?
-Antes de utilizar el apalancamiento financiero, es importante tener proyecciones financieras precisas, entender los riesgos involucrados, y asegurarse de que los beneficios esperados superen el costo de la deuda.
¿Cómo se puede aplicar el apalancamiento financiero en la compra de un bien inmueble?
-El apalancamiento financiero en la compra de un bien inmueble se puede aplicar utilizando un préstamo hipotecario para adquirir el bien, con la expectativa de que los ingresos por alquileres cubran el costo del préstamo. Sin embargo, es importante considerar las tasas de interés y otros factores que podrían afectar esta estrategia.
¿Por qué es importante entender el costo de endeudamiento en el apalancamiento financiero?
-Es importante entender el costo de endeudamiento porque determina si el apalancamiento financiero será beneficioso. Si los beneficios obtenidos no superan el costo de la deuda, la empresa puede incurrir en pérdidas en lugar de obtener ganancias.

Outlines

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😀 Introducción al Apalancamiento Financiero

El primer párrafo introduce el concepto de apalancamiento financierro, explicando que es y cómo se relaciona con el uso de fondos de terceros para generar mayores beneficios. Se menciona que este tema puede ser complicado de entender para aquellos que no tienen conocimientos contables. Se hace una referencia a una frase conocida en el ámbito financiero que destaca la importancia del apalancamiento y se describe cómo las palancas transmiten fuerza, paralelismo con el uso financiero. Además, se aclara la diferencia entre apalancamiento financierro y operativo, y se establece que el objetivo principal es obtener ganancias superiores al costo del endeudamiento.

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💰 Ejemplo Práctico de Apalancamiento Financiero

En el segundo párrafo, se presenta un ejemplo práctico de cómo funciona el apalancamiento financierro en una empresa. Se describe una situación hipotética donde una empresa tiene un pedido grande que requiere más fondos del que tiene en su cuenta bancaria. Se explica cómo la empresa decide tomar un préstamo para cubrir los costos y cómo esto les permite obtener una utilidad significativamente mayor que la que podrían haber obtenido sin endeudarse. También se discute la importancia de entender el costo de endeudamiento y cómo este puede afectar la utilidad final. Se concluye con una explicación de cómo se refleja en los estados financieros y la necesidad de pagar las deudas y sus costos asociados.

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⚠️ Consideraciones y Riesgos del Apalancamiento Financiero

El tercer párrafo aborda los riesgos asociados con el apalancamiento financierro, enfocándose en las malas proyecciones que pueden llevar a una situación de endeudamiento excesivo si las ventas no alcanzan los niveles esperados. Se menciona cómo este riesgo puede resultar en quiebras o cierres de negocios si no se maneja adecuadamente. Además, se señala la importancia de tener proyecciones y cálculos financieros precisos para evitar consecuencias negativas. Se hace una llamada a la acción para que los espectadores compartan sus dudas y se menciona la importancia de seguir el canal para recibir más información en futuras publicaciones.

Mindmap

Keywords

💡Apalancamiento financiero

El apalancamiento financierro es el uso de fondos de terceros para generar mayores beneficios o utilidades. Es un concepto central en el video, que se refiere a la estrategia de invertir dinero prestado con la esperanza de obtener ganancias que superen los costos de la deuda. En el guion, se ejemplifica con una empresa que utiliza un préstamo para cubrir costos de ventas y obtener una utilidad superior al costo del préstamo.

💡Palanca

En el ámbito financiero, una 'palanca' hace alusión al apalancamiento financiero, que se menciona en la frase 'Dame una palanca y moveré al mundo'. Es una herramienta para transmitir fuerza en ingeniería y, en el contexto del video, se usa para ilustrar cómo el dinero prestado puede ser utilizado para mover grandes inversiones y obtener ganancias significativas.

💡Beneficio

El 'beneficio' se refiere a la ganancia neta que se obtiene después de realizar una operación o venta. En el video, se destaca cómo el apalancamiento financiero puede aumentar el beneficio, como en el ejemplo donde la utilidad de 3,000 se convierte en 240,000 al usar un préstamo para una operación mayor.

💡Costo de endeudamiento

El 'costo de endeudamiento' es el monto que se debe pagar por tomar un préstamo, incluyendo intereses y posibles comisiones. En el video, se explica que este costo es crucial para entender el apalancamiento financiero, ya que la utilidad obtenida debe ser mayor que el costo de la deuda asumida.

💡Ventas

Las 'ventas' son las operaciones comerciales por las que se transfieren bienes o servicios a cambio de dinero. En el guion, las ventas son un elemento clave para entender el apalancamiento financiero, ya que el ejemplo dado muestra cómo las ventas planificadas pueden requerir de financiamiento adicional para cubrir costos antes de la recepción de pagos.

💡Costo de ventas

El 'costo de ventas' se refiere a los gastos directos asociados con la producción o adquisición de los bienes vendidos. En el video, este concepto se utiliza para ilustrar la diferencia entre las ventas totales y los costos asociados, lo que determina la utilidad que se puede obtener o aumentar mediante apalancamiento financiero.

💡Gastos financieros

Los 'gastos financieros' son los costos asociados con la obtención de fondos, como los intereses de un préstamo. En el guion, se mencionan como un elemento adicional en el estado de resultados de una empresa que ha utilizado apalancamiento financiero para cubrir un mayor monto de ventas.

💡Operación comercial

Una 'operación comercial' es cualquier actividad empresarial que involucre la compra o venta de bienes o servicios. El video utiliza el ejemplo de una operación comercial para demostrar cómo el apalancamiento financiero puede ser utilizado para financiar grandes pedidos que una empresa no podría asumir con sus fondos propios.

💡Riesgo

El 'riesgo' en el contexto del video se refiere a la posibilidad de que las proyecciones de ventas no se cumplan, lo que podría resultar en una utilidad menor que el costo de la deuda, y potencialmente en pérdidas o incluso quiebra para la empresa. Se menciona como un aspecto importante a considerar al utilizar el apalancamiento financiero.

💡Proyecciones

Las 'proyecciones' son estimaciones o predicciones futuras, como las de ventas o ganancias. En el video, se discute cómo las malas proyecciones pueden llevar a un apalancamiento financiero negativo, lo que aumenta el riesgo de la empresa al tomar decisiones basadas en datos incorrectos.

Highlights

Introducción al concepto de apalancamiento financierro, una herramienta utilizada en el ámbito financiero para generar mayores beneficios.

La analogía de la palanca para explicar el apalancamiento financierro, donde se transmite fuerza y desplazamiento a objetos para moverlos con menos esfuerzo.

Diferenciación entre apalancamiento financierro y apalancamiento operativo, destacando que son dos conceptos distintos.

El objetivo principal del apalancamiento financierro: financiar operaciones con el fin de obtener ganancias superiores al costo del endeudamiento.

Descripción de los tres tipos de apalancamiento financierro: positivo, neutro y negativo, según la relación entre ganancia y costo del endeudamiento.

Un ejemplo práctico de una empresa con ventas y costos mensuales, ilustrando cómo funciona el apalancamiento financierro en una situación hipotética.

La importancia de entender el costo de endeudamiento en el apalancamiento financierro y cómo esto afecta la utilidad final.

Un escenario hipotético de una empresa que recibe un pedido grande, requiriendo apalancamiento financierro para cubrir los costos y potencialmente obtener una utilidad significativa.

La explicación detallada de cómo una empresa podría utilizar un préstamo para aceptar un pedido grande, aumentando su apalancamiento financiero.

Análisis de la utilidad obtenida a través del apalancamiento financierro, mostrando cómo una inversión inicial puede multiplicar los beneficios.

La necesidad de considerar los gastos financieros al calcular los resultados finales de una operación con apalancamiento financierro.

La importancia de pagar las deudas y el costo de endeudamiento para mantener la sostenibilidad financiera de una empresa.

Discusión sobre los riesgos del apalancamiento financierro, incluyendo malas proyecciones y altos niveles de endeudamiento que pueden llevar a consecuencias negativas.

Ejemplo de cómo el apalancamiento financierro puede ser utilizado en la compra de un bien inmueble, y las consideraciones necesarias para que sea efectivo.

Advertencia sobre las tasas de interés y cómo estas pueden afectar la viabilidad de un apalancamiento financierro en el caso de bienes inmuebles.

Conclusión del video, enfatizando la importancia de comprender el apalancamiento financierro y su impacto en las operaciones empresariales.