TIPS PARA PREVENIR UNA INSPECCIÓN DE HACIENDA 2022 | Autónomos y Empresas

Luis García Sánchez - Asesor Fiscal y Laboral

18 Feb 202213:04

Summary

TLDREl guion del video ofrece consejos para enfrentarse a una inspección fiscal, destacando que el 80% de los técnicos de hacienda se centran en pymes y autónomos. Luis García Sánchez, asesor fiscal y laboral, explica que las inspecciones pueden durar hasta 18 meses y sugiere cómo prevenirlas. Aborda casos comunes que desencadenan inspecciones, como solicitar devolución de IVA, el NIF intracomunitario, subvenciones y declarar más gastos que ingresos. También advierte sobre las consecuencias de presentar descuadres en las declaraciones trimestrales y la importancia de tener copias de seguridad de la información contable.

Takeaways

📞 Cuando recibes una inspección de la Agencia Tributaria, es común entrar en pánico, pero es importante mantener la calma y estar informado.
💼 8 de cada 10 técnicos de Hacienda se enfocan en pymes y autónomos durante sus inspecciones.
⌛ Un proceso de inspección puede durar hasta 18 meses y puede ser muy tedioso.
📬 Puedes recibir una inspección por notificación en línea o por carta si eres autónomo.
🔍 Solicitar una devolución de IVA casi siempre resultará en una inspección.
🌍 Solicitar el NIF intracomunitario puede generar preguntas de la Agencia Tributaria sobre la necesidad del número.
💸 Las subvenciones también son un foco común para las inspecciones, con un 70% de probabilidad de ser revisadas.
📉 Declarar más gastos que ingresos de manera recurrente puede desencadenar una inspección.
📊 Presentar descuadres en las declaraciones trimestrales puede llevar a una inspección.
📝 Olvidar presentar una declaración trimestral o anual puede resultar en sanciones.
🎲 Las inspecciones también pueden ocurrir al azar, por actividad o por número de DNI o CIF.

Q & A

¿Qué es una inspección de la Agencia Tributaria y cómo se inicia?
-Una inspección de la Agencia Tributaria es un proceso en el que la agencia revisa los registros financieros y tributarios de una persona o empresa para asegurarse de que cumplen con las leyes fiscales. Se inicia por medio de una llamada telefónica, una carta recibida por correo o a través del buzón de notificaciones para una sociedad.
¿Por qué los técnicos de hacienda suelen centrarse en las pymes y autónomos durante las inspecciones?
-Los técnicos de hacienda se centran en las pymes y autónomos porque son un grupo vulnerable a errores en la contabilidad y presentación de impuestos, y a menudo tienen menos recursos para gestionar adecuadamente sus obligaciones fiscales.
¿Cuánto tiempo puede durar un proceso de inspección fiscal?
-Un proceso de inspección fiscal puede durar hasta 18 meses, dependiendo de la complejidad del caso y la cantidad de información que requiera la agencia.
¿Cómo pueden llegar las notificaciones de inspección a una empresa o autónomo?
-Las notificaciones de inspección pueden llegar a una empresa o autónomo a través de llamadas telefónicas, correos o a través del buzón de notificaciones si la empresa tiene la obligación de utilizarlo.
¿Qué sucede si una persona autónoma recibe una carta de inspección y no sabe qué hacer?
-Si una persona autónoma recibe una carta de inspección, su primer paso debe ser mantener la calma y revisar cuidadosamente la información requerida. Es recomendable buscar asesoramiento profesional para entender los pasos siguientes y cómo proceder.
¿Por qué es común recibir una inspección después de solicitar una devolución de IVA?
-Es común recibir una inspección después de solicitar una devolución de IVA porque la Agencia Tributaria quiere verificar que el impuesto de valor añadido, que es una de las principales fuentes de recaudación, se haya calculado y presentado correctamente.
¿Qué sucede si se solicita el NIF intracomunitario sin una buena razón?
-Si se solicita el NIF intracomunitario sin una razón válida, la Agencia Tributaria puede cuestionar la solicitud y pedir una justificación, ya que es un requisito para operaciones dentro de la Unión Europea que deben ser exentas de IVA.
¿Por qué las subvenciones pueden ser motivo de inspección fiscal?
-Las subvenciones pueden ser motivo de inspección fiscal porque la Agencia Tributaria quiere asegurarse de que se hayan declarado correctamente y que se hayan utilizado para los fines para los cuales se concedieron.
¿Qué significa declarar más gastos que ingresos de manera continua y cómo puede afectar a una empresa o autónomo?
-Declarar más gastos que ingresos de manera continua puede indicar que hay un problema en la gestión financiera de la empresa o la actividad autónoma. La Agencia Tributaria puede considerar que no es viable y enviar una inspección para revisar los registros y la contabilidad.
¿Por qué es peligroso presentar descuadres en las declaraciones trimestrales o anuales?
-Presentar descuadres en las declaraciones puede ser una señal de que la contabilidad o la teneduría de libros no está siendo llevada adecuadamente, lo que puede llevar a una inspección y posiblemente a sanciones fiscales.
¿Qué sucede si se olvida presentar una declaración trimestral o anual y cómo se puede solucionar?
-Si se olvida presentar una declaración, la Agencia Tributaria puede imponer una sanción. Para solucionarlo, es necesario presentar la declaración faltante lo antes posible y, si es necesario, realizar las presentaciones complementarias o corregir los libros contables.
¿Cómo se puede prevenir una inspección fiscal o cómo se pueden preparar para ella?
-Para prevenir una inspección fiscal o prepararse para ella, es importante revisar regularmente los libros y la contabilidad, asegurarse de que las declaraciones trimestrales y anuales sean precisas y presentadas a tiempo, y mantener copias de seguridad de toda la información financiera.

Outlines

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📞 Recibes una Inspección de la Agencia Tributaria

El video comienza con una llamada o carta de la Agencia Tributaria, notificándote de una inspección. El asesor fiscal Luis García Sánchez explica que el 80% de las inspecciones se dirigen a pymes y autónomos. Detalla que estas inspecciones, que pueden durar hasta 18 meses, ahora se realizan principalmente online, aunque algunas siguen siendo presenciales. Las notificaciones pueden llegar a través de la asesoría o directamente a los autónomos. Luis menciona la preocupación común de los autónomos al recibir estas inspecciones y destaca la importancia de saber cómo prevenirlas.

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🔍 Solicitar una Devolución de IVA

Luis García explica que una de las situaciones más comunes que desencadenan una inspección es la solicitud de devolución de IVA. En el 99% de los casos, esta solicitud resulta en un requerimiento de información adicional por parte de la Agencia Tributaria. Luis recomienda estar preparados para justificar la solicitud y prevenir posibles problemas. También menciona la importancia de suscribirse y activar la campanita para recibir más contenido informativo.

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🌐 Solicitar el NIF Intracomunitario

El segundo caso que puede atraer una inspección es la solicitud del NIF intracomunitario, necesario para operaciones exentas de IVA dentro de la Unión Europea. Luis explica que, aunque no es muy común, la Agencia Tributaria puede pedir justificaciones adicionales. Menciona ejemplos específicos, como autónomos con actividades exentas de IVA que necesitan este número para compras internacionales. Recomienda motivar claramente la solicitud para evitar problemas.

💰 Subvenciones y Declaración de Gastos

Luis aborda las subvenciones, explicando que hay un 70% de probabilidad de recibir una inspección al solicitarlas. La Agencia Tributaria quiere asegurarse de que las subvenciones se declaran correctamente y se integran en los ingresos de la empresa. También menciona la declaración de más gastos que ingresos de manera continua, lo cual puede desencadenar una inspección. Luis explica cómo la Agencia interpreta estas situaciones y la importancia de mantener un equilibrio adecuado.

📊 Descuadres Trimestrales y Declaraciones Faltantes

El quinto y sexto punto se centran en los descuadres trimestrales y la omisión de declaraciones. Luis explica que presentar descuadres puede indicar problemas en la contabilidad, y recomienda revisar todo cuidadosamente para evitar sanciones. También advierte sobre las consecuencias de no presentar declaraciones trimestrales o anuales, enfatizando la importancia de tener copias de seguridad de toda la información y presentar todo a tiempo para evitar sanciones.

🎲 Inspecciones al Azar y Recomendaciones Finales

Finalmente, Luis menciona que algunas inspecciones se realizan al azar, seleccionando por actividad, letra o número de DNI/CIF. En estos casos, recomienda revisar la contabilidad y las declaraciones presentadas para asegurarse de que todo esté correcto. Concluye el video con consejos para actuar de manera preventiva, revisando los libros contables y asegurándose de que todo esté en orden para evitar problemas durante una inspección.

Mindmap

Keywords

💡Inspección de la Agencia Tributaria

La inspección de la Agencia Tributaria es un proceso de revisión de los registros financieros y tributarios de una persona o empresa. En el video, se menciona que esta inspección puede ser iniciada por una llamada telefónica o una carta, y es un tema central ya que el asesor fiscal Luis García Sánchez discute cómo prevenir o manejar estas inspecciones.

💡Asesoría

La asesoría es el área o servicio encargado de gestionar las notificaciones y comunicaciones oficiales. En el contexto del video, la asesoría es la que contacta a las personas para informarles sobre inspecciones o requerimientos de información, lo que es crucial para la preparación y respuesta a estas situaciones.

💡Autonómo

Un autónomo es una persona que trabaja por su cuenta y no es empleada por otra empresa. En el video, se destaca que los autónomos son especialmente vulnerables a las inspecciones fiscales, y es importante que estén preparados para recibir y responder a estas inspecciones.

💡Devolución de IVA

La devolución de IVA se refiere a la recuperación de impuestos sobre el valor añadido que una empresa ha pagado en compras y gastos. En el video, se menciona que solicitar una devolución de IVA puede provocar una inspección fiscal, ya que la Agencia Tributaria querrá verificar la legitimidad de la solicitud.

💡NIF intracomunitario

El NIF intracomunitario es un número de identificación fiscal que permite a las empresas operar dentro de la Unión Europea sin pagar el IVA en operaciones específicas. En el video, se discute cómo solicitar este número puede atraer la atención de la Agencia Tributaria, especialmente si no hay una justificación clara para su necesidad.

💡Subvenciones

Las subvenciones son fondos otorgados por el gobierno o otras instituciones para apoyar proyectos o actividades específicas. En el video, se señala que recibir subvenciones puede aumentar la probabilidad de una inspección fiscal, ya que la Agencia Tributaria quiere asegurarse de que los fondos se utilicen correctamente.

💡Declaración de ingresos

La declaración de ingresos es un documento que detalla los ingresos de una persona o empresa durante un período determinado. En el video, se enfatiza la importancia de presentar declaraciones de ingresos de manera precisa y a tiempo para evitar inspecciones o sanciones fiscales.

💡Descuadres en los trimestres

Los descuadres en los trimestres se refieren a las discrepancias entre los ingresos y gastos declarados y los reales. En el video, se advierte que presentar descuadres puede ser una señal para la Agencia Tributaria de que hay un problema con la contabilidad o la teneduría de libros, lo que puede desencadenar una inspección.

💡Presentación de declaraciones

La presentación de declaraciones es el acto de enviar los documentos fiscales a la Agencia Tributaria. En el video, se menciona que olvidar presentar declaraciones trimestrales o anuales puede resultar en sanciones y es un factor que puede provocar una inspección fiscal.

💡Contabilidad

La contabilidad es el sistema de registro y clasificación de los movimientos financieros de una empresa. En el video, se destaca la importancia de mantener una contabilidad precisa y actualizada para evitar problemas con la Agencia Tributaria y para estar preparado en caso de una inspección.

Highlights

8 de cada 10 técnicos de hacienda se centran en PYMES y autónomos.

Un proceso de inspección fiscal puede durar hasta 18 meses.

La mayoría de las inspecciones son ahora online, aunque todavía se hacen presenciales.

El pánico es una reacción común entre autónomos al recibir una inspección.

Solicitar una devolución de IVA puede provocar una inspección en el 99% de los casos.

Solicitar el NIF intracomunitario puede ser motivo de inspección.

Las subvenciones son un factor común en inspecciones fiscales, especialmente si no se declaran correctamente.

Declarar más gastos que ingresos de manera continua puede atraer la atención de la agencia tributaria.

Las empresas y autónomos con conocimientos valiosos tienen gastos básicamente reducidos.

Presentar descuadres en los trimestres es una señal de contabilidad mal realizada.

Olvidar presentar una declaración trimestral o anual puede resultar en una sanción.

La falta de copias de seguridad puede complicar la situación en caso de hackeo o pérdida de datos.

Ser seleccionado al azar para una inspección es una posibilidad, aunque menos común.

La revisión de libros y contabilidad es fundamental para evitar problemas en inspecciones.

Las inspecciones fiscales son un proceso tedioso y largo que requiere atención detallada.

La asesoría fiscal es clave en la gestión de notificaciones y procesos de inspección.

La presentación de información incorrecta o incompleta puede ser motivo de inspección.

La agencia tributaria tiene un enfoque específico en ciertos sectores y actividades.