TIPS PARA PREVENIR UNA INSPECCIÓN DE HACIENDA 2022 | Autónomos y Empresas
Summary
TLDREl guion del video ofrece consejos para enfrentarse a una inspección fiscal, destacando que el 80% de los técnicos de hacienda se centran en pymes y autónomos. Luis García Sánchez, asesor fiscal y laboral, explica que las inspecciones pueden durar hasta 18 meses y sugiere cómo prevenirlas. Aborda casos comunes que desencadenan inspecciones, como solicitar devolución de IVA, el NIF intracomunitario, subvenciones y declarar más gastos que ingresos. También advierte sobre las consecuencias de presentar descuadres en las declaraciones trimestrales y la importancia de tener copias de seguridad de la información contable.
Takeaways
- 📞 Cuando recibes una inspección de la Agencia Tributaria, es común entrar en pánico, pero es importante mantener la calma y estar informado.
- 💼 8 de cada 10 técnicos de Hacienda se enfocan en pymes y autónomos durante sus inspecciones.
- ⌛ Un proceso de inspección puede durar hasta 18 meses y puede ser muy tedioso.
- 📬 Puedes recibir una inspección por notificación en línea o por carta si eres autónomo.
- 🔍 Solicitar una devolución de IVA casi siempre resultará en una inspección.
- 🌍 Solicitar el NIF intracomunitario puede generar preguntas de la Agencia Tributaria sobre la necesidad del número.
- 💸 Las subvenciones también son un foco común para las inspecciones, con un 70% de probabilidad de ser revisadas.
- 📉 Declarar más gastos que ingresos de manera recurrente puede desencadenar una inspección.
- 📊 Presentar descuadres en las declaraciones trimestrales puede llevar a una inspección.
- 📝 Olvidar presentar una declaración trimestral o anual puede resultar en sanciones.
- 🎲 Las inspecciones también pueden ocurrir al azar, por actividad o por número de DNI o CIF.
Q & A
¿Qué es una inspección de la Agencia Tributaria y cómo se inicia?
-Una inspección de la Agencia Tributaria es un proceso en el que la agencia revisa los registros financieros y tributarios de una persona o empresa para asegurarse de que cumplen con las leyes fiscales. Se inicia por medio de una llamada telefónica, una carta recibida por correo o a través del buzón de notificaciones para una sociedad.
¿Por qué los técnicos de hacienda suelen centrarse en las pymes y autónomos durante las inspecciones?
-Los técnicos de hacienda se centran en las pymes y autónomos porque son un grupo vulnerable a errores en la contabilidad y presentación de impuestos, y a menudo tienen menos recursos para gestionar adecuadamente sus obligaciones fiscales.
¿Cuánto tiempo puede durar un proceso de inspección fiscal?
-Un proceso de inspección fiscal puede durar hasta 18 meses, dependiendo de la complejidad del caso y la cantidad de información que requiera la agencia.
¿Cómo pueden llegar las notificaciones de inspección a una empresa o autónomo?
-Las notificaciones de inspección pueden llegar a una empresa o autónomo a través de llamadas telefónicas, correos o a través del buzón de notificaciones si la empresa tiene la obligación de utilizarlo.
¿Qué sucede si una persona autónoma recibe una carta de inspección y no sabe qué hacer?
-Si una persona autónoma recibe una carta de inspección, su primer paso debe ser mantener la calma y revisar cuidadosamente la información requerida. Es recomendable buscar asesoramiento profesional para entender los pasos siguientes y cómo proceder.
¿Por qué es común recibir una inspección después de solicitar una devolución de IVA?
-Es común recibir una inspección después de solicitar una devolución de IVA porque la Agencia Tributaria quiere verificar que el impuesto de valor añadido, que es una de las principales fuentes de recaudación, se haya calculado y presentado correctamente.
¿Qué sucede si se solicita el NIF intracomunitario sin una buena razón?
-Si se solicita el NIF intracomunitario sin una razón válida, la Agencia Tributaria puede cuestionar la solicitud y pedir una justificación, ya que es un requisito para operaciones dentro de la Unión Europea que deben ser exentas de IVA.
¿Por qué las subvenciones pueden ser motivo de inspección fiscal?
-Las subvenciones pueden ser motivo de inspección fiscal porque la Agencia Tributaria quiere asegurarse de que se hayan declarado correctamente y que se hayan utilizado para los fines para los cuales se concedieron.
¿Qué significa declarar más gastos que ingresos de manera continua y cómo puede afectar a una empresa o autónomo?
-Declarar más gastos que ingresos de manera continua puede indicar que hay un problema en la gestión financiera de la empresa o la actividad autónoma. La Agencia Tributaria puede considerar que no es viable y enviar una inspección para revisar los registros y la contabilidad.
¿Por qué es peligroso presentar descuadres en las declaraciones trimestrales o anuales?
-Presentar descuadres en las declaraciones puede ser una señal de que la contabilidad o la teneduría de libros no está siendo llevada adecuadamente, lo que puede llevar a una inspección y posiblemente a sanciones fiscales.
¿Qué sucede si se olvida presentar una declaración trimestral o anual y cómo se puede solucionar?
-Si se olvida presentar una declaración, la Agencia Tributaria puede imponer una sanción. Para solucionarlo, es necesario presentar la declaración faltante lo antes posible y, si es necesario, realizar las presentaciones complementarias o corregir los libros contables.
¿Cómo se puede prevenir una inspección fiscal o cómo se pueden preparar para ella?
-Para prevenir una inspección fiscal o prepararse para ella, es importante revisar regularmente los libros y la contabilidad, asegurarse de que las declaraciones trimestrales y anuales sean precisas y presentadas a tiempo, y mantener copias de seguridad de toda la información financiera.
Outlines
📞 Recibes una Inspección de la Agencia Tributaria
El video comienza con una llamada o carta de la Agencia Tributaria, notificándote de una inspección. El asesor fiscal Luis García Sánchez explica que el 80% de las inspecciones se dirigen a pymes y autónomos. Detalla que estas inspecciones, que pueden durar hasta 18 meses, ahora se realizan principalmente online, aunque algunas siguen siendo presenciales. Las notificaciones pueden llegar a través de la asesoría o directamente a los autónomos. Luis menciona la preocupación común de los autónomos al recibir estas inspecciones y destaca la importancia de saber cómo prevenirlas.
🔍 Solicitar una Devolución de IVA
Luis García explica que una de las situaciones más comunes que desencadenan una inspección es la solicitud de devolución de IVA. En el 99% de los casos, esta solicitud resulta en un requerimiento de información adicional por parte de la Agencia Tributaria. Luis recomienda estar preparados para justificar la solicitud y prevenir posibles problemas. También menciona la importancia de suscribirse y activar la campanita para recibir más contenido informativo.
🌐 Solicitar el NIF Intracomunitario
El segundo caso que puede atraer una inspección es la solicitud del NIF intracomunitario, necesario para operaciones exentas de IVA dentro de la Unión Europea. Luis explica que, aunque no es muy común, la Agencia Tributaria puede pedir justificaciones adicionales. Menciona ejemplos específicos, como autónomos con actividades exentas de IVA que necesitan este número para compras internacionales. Recomienda motivar claramente la solicitud para evitar problemas.
💰 Subvenciones y Declaración de Gastos
Luis aborda las subvenciones, explicando que hay un 70% de probabilidad de recibir una inspección al solicitarlas. La Agencia Tributaria quiere asegurarse de que las subvenciones se declaran correctamente y se integran en los ingresos de la empresa. También menciona la declaración de más gastos que ingresos de manera continua, lo cual puede desencadenar una inspección. Luis explica cómo la Agencia interpreta estas situaciones y la importancia de mantener un equilibrio adecuado.
📊 Descuadres Trimestrales y Declaraciones Faltantes
El quinto y sexto punto se centran en los descuadres trimestrales y la omisión de declaraciones. Luis explica que presentar descuadres puede indicar problemas en la contabilidad, y recomienda revisar todo cuidadosamente para evitar sanciones. También advierte sobre las consecuencias de no presentar declaraciones trimestrales o anuales, enfatizando la importancia de tener copias de seguridad de toda la información y presentar todo a tiempo para evitar sanciones.
🎲 Inspecciones al Azar y Recomendaciones Finales
Finalmente, Luis menciona que algunas inspecciones se realizan al azar, seleccionando por actividad, letra o número de DNI/CIF. En estos casos, recomienda revisar la contabilidad y las declaraciones presentadas para asegurarse de que todo esté correcto. Concluye el video con consejos para actuar de manera preventiva, revisando los libros contables y asegurándose de que todo esté en orden para evitar problemas durante una inspección.
Mindmap
Keywords
💡Inspección de la Agencia Tributaria
💡Asesoría
💡Autonómo
💡Devolución de IVA
💡NIF intracomunitario
💡Subvenciones
💡Declaración de ingresos
💡Descuadres en los trimestres
💡Presentación de declaraciones
💡Contabilidad
Highlights
8 de cada 10 técnicos de hacienda se centran en PYMES y autónomos.
Un proceso de inspección fiscal puede durar hasta 18 meses.
La mayoría de las inspecciones son ahora online, aunque todavía se hacen presenciales.
El pánico es una reacción común entre autónomos al recibir una inspección.
Solicitar una devolución de IVA puede provocar una inspección en el 99% de los casos.
Solicitar el NIF intracomunitario puede ser motivo de inspección.
Las subvenciones son un factor común en inspecciones fiscales, especialmente si no se declaran correctamente.
Declarar más gastos que ingresos de manera continua puede atraer la atención de la agencia tributaria.
Las empresas y autónomos con conocimientos valiosos tienen gastos básicamente reducidos.
Presentar descuadres en los trimestres es una señal de contabilidad mal realizada.
Olvidar presentar una declaración trimestral o anual puede resultar en una sanción.
La falta de copias de seguridad puede complicar la situación en caso de hackeo o pérdida de datos.
Ser seleccionado al azar para una inspección es una posibilidad, aunque menos común.
La revisión de libros y contabilidad es fundamental para evitar problemas en inspecciones.
Las inspecciones fiscales son un proceso tedioso y largo que requiere atención detallada.
La asesoría fiscal es clave en la gestión de notificaciones y procesos de inspección.
La presentación de información incorrecta o incompleta puede ser motivo de inspección.
La agencia tributaria tiene un enfoque específico en ciertos sectores y actividades.
Transcripts
te llaman por teléfono y lo primero que
te dicen es acabas de recibir una
inspección de la agencia tributaria o
simplemente estás tú en tu casa te
llaman desde correos
recibes una carta de la agencia
tributaria en la que la abres y tienes
un requerimiento de información o lo que
se llama una inspección pues bien que
sepas que 8 de cada 10 técnicos de
hacienda
directamente se ponen a buscar a pymes y
autónomos están centrados en eso pues
ahora vamos a ver qué casos son y cómo
puedes prevenirlo así que dentro vídeo
[Música]
pero como no antes de nada me voy a
presentar muy buenas mi nombre es luis
garcía sánchez soy asesor fiscal y
laboral y que sepáis que un proceso de
inspección puede llegar a durar hasta 18
meses siempre y cuando es un proceso muy
largo y tedioso ya que cada dos por tres
esto antes se hacía en personal que
ahora ya básicamente casi todo es online
aunque también se siguen haciendo de
manera presencial luego cómo te puede
llegar una inspección pues por dos
medios el primero es que te llame la
asesoría ya que se encarga de gestionar
todo el tema de notificaciones o que
eres una sociedad que ya tiene la
obligación de utilizar el buzón de
notificaciones
por carta si eres autónomo recibes esta
carta de correos y ves que es una
inspección lo primero que hace el
autónomo es entrar en pánico ya que no
sabes por dónde van a ir los tiros y
puede que sea una inspección de
cualquier tipo de impuesto de sociedades
e irpf deriva vale entonces vamos a
revisar paso por paso o vamos mejor a
prevenir vale
en qué casos o en qué supuestos pero
estás jugando más de lo normal y que
sepas que te puede llegar una inspección
el primero de todos y el más conocido
por el de las asesorías y que siempre
normalmente solicitamos des comunicamos
mejor dicho a nuestros clientes que no
lo hagan es solicitar una devolución de
iva yo desde que me dedico a esto
solamente me encontrado un caso en el
que no se ha recibido una inspección y
se ha recibido una transferencia ya
directamente de esa devolución del iva
en la mayoría de los casos en el 99% de
los casos automáticamente vas a recibir
un requerimiento para que la agencia
tributaria quiere saber por qué te tiene
que pagar un impuesto de valor añadido
es decir con el que más recauda la
agencia tributaria como puede ser el iva
si quieres ver más vídeos con este tipo
de contenido suscríbete activa la
campanita para que no te pierdas ninguno
y si te está gustando este vídeo al
menos saber dándole a me gusta
vamos al segundo puede ser solicitar el
nif intracomunitario no es muy normal
recibir una inspección pero en algunos
casos se ha visto lo que normalmente se
suele ver actualmente ya desde hace tres
añitos cosas y en cuanto solicitas el
rol es decir el registro de operaciones
intracomunitarias para poder hacer
compras y ventas dentro de la unión
europea y que sean exentas de iva tanto
tus operaciones como a la hora de
adquirir algo vale
van a preguntarte oye para que quede
este número de iva intracomunitario
necesitas motivarlo ya sea mediante un
contrato contrato no de trabajo sino un
contrato de prestación de servicios
mediante lo que se utiliza es unas
herramientas de google business y que
están en irlanda y para que sea exento
de iva pues solicitas esto vale entonces
que sepas que es algo que no sé por qué
motivo ya que estamos dentro de la unión
europea la agencia tributaria te suele
poner muchos impedimentos por lo tanto a
la hora ya directamente de solicitar lo
explicado motiva el por qué quiere
solicitar el roi el registro operaciones
intracomunitarias y el tema de
inspecciones básicamente es ahí por
poner un ejemplo que esto es un caso que
se ha visto un autónomo que tiene una
actividad exenta de iva da igual la que
sea y solicitaba un roi para poder
comprar algo fuera ya sea una máquina
arial ya sea lo que sea entonces
automáticamente claro que paga a la
agencia tributaria que dice para qué
quieres solicitar un numero
intracomunitario cuando tú no tienes la
obligación de iva pero si tienes que
adquirir algo de otro país al fin y al
cabo es un profesional o por ejemplo si
haces vídeos en youtube o te pagan
dentro de la unión europea
necesitas un número de iva
intracomunitario que sería
el nif o cif que es lo mismo
tuyo y delante e s ese sería el número
de iva intracomunitario es lo mismo para
aduanas por si hace es el tema de
dropshipping o mejor dicho compras
productos fuera en asia por ejemplo y
los traes aquí vas a necesitar este
número de euro como tercer punto las
subvenciones las subvenciones es casi
casi y va muy de la mano con un tema de
inspección de hacienda no es lo mismo
como cuando soliciten la devolución del
iva vale pero si tenemos que poner un
porcentaje sería un 70% el que seguro
que te van a revisar porque porque
quieren ver que efectivamente las tengas
declaradas de manera correcta
normalmente la mayoría digo la mayoría
porque no son todas se suelen
incrementar tus ingresos es decir que si
eres un autónomo deberías incorporarlo
en tu libro de ingresos ventas y si es
una sociedad
tus cuentas del grupo 7 que serían esas
ventas que realizas como cuarto punto
sería declarar más gastos que ingresos
de manera continua a ver señores aquí
hay que separar dos cosas porque lo que
interpreta la agencia tributaria da
igual si eres autónomo sociedad es que
un negocio es un negocio es decir que
vas a ir creciendo
se entiende que cuando tú coges y montas
un negocio no sé por ejemplo una tienda
de ropa vas a vas a pagar un
depósito vas a pagar al alquiler tienes
que llenarla es decir hay una inversión
inicial hay u desembolso de dinero vale
el que está todo ahí pero hay un stock
ya partir de ahí empiezas a vender muy
bien y luego vas haciendo pedidos vale
en función sobre la marcha y tienes unos
márgenes establecidos
normalmente
lo que suelen decir o lo que solemos
decir es que una empresa pues según el
tipo de empresa no es viable hasta
partir del tercer año o quinto año o si
ya tienes una empresa de y más de según
qué tipo de desarrollo que estés
haciendo pues diez años vale ya nos
vamos algo más más lejos pero lo que es
por ejemplo un tipo de autónomo sociedad
que trabajas con tu conocimiento da
igual si eres por ejemplo un asesor
fiscal si eres un formador
si te dedicas a la venta de
guías o de books o de lo que sea vale
entonces estamos hablando que ahí estás
ofreciendo tu conocimiento por lo tanto
gastos básicamente son muy reducidos y
todo lo que tiene una actividad de este
tipo va a pagar mucho tanto en irpf como
en sociedad que no va a pagar mucho nos
va a pagar la cuota que corresponda de
acuerdo entonces qué pasa si tú tienes
más gastos que ingresos se entiende pues
durante un primer momento pero si
continúa
lo normal es que recibas una inspección
te revisen todos los libros empiecen a
ver que hay facturas por ejemplo de
telefonía móvil con cinco líneas cuando
solamente hay una única persona o dos
personas trabajando y te estás
desgravando el cien por cien cuando
solamente podrías desgravarse las líneas
que utilizas para el trabajo vale pues
cosas así son en las que se meten igual
que en el combustible igual que en
muchas cosas por tanto ojo con declarar
más gastos que ingresos durante de
manera recurrente el 5 como quinto punto
y ojo que lo tenemos que revisar muy
bien vale es presentar descuadres en los
trimestres
esto es una de las cosas que puedes
hacer junto casi casi como solicitar la
devolución del iva vale
si presentas un descuadre es porque una
de dos o que la contabilidad la
teneduría de libros está mal realizada
desde el minuto uno puede haber por
ejemplo un descuadre de un céntimo dos
céntimos no suele pasar nada me gusta
revisarlo todo bien que esté aquí me
habéis contactado por redes sociales y
por nuestro formulario en luis garcía
sánchez punto es en el que me decís
habéis tenido una inspección y os habéis
fijado que los ingresos y gastos no
coinciden con
lo que es las declaraciones trimestrales
presentadas que se puede hacer ahí pues
no se puedo hacer nada y ahí lo que vas
a hacer es presentarlo todo actuar o
intentar actuar de una forma correcta
diciendo mira he visto que hay esto que
está mal te presento
el libro corregido o si queréis hacemos
las presentaciones complementarias de
esos modelos que bueno que realmente se
están inspeccionando o que son donde los
habéis tenido el descuadre vale por
favor revisar esto muy bien porque de
verdad es meteros en un lío en el que la
sanción es importante
como sexto punto es olvidarte en
presentar una declaración ya sea
trimestral o anual ahí básicamente te la
estás jugando porque la agencia
tributaria esto lo sabe entonces
automáticamente te va a llegar una
sanción porque no se ha presentado ese
modelo luego al cabo de un tiempo puede
que te llegue un requerimiento que te
exijan presentar ese modelo porque
todavía a fecha de hoy no lo tienes
presentado esto hemos tenido casos que
nos habéis consultado de una empresa en
las que han hackeado el sistema
informático ya han perdido toda esa
información para eso existen las copias
de seguridad así que por favor tener en
cuenta que con la agencia tributaria no
se bromea hay que tener siempre copias
de todo esto si lo podéis tener en la
nube en el disco local
una copia en un pendrive o lo que sea
hacerlo porque es que más vale prevenir
estamos previniendo así que ojo con eso
y como séptimo punto y último pues sería
por azar es decir que cojan vayan por
actividad vayan por letra o
número de dni o cif y te toque aquí la
lotería entonces en ese caso pues
simplemente debes revisar lo tienes bien
pedir que te están requiriendo revisar
lo que se ha presentado de manera
trimestral ya anual junto con vuestros
libros o con vuestra contabilidad para
que todo quede bien y que no tengáis
ningún problema
pues bueno que sepáis que estos son una
serie de tips que os estoy dando para
actuar siempre de manera preventiva así
que lo que os aconsejo es que reviséis
los libros la contabilidad junto con lo
que tenéis presentado para verificar que
todo esté de manera correcta vale porque
una vez que ya estás dentro de una
inspección poco se puede hacer pues nada
espero que os haya podido ayudar y nos
vemos la semana que viene
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