Beneficial ownership: Understanding your requirements

Summary

В этом видео объясняется важность требований к раскрытию бенефициарной собственности в Канаде для противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Рассматриваются обязанности отчетных организаций по сбору, проверке и мониторингу информации о бенефициарных владельцах, а также порядок выявления и отчетности о значительных несоответствиях через базу данных Corporations Canada. Видео охватывает требования для различных типов организаций, включая корпорации, трасты и партнерства, а также специальные случаи и исключения. Подчеркивается значимость точной информации для прозрачности финансовой системы и соблюдения международных стандартов FATF, с практическими рекомендациями по выполнению всех обязательств.

Takeaways

• 😀 Определение выгодных владельцев критически важно для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма в Канаде.
• 😀 Выгодные владельцы всегда являются физическими лицами и не могут быть корпорациями, трастами или другими организациями.
• 😀 Все отчетные субъекты, за исключением титульных страховщиков, обязаны соблюдать требования по раскрытию информации о выгодных владельцах.
• 😀 Информация о выгодных владельцах собирается при проверке идентичности корпораций, трастов и партнерств, включая владельцев с долей ≥25%.
• 😀 Отчетные субъекты должны принимать разумные меры для подтверждения точности полученной информации, включая проверку документов и открытых источников.
• 😀 Необходимо вести учет всей информации о выгодных владельцах и принятых мерах не менее 5 лет с даты последней сделки.
• 😀 Для корпораций, признанных высокорисковыми, требуется проверка базы данных Corporations Canada и отчет о значительных расхождениях (material discrepancies).
• 😀 Значительное расхождение должно быть сообщено в течение 30 дней, если оно не было устранено в этот период.
• 😀 Исключения из требований о выгодных владельцах включают определенные инвестиционные планы, обработку платежей финансовыми организациями и сделки по перестрахованию для страховых компаний.
• 😀 Для получения дополнительной информации и разъяснений необходимо обращаться к сайту FINTRAC или по электронной почте [email protected].

Q & A

Что такое beneficial ownership и почему это важно для Канады?

Beneficial ownership — это выявление физических лиц, которые фактически владеют или контролируют юридические лица. Это важно для повышения прозрачности и предотвращения использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма.

К каким организациям применяются требования по beneficial ownership в Канаде?

Требования применяются ко всем отчетным организациям, кроме страховых компаний по титулу (title insurers).

Какая информация требуется для корпораций при проверке beneficial ownership?

Необходимо получить имена всех директоров, а также имена и адреса всех лиц, которые прямо или косвенно владеют или контролируют 25% или более акций корпорации.

Какая информация необходима для доверительных фондов (trusts)?

Для трастов требуется получить имена и адреса всех доверенных лиц, известных бенефициаров и учредителей. Для широко держимых или публичных трастов также необходимо идентифицировать всех лиц, владеющих или контролирующих 25% или более единиц траста.

Что такое material discrepancy и как с ним работать?

Material discrepancy — это значительное несоответствие между информацией о beneficial ownership, собранной отчетной организацией, и данными о лицах с существенным контролем в базе Corporations Canada. При выявлении несоответствия необходимо подать отчет в течение 30 дней и сохранять подтверждение на 5 лет.

Какие действия считаются разумными мерами для подтверждения информации о beneficial ownership?

Разумные меры включают проверку официальных документов (уставов корпораций, трастовых актов), использование открытых источников или коммерческих баз данных, а также подписание клиентом документа о подтверждении точности информации.

Когда можно не собирать информацию о beneficial ownership?

Не требуется собирать информацию, если: это группы планов с публично торгуемыми акциями в странах-членах FATF, обработка платежей кредитной картой или предоплаченных продуктов, сделки по перестрахованию для страховых компаний, а также случаи, когда проверка идентичности не требуется по правилам.

Что делать, если нет физических лиц, владеющих или контролирующих 25% или более компании?

Необходимо документально зафиксировать меры, предпринятые для установления этого факта, и продолжать подтверждать информацию о структуре, владении и контроле компании.

Какая роль базы данных Corporations Canada в соблюдении требований?

База данных используется для проверки информации о beneficial ownership корпораций, признанных высокорискованными, и для выявления несоответствий между данными отчетных организаций и официальной информацией о лицах с существенным контролем.

Сколько лет необходимо хранить записи о beneficial ownership и несоответствиях?

Записи необходимо хранить не менее 5 лет с даты проведения последней деловой операции.

Как beneficial ownership помогает в выполнении KYC и управлении рисками?

Идентификация физических лиц, владеющих или контролирующих организации, уменьшает анонимность в финансовых операциях, поддерживает требования 'знай своего клиента' и позволяет выявлять и снижать риски, связанные с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Куда можно обратиться за разъяснением требований по beneficial ownership?

За разъяснениями можно обращаться по электронной почте [email protected] или на сайт FINTRAC для получения подробных рекомендаций.