Le Compte-titres Ordinaire : le guide complet en 6 minutes

Summary

Le compte-titres est un outil d'investissement flexible permettant d'investir dans une large gamme d'instruments financiers listés en bourse, sans plafond de dépôt ni restrictions géographiques ou sectorielles. Cependant, il ne bénéficie pas d'avantages fiscaux comme le PEA, et est soumis à une taxe forfaitaire sur les plus-values et dividendes. Malgré cela, il offre des avantages intéressants pour la transmission de patrimoine, notamment l'exonération des plus-values au moment de la succession. Il est facile à ouvrir via un courtier en ligne, mais il existe de nombreux acteurs différents avec des frais variés à considérer.

Takeaways

• 😀 Le compte-titres est un outil simple permettant d'investir dans tous les instruments financiers cotés en bourse, tels que les actions, les obligations et les ETF.
• 😀 Tous les adultes français ou résidents fiscaux en France peuvent ouvrir un compte-titres.
• 😀 Le compte-titres ne bénéficie pas d'avantages fiscaux spécifiques, contrairement au PEA ou à l'assurance-vie.
• 😀 Vous pouvez investir dans des actions américaines comme Nvidia ou Apple, ou même dans des actions chinoises et des obligations gouvernementales de différents pays.
• 😀 Le principal inconvénient fiscal du compte-titres est l'imposition sur les gains en capital, avec un prélèvement forfaitaire de 30%.
• 😀 En cas de perte en capital, vous pouvez compenser cette perte sur une période de 10 ans, ce qui est un avantage considérable.
• 😀 En cas de gain en capital, le prélèvement forfaitaire de 30% s'applique, ce qui représente une taxe relativement élevée comparée à d'autres enveloppes fiscales.
• 😀 Les dividendes provenant de sources étrangères peuvent être soumis à une double imposition, mais cette double taxation peut parfois être annulée avec le formulaire 2047.
• 😀 Si vous détenez des titres pendant plus de 2 ou 8 ans, il est possible d'opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu, ce qui peut offrir des réductions d'impôt allant jusqu'à 65%.
• 😀 Un grand avantage du compte-titres est la possibilité de 'purger' les plus-values lors de la transmission des titres à vos héritiers, en réinitialisant les gains à zéro.
• 😀 Le compte-titres permet une grande flexibilité avec aucun plafond de dépôt, des frais faibles, et l'accès à tous les instruments financiers cotés, sans limite d'acteurs ou de produits.

Q & A

Qu'est-ce qu'un compte-titres et quel est son principal avantage ?

Un compte-titres est un outil simple d'investissement qui permet de placer dans tous les instruments financiers cotés en bourse, tels que des actions, des obligations, des ETFs, etc. Son principal avantage est qu'il offre une grande variété de produits d'investissement sans limite géographique ou sectorielle.

Qui peut ouvrir un compte-titres ?

Tout adulte peut ouvrir un compte-titres, à condition d'être de nationalité française ou résident fiscal en France.

Quels types d'instruments financiers peut-on acheter avec un compte-titres ?

Un compte-titres permet d'investir dans une large gamme d'instruments financiers, y compris des actions américaines comme Nvidia ou Apple, des actions chinoises, des obligations gouvernementales (américaines ou européennes), et même des produits dérivés.

Quels sont les inconvénients fiscaux d'un compte-titres ?

Le principal inconvénient fiscal est qu'il n'offre pas d'avantages fiscaux spécifiques comme le PEA ou l'assurance-vie. De plus, la plus-value réalisée est soumise à un impôt forfaitaire de 30% (flat tax), et les dividendes reçus sont également soumis à cette taxe.

Comment les plus-values sont-elles taxées dans un compte-titres ?

Les plus-values réalisées lors de la vente d'instruments financiers sont soumises à la flat tax de 30%. Cependant, il est possible de compenser les pertes sur des plus-values futures pendant une période de 10 ans en remplissant un formulaire spécifique lors de la déclaration fiscale.

Quelles sont les possibilités d'optimisation fiscale avec un compte-titres ?

Bien que le compte-titres ne propose pas d'exonérations fiscales, il est possible d'opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu si vous détenez vos titres depuis plus de 2 ou 8 ans, ce qui permet des abattements pouvant aller jusqu'à 65%.

Qu'est-ce que le purgatoire des plus-values lors de la transmission d'un compte-titres ?

Lors de la transmission d'un compte-titres à des héritiers, les plus-values sont 'purgées', c'est-à-dire que les gains accumulés sont annulés, et le compte est réinitialisé avec une base de valeur de zéro pour les héritiers.

Quels sont les avantages du compte-titres par rapport à d'autres enveloppes fiscales comme le PEA ?

L'avantage du compte-titres est sa flexibilité d'investissement sans limitation de plafond ni de secteur, ainsi que sa capacité à être transmis sans impôt sur les plus-values. En revanche, le PEA offre des avantages fiscaux pour les dividendes et les plus-values, mais avec des restrictions.

Est-ce que les dividendes étrangers sont soumis à une double imposition dans un compte-titres ?

Oui, les dividendes étrangers peuvent être soumis à une double imposition : une première dans le pays d'origine de la société qui verse les dividendes, puis une seconde en France. Cependant, cette double imposition peut être réduite ou annulée en remplissant un formulaire fiscal (2047).

Comment ouvrir un compte-titres et quels acteurs faut-il choisir ?

L'ouverture d'un compte-titres est simple, il suffit de se rendre sur un site de courtage en ligne. Il est recommandé d'éviter les banques traditionnelles en raison des frais plus élevés. Il est également conseillé de comparer les offres des courtiers en ligne et de consulter les avis d'autres investisseurs pour choisir le bon acteur.