2025 auswandern & mit der steuerfreien US LLC dem Steuer-Moloch entkommen

Summary

In diesem Video wird erklärt, warum die Gründung einer amerikanischen LLC für viele Auswanderer, besonders aus Deutschland, Österreich und der Schweiz, eine attraktive Möglichkeit darstellt. Die LLC bietet steuerliche Vorteile, insbesondere für Freiberufler und digitale Nomaden, die keine Betriebsstätte in den USA haben. Es werden wichtige Aspekte wie die Wahl des Bundesstaates, die Eröffnung eines Geschäftskontos und die Beantragung einer ITIN behandelt. Zudem wird aufgezeigt, wie eine LLC für internationale Geschäfte genutzt werden kann und welche rechtlichen Anforderungen zu beachten sind. Der Dienstleister bietet ein Komplettpaket zur unkomplizierten Gründung und Verwaltung der LLC.

Takeaways

• 😀 Die amerikanische LLC ist eine sehr flexible Rechtsform, die besonders für Auswanderer geeignet ist.
• 😀 Eine LLC in den USA ist steuerfrei, solange keine Betriebsstätte im Land besteht. Einkünfte werden nicht auf Bundes- oder Bundesstaatsebene besteuert.
• 😀 Die LLC eignet sich besonders für Freiberufler, die ohne Gewerbesteuerpflicht in den USA arbeiten möchten.
• 😀 Deutsche Staatsbürger müssen bei einer LLC unter Umständen die erweiterte beschränkte Steuerpflicht beachten, was für Schweizer und Österreicher nicht zutrifft.
• 😀 Bei der Wahl des Bundesstaates für die LLC-Gründung ist aus steuerlicher Sicht der Staat irrelevant, jedoch können andere Faktoren wie Reputation oder Datenschutz eine Rolle spielen.
• 😀 Eine LLC mit einem Gesellschafter (Ein-Mann-LLC) ist steuerlich als „disregarded entity“ eingestuft und muss keine Steuererklärung abgeben, sofern keine Betriebsstätte in den USA vorhanden ist.
• 😀 Banken wie Mercury sind eine gute Wahl für die Kontoeröffnung, aber bieten keine Eurokonten. Alternative Anbieter wie Wise bieten jedoch Eurokonten für LLCs.
• 😀 Es ist möglich, eine persönliche Steuernummer (ITIN) in den USA zu beantragen, um Bonität aufzubauen und persönliche Kreditkarten oder Konten zu erhalten.
• 😀 In der EU könnte eine Umsatzsteuerpflicht bestehen, wenn Produkte oder Dienstleistungen in die EU verkauft werden, dies gilt insbesondere für den B2C-Bereich.
• 😀 Die LLC bietet Haftungsschutz, eine Trennung von der Privatperson und ermöglicht eine professionelle Rechnungsstellung, was besonders für digitale Nomaden attraktiv ist.
• 😀 Das Schließen einer LLC in den USA ist unkompliziert; es gibt kein langwieriges Liquidationsverfahren wie in vielen EU-Ländern. Die Gesellschaft kann schnell aus dem Handelsregister gelöscht werden.

Q & A

Was ist eine amerikanische LLC und warum ist sie bei Auswanderern so beliebt?

Eine LLC (Limited Liability Company) ist eine flexible Rechtsform in den USA, die besonders bei Auswanderern beliebt ist, da sie steuerfrei bleibt, wenn keine Betriebsstätte in den USA existiert. Sie bietet Haftungsschutz und eine einfache Struktur für Freiberufler und Unternehmer, die ihre Einkünfte über die LLC abwickeln möchten.

Wer ist von der erweiterten beschränkten Steuerpflicht betroffen, wenn sie eine LLC gründen?

Deutsche Staatsbürger, die gewerblich tätig sind und Einkünfte über die LLC abrechnen, könnten von der erweiterten beschränkten Steuerpflicht betroffen sein. Schweizer und österreichische Staatsbürger sind hiervon nicht betroffen, ebenso wie deutsche Freiberufler ohne Gewerbesteuerpflicht in Deutschland.

Welche steuerlichen Vorteile bietet die LLC für Einzelpersonen?

Die LLC bietet den Vorteil, dass sie keine Steuern in den USA zahlen muss, solange keine Betriebsstätte vorhanden ist. Eine ein Mann LLC ist eine sogenannte 'disregarded entity', was bedeutet, dass sie in den USA nicht steuerpflichtig ist. Dies erleichtert die steuerliche Behandlung erheblich.

Welcher Bundesstaat in den USA ist am besten geeignet, um eine LLC zu gründen?

Aus steuerlicher Sicht spielt der Bundesstaat keine Rolle, da die LLC keine Steuern in den USA zahlt, solange keine Betriebsstätte existiert. Für Reputation und Privatsphäre bevorzugen viele Gründer jedoch Staaten wie Delaware oder Wyoming, da dort die Handelsregistereinträge nicht öffentlich sind.

Warum wählen viele Gründer Delaware oder Wyoming für die LLC-Gründung?

Delaware und Wyoming sind beliebt, weil die Handelsregistereinträge nicht öffentlich sind. Das bedeutet, dass die Gründer anonym bleiben können, was für viele von Vorteil ist, insbesondere wenn sie Wert auf Privatsphäre legen.

Wie eröffnet man ein Bankkonto für eine LLC in den USA?

Die Eröffnung eines Bankkontos für eine LLC in den USA ist relativ einfach, vor allem über Banken wie Mercury, die sich auf ausländische Eigentümer spezialisiert haben. Allerdings bieten diese Banken keine Euro-Konten an, weshalb man für Euro-Transaktionen auf Anbieter wie Wise zurückgreifen muss.

Was ist der Unterschied zwischen einem US-Steuernummer (ITIN) und einer europäischen Umsatzsteuer-ID?

Eine ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) ist eine persönliche Steuernummer, die es einer Person ermöglicht, in den USA ein Kreditkonto aufzubauen und persönliche Finanzprodukte wie Kreditkarten zu beantragen. Eine europäische Umsatzsteuer-ID ist dagegen für die steuerliche Erfassung von Umsatzsteuer im B2B-Geschäft erforderlich.

Welche steuerlichen Pflichten hat eine LLC in der EU, wenn sie Produkte verkauft?

Wenn eine LLC Produkte in die EU verkauft, muss sie sich in der EU für die Umsatzsteuer registrieren, besonders wenn sie physische oder elektronische Produkte an Endverbraucher (B2C) verkauft. Für B2B-Verkäufe kann das Reverse-Charging-Verfahren angewendet werden, wodurch die Umsatzsteuerpflicht auf den Käufer übergeht.

Kann ich eine LLC auch für digitale Dienstleistungen nutzen, wie Softwareentwicklung oder Online-Coaching?

Ja, eine LLC eignet sich hervorragend für digitale Dienstleistungen wie Softwareentwicklung oder Online-Coachings. Sie bietet nicht nur Haftungsschutz, sondern auch eine neutrale Unternehmensebene zwischen dem Freiberufler und den Kunden, was für viele Unternehmer vorteilhaft ist.

Was passiert, wenn ich die LLC nicht mehr benötige? Wie kann ich sie schließen?

Die LLC kann einfach geschlossen werden, ohne ein aufwendiges Liquidationsverfahren. Sie wird aus dem Handelsregister gelöscht, und alle relevanten Behördenmeldungen werden entsprechend angepasst. Dies ist ein großer Vorteil im Vergleich zu komplizierteren Verfahren in anderen Ländern.