【知らなきゃ損!】節税効果絶大の世帯外扶養の取り方について、裏話とともに解説
Summary
TLDRこの動画では、節税効果が大きい「世帯外扶養」について解説しています。税務課での経験を交え、税法上の扶養控除を通じて得られる節税の裏技を紹介。社会保険上の扶養と税法上の扶養の違い、扶養控除の節税効果、具体的な計算例、そして世帯外扶養の条件や注意点について解説。年末調整や確定申告での扶養控除の取得方法も紹介し、節税を最大限に活用する方法を理解できるコンテンツとなっています。
Takeaways
- 😀 スクリプトは、節税効果が大きい「世帯外扶養」について解説しています。
- 🏦 作者は税務課の経験を持ち、節税の裏話や税務署とのやり方について紹介する予定です。
- 👨👩👧👦 不要(扶養)には社会保険上の扶養と税法上の扶養の2種類があり、それぞれ考え方が異なることを理解することが重要です。
- 💰 所得税と住民税の計算方法を理解することは、扶養控除による節税効果を最大限に活用するために必要です。
- 📉 扶養控除は所得税控除の一つで、年間38万円から63万円の控除が可能で、税金から控除される金額が大きいほど節税効果が期待できます。
- 🔍 具体的な例を通じて、世帯外扶養を取ることで所得税が劇的に減少する様子が説明されています。
- 👴 70歳以上の高齢者が扶養対象になると、老人扶養控除が適用され、さらに節税効果が増します。
- 📋 年末調整と確定申告の2つの方法で世帯外扶養を申請することができると説明されています。
- 🚫 世帯外扶養を取るには、対象者の合計所得が48万円以下であり、生計を一にしているかなどの条件を満たす必要があります。
- ⚠️ 世帯外扶養を取る際には、不要に取る旨を事前に伝えたり、マイナンバーを把握しておくなど、注意点がいくつかあります。
- 📉 扶養控除を通じて節税効果を上げる反面、不要に取られる側が本来受け取るべき給付金が受け取れなくなるなどのデメリットも存在します。
Q & A
「せた以外不要」とはどのような節税効果があると説明されていますか?
-「せた以外不要」とは税法上の扶養控除であり、所得税や住民税の控除として利用でき、年間5万円以上の節税効果が見込まれます。
「せた以外不要」を利用するためにはどのような条件が必要ですか?
-「せた以外不要」を利用するには、対象者の合計所得金額が48万円以下であることや、対象者と生計を一にしていることが条件です。
「せた以外不要」を取得する際のリスクやデメリットには何がありますか?
-「せた以外不要」を取得する際のリスクには、給付金がもらえなくなることや、税務調査が入る可能性があることが挙げられます。また、不要に撮られる側は本来得られるはずだった配偶者控除などが失われる可能性があります。
「せた以外不要」を取得する際にはどのような注意点がありますか?
-「せた以外不要」を取得する際には、対象者に事前に伝え、マイナンバーや生年月日の情報を正確に記入し、対象者が他の誰かの扶養になっていないかを確認するなど、注意が必要です。
「せた以外不要」を取得する際に、なぜ対象者の合計所得金額が48万円以下であることが求められるのか説明してください。
-対象者の合計所得金額が48万円以下である場合に限り、税法上の扶養控除として「せた以外不要」を取得することができます。これは税法上の一定の所得水準以下での支援が控除対象とされるためです。
「せた以外不要」を年末調整で取得する際の手続きについて教えてください。
-「せた以外不要」を年末調整で取得する場合は、給与所得者の扶養控除等申告書に不要に撮りたい人の名前を記入するだけです。
「せた以外不要」を確定申告で取得する際の手続きについて教えてください。
-「せた以外不要」を確定申告で取得する場合は、確定申告の第2表の緑でくくった部分に不要に撮りたい人の名前を記入し、その控除額を記入するだけです。
「せた以外不要」を取得する際に、なぜ生計を一にしているかが重要なのですか?
-生計を一にしている場合に限り、税法上の扶養控除として「せた以外不要」を取得することができます。これは税法において、実際に経済的な支援が行われていることが控除の条件の一つであるためです。
「せた以外不要」を取得する際に、なぜマイナンバーや生年月日の情報が重要なのですか?
-マイナンバーや生年月日の情報が正確に記入されることで、申告書の信憑性が向上し、税務調査時のリスクを減らすことができます。
「せた以外不要」を取得する際に、なぜ不要に撮られる側との事前協議が重要なのですか?
-不要に撮られる側との事前協議が行われることで、給付金がもらえなくなるなどのデメリットを理解し、双方の同意の下で「せた以外不要」を取得することができます。
Outlines
📚 節税を目的とした「世帯外扶養」の解説
この段落では、節税効果が大きい「世帯外扶養」について解説しています。作者は税務課の経験を持ち、税務署での取り扱いと裏話、さらには不要を取る際のコツについて紹介します。不要とは、経済的な援助を受けることを指し、税法上の扶養と社会保険上の扶養の2つに分かれることを説明。また、一般的に収入が130万円以内であれば不要は外れないという誤解を指摘し、その違いについて解説します。
💰 「世帯外扶養」による節税効果の具体例
ここでは具体的な例を通じて「世帯外扶養」による節税効果を説明しています。世帯主Aさんが400万円の収入がある場合、通常の扶養控除と「世帯外扶養」をした場合の課税所得金額と納税額の比較を通じて、節税効果の大きさを示しています。さらに、住民税にも扶養控除が及ぶことと、特定の条件下では「世帯外扶養」を取ることが適切であることを解説しています。
🏦 「世帯外扶養」の設定方法と注意点
「世帯外扶養」を設定する際の方法と注意点について説明しています。年末調整と確定申告の2つの方法があることを紹介し、必要な記入項目について注意喚起しています。税務署の調査が入る可能性についても触れ、不要の対象者が6親等以内の血族または三親等以内の姻族であること、また対象者の合計所得金額が48万円以下であることなど、一定の条件を満たす必要があることを説明しています。
⚠️ 「世帯外扶養」の注意点とデメリット
「世帯外扶養」を取る際に留意すべき点とデメリットについて解説しています。対象者に伝えるべきこと、マイナンバーの把握、扶養控除を超過しているかの確認など、注意点を挙げています。また、不要に取ることで生じるデメリットとして、給付金が受け取れなくなることや、住民税が発生する可能性があること、税務調査のリスクがあることを触れています。
📘 「世帯外扶養」のメリットとデメリットのまとめ
最後に「世帯外扶養」の節税効果のメリットと、給付金がもらえなくなること、税務調査の可能性があることなどのデメリットをバランス良くまとめています。作者は視聴者が正しく理解した上で「世帯外扶養」を利用し、節税効果を最大限に活かすよう勧めています。また、今後も有益な情報を提供していく旨のメッセージも含まれています。
Mindmap
Keywords
💡節税効果
💡扶養控除
💡世帯内外
💡社会保険上の扶養
💡税法上の扶養
💡年末調整
💡確定申告
💡生計を一にする
💡給付金
💡税務調査
Highlights
節税効果が大きい「世帯外扶養」について解説。
税務課での経験から、節税の裏話やコツを紹介。
不要(扶養)の概念と、社会保険上の扶養と税法上の扶養の違い。
所得税と住民税の計算方法と扶養控除の節税効果。
扶養控除額による節税効果の具体例。
世帯内扶養と世帯外扶養の違いと節税上の違い。
節税のために不要を取る際の注意点と条件。
不要を取る際の税務署との取り引き方とリスク管理。
不要控除の具体的な手続き方法と年末調整、確定申告の選択。
不要控除の対象者条件と生計を一にする重要性。
不要控除のデメリットと潜在的な問題点。
税務調査に備えるための事前対策と情報管理。
不要控除のメリットデメリットを理解し、節税を計画する。
不要控除の適切な利用方法と親族間の協議の重要性。
不要控除を通じて見込める節税効果の大きさ。
不要控除の手続きの簡便性と年末調整の利点。
税務署の調査傾向と不要控除のリスク管理。
不要控除の具体例とその節税効果の計算方法。
不要控除を利用するための最終アドバイスと注意喚起。
Transcripts
はい今回は節税効果絶大なのにあまり知ら
れていない接待が if ようについて
解説していきたいとおもいます
私自身もともと役所の税務課で働いており
ましてその際にこの人は不要を取れば
もっと節税できるのになあと思うことが何
度もありましたのでそこでの裏話や
せた以外不要を取る際に役所と税務署に
怪しまれないコツなどを含めて紹介できれ
ばと思います
それではさっそくやっていきましょう
せた以外不要について解説する前に
そもそも不要とは何かについて簡単にお
話ししたいと思います
[音楽]
不要とは一般的には親族から経済的な援助
を受けることを不要といい
例えば妻が夫の扶養に入る
子供が親の扶養に入るといったようなこと
を聞くと思います
そして浮揚には社会保険上の扶養と税法上
の扶養の2種類あります
よく収入が130万円以内であれば不要は
外れないでしょうと聞かれることがあり
ますがそれはあくまで社会保険上の扶養の
話であり税法上の扶養とは考え方がこと
なりますのでこの2つは別物ということを
頭に入れておいてください
この動画ではこの2つの中身については
詳しくは触れませんので
扶養についてもっと知りたいという方は
こちらの動画で2つの違いについては
詳しく解説していますのでぜひ併せてご覧
下さい
[音楽]
では世帯ない不要いわゆる普通の扶養とせ
た以外不要では何が違うのかについて見て
いきたいとおもいます
[音楽]
こちらが接待ない不要です
頭を見て分かる通りそれぞれの世帯に
世帯主がいてその世帯主がそれぞれの家族
を不要にしているケースですねまぁこれは
最も一般的なのでイメージつくかとは思い
ます
[音楽]
そしてこのようなケースもありますよね
一つの家に3世代が一緒に暮らしていて
現役世代のご主人がその両親と自分の妻と
子供を不要にしているケースですこれも
まあまあありますよね
これが世帯ない不要一般的な不要として
イメージできるものかと思います
ではせた以外不要はどんな物を言うのかと
いうと
こちらの図のような形のことをいいます
それぞれに世帯主がいて別の暮らしをして
いますが右の老夫婦は左の世帯主 a の
扶養になっているというケースですこれが
いわゆるせた以外不要です
西大街不要という言葉を初めて聞いた方は
へこれって不要に撮れるのと疑問に思うか
もしれません
結論から言うと取れます
まあそうでなければこの動画自体が
成り立たなくなってしまいます
では一体なぜそんなことをする必要がある
のか
それはタイトルにもある通り大きな節税に
なるからです
[音楽]
そうここで言うせた以外不要とは税法上の
扶養控除のことです
ではせた以外不要を取ることでどれだけ
節税効果が得られるのかを見ていきたいと
おもいます
[音楽]
扶養控除についてみる前に所得税や住民税
がどのように計算されるか確認していき
ましょう
税金の計算をする際は大元の収入から給与
所得控除などの必要経費を引いてまず所得
金額という数字を出します
そこから扶養控除や社会保険料工事などの
所得控除を引いて課税所得金額を算出し
ます
そこに税率を掛けて税額を決定します
その方
住宅ローン控除などの税額控除があれば
それを差し引き納める税金の額が決まると
いう流れになります
では扶養控除はどれだけの節税効果がある
のかというと
こちらの表をご覧下さい
これは所得税における扶養控除額の一覧に
なります
最低でも38万円最高で63万円の控除額
になります
所得税の最低税率が5%
住民税率が10%ですので少なくとも控除
額の15%分の金額が納める税金から聞か
れることになるので一人不要に取るだけで
も約5万円以上の節税になります
これってかなり大きいと思いませんか
[音楽]
具体的な例を挙げてその節税効果を見て
いきたいとおもいます
まずは世帯ない冬お飲みの場合です
世帯主 a さんが妻と子供1人を不要に
しているケースで見てみたいと思います
[音楽]
性リーマンである世帯主 a さんの収入
が仮に400万円だとした場合それを所得
にすると
276万円になります
そこから誰にでもある基礎控除48万円と
ツナ分の配偶者控除38万円
子供分の扶養控除38万円を引くと
導き出される課税所得金額は
152万円となります
ここでは分かりやすくするために社会保険
料控除や生命保険料控除などのその他の
工事はないものとします
[音楽]
課税所得金額が152万円の場合所得税率
は5%になりますので産出される所得税は
7万6000円となりますまあよくある
パターンですよね
[音楽]
では次に世帯主 a さんが離れて暮らす
70歳を越えた両親を扶養に撮った場合を
見ていきたいとおもいます
いわゆるせた以外不要を2人分取った
ケースです
収入は先程と同じ400万円だとします
所得の276万円からその分の配偶者控除
38万円
子供分の扶養控除38万円
ここまでは同じです
そしてここからせた以外不要ですが70歳
を超えている両親は老人扶養に該当します
ので
48万円の控除が二人分引かれます
そうすると課税所得金額は56万円になり
ます
ここに所得税率の5%をかけて計算すると
納めるべき所得税は
2万8000円となります
先ほどと比べてかなり少なくなりましたね
お分かりいただけましたでしょうか
先ほどの例ではせた以外不要を取ると所得
税だけでも
48,000円の節税になるということが
分かりました
扶養控除は住民税にもおよびますので住民
税回せると節税効果はもっと大きな金額に
なります
これを見ただけでも世帯がい冬を取った方
がいいというのはわかっていただけたと
思います
ですが何が何でも世帯が f 4を取った
方がいいのかというとそうではありません
[音楽]
ではどんなときにせた以外不要を取ると
良いのかというと
離れて暮らす両親の年収が少なく夫が妻を
扶養にとっても控除しきれない場合です
たとえば夫の収入が年金しかなく所得に
すると80万円の場合基礎控除を引いた
だけでも課税所得金額は32万円になり
ます
ここでもし配偶者控除の38万円を取ると
控除しきれない金額は6万円になりますの
でその分は捨てることになってしまいます
つまり所得が少ない人が扶養控除などの
工場を多くとっても控除しきれないケース
があるためこのような場合は子供から見て
母をせた以外不要に摂ることで無駄な加工
場を取ることができます
ただし注意しておくべき点があります
先ほどの場合で子供が父親の代わりに母親
を扶養で撮ると本来父親が取るはずだった
配偶者控除がなくなってしまうため父親の
税金は上がってしまいます
その点で後々揉めないようにするためにせ
た以外不要を取る場合は事前に親族とよく
協議しておくといいかもしれません
そして絶対にせた以外不要を取った方が
いいというケースもあります
それは離れて暮らす両親などの親族の年収
が少なくどちらともそもそも所得税や住民
税がかからない場合です
所得そのものが低ければいくら工場をとっ
てもかかる税金はありませんので図のよう
に所得ゼロの夫が所得ゼロの端を不要にし
ているケースでは所得の多い人がこの2人
をせた以外不要で撮ってあげるのがいいと
思います
ことがを選ばずに言うと税金がかからない
人が扶養控除を取っても意味がなく
もったいないと言えます
意外とこのケースは結構あります
その多くは年金の源泉徴収票の中で訳も
分からず形式的に爪を不要にしてしまって
いることが原因です
私も税務課職員時代には何度もこのような
ケースを実際に見てきているのであー工事
が無駄になっちゃってるな誰かが不要で
撮れば完璧モデルのになぁと思っていまし
た
なのでせた以外不要というものが撮れると
いうことを少しでも多くの人に知って
もらいたくてこのような動画を作ることに
しました
[音楽]
つまり私がここで言いたいことは収入が
多い人が工場を多く取るのがベスト
それが節税につながるということです
所得税とはその名の通り所得にかかる税金
なのでそれを抑えてくれる控除はなるべく
無駄にしないようにしましょう
せた以外不要がどんなものか分かった
ところでじゃあ実際に設定以外冬大臣には
通すでも良いのかというと方法は2つあり
ます
年末調整で取るか確定申告で取る方法です
そうです普通も不要と何ら変わりません
妻や子供を扶養に入れるように世帯以外の
親族の名前を書くだけでいいんです
年末調整で撮る場合はこの給与所得者の
扶養控除等申告書という年末に会社から
渡せるようしの赤丸部分に不要に撮りたい
人の名前を書くだけです
[音楽]
確定申告で撮る場合はこちらですね
第2表の緑でくくった部分に名前を書くの
とその控除が工大一票に記入するだけです
全然難しくないですよね
そうなんですよ簡単なことにも関わらず
取れるということを知らない人が多いと
いうのが問題なんです
ただどちらでせた以外不要を届い生を対象
者の生年月日やマイナンバーはもれなく
記入するようにしてくださいなぜかは
後ほど説明します
また確定申告をする必要がない人は年末
調整で不要を摂るのがオススメです
なぜかというと税務署の調査が入りにくい
からです
年末調整の資料は役所が主導権を握ってい
ますが確定申告書は税務署が主導権を握っ
ており万が一調査が入る場合税務署の調査
の方が厳しいので極力リスクを低くする
ためにも確定申告をする必要がなければ
年末調整で盛り込んでおいた方が安心で
です
ではこの雪政効果絶大のせた以外不要です
が親族であれば誰でも取れるのかと言っ
たらそうではありません
一定の条件がありますその注意点をここ
からお話ししますので是非最後までご覧
ください
世帯がい冬を取れる条件としてはその被
扶養者が青色申告者の事業専従者として
給与の支払いを受けていないまたは
白色申告者の事業専従者でないことと対象
者が6親等以内の血族及び三親等以内の
姻族であることですて血族というのは自分
と直系の親族のことを言い
姻族というのは配偶者の両親や兄弟などを
指します
そしてここからが最も大事な条件になって
きますが対象者の合計所得金額が
48万円以下でないとそもそも扶養には
撮れません
またその対象者が他の誰かの扶養になって
いる場合も重複不要になってしまいますの
で撮れません
またキモになるのがその対象者と生計を一
にしているかどうかです
この生計を一にしているかと言うのは
ちょっとわかりにくいですよね
国税庁が発行する確定申告しの手引きに
よると生計を一にするとは日常の生活の子
を共にすることを言います
会社員公務員などは勤務の都合により家族
と別居しているまたは親族が就学療養など
のために別居している場合でも1生活費
学資金または療養費などを常に送検して
いるときやに日常の企業を共にしていない
親族が勤務就学ともの余暇には他の親族の
元で起居を共にしている時は
生計を一にするものとして取り扱われます
とありますま色々とわかりにくい言葉を
使っていますが要はこういうことでですね
つまりせた以外付与を取るには生活費の
送金が必要ということです
急にハードル上がったやっぱり面倒なん
じゃんって思われたかもしれません
まあまあちょっと待ってください
ここからがぶっちゃけた話になります
実際には親族間での金銭のやり取りはて私
も多く常に送金しているというよりは必要
に応じてまとまった金額を渡すということ
も多いと思います
そんなことは税務署んわかっているので
そこまで詳しくは調査しません
税務署も忙しいですからね
1個人に時間を割いている暇はありません
生年月日が適当だったりマイナンバーが
なかったり本当にその人がいるのかどうか
怪しいものだけ調査します
扶養に取る人の生年月日やマイナンバーは
もれなく記入してくださいと説明したのは
これが理由です
またそもそも数万円程度の小学な金額で
あれば税務署もそこまで相手にしないし
不要の調査自体も基本的には役所にお
まかせなので生計を一にしていることが
条件とは言っているものの実際は生活費を
援助していなくてもせた以外不要を取れて
しまうのが件場です
役所が行う不要の調査というのも対象者が
扶養に入れる所得しかないのか重複不要に
なっていないかを調べるだけで実際に送金
しているかどうかまでは調査しません
というよりもやっている暇がありません
なので
生計を一にするということをそこまで
難しく館がいなくても大丈夫です
[音楽]
ただしせた以外不要を取る際は以下の点に
注意してください
一つ目が
対象者には自分が不要にとるということを
あらかじめ伝えておいてください
これは万が一税務調査が入った際に口裏
合わせしておくことで難を逃れられる場合
もありますし
この後のデメリットでも説明しますが勝手
に冬を取ると問題も発生する可能性があり
ますで不要に取ることは事前に伝えておい
てください
そして2つめが対象者のマイナンバーを
把握しておくということです
これは先ほども説明しましたが
マイナンバーなどの情報をしっかり記入
することで信憑性が増しますそもそもマイ
ナンバーは基本的に自分以外の人にむやみ
に教えてはならないものなのでそれを知っ
ているということは神続としてちゃんと
扶養しているのだなという証拠にもなり
ます
またこれは職員の気持ちになればわかり
ますが不要の欄にしっかり青年がぷとマイ
ナンバーが記載されている申告書等そうで
ない申告書を比べたときにどっちを調査し
たくなりますかという話です当然後者です
よねなので余計なリスクを背負わないため
にも対象者の情報はもれなく記入しておき
ましょう
3つ目は不要に取ろうとしている人が誰か
を扶養にとっていないかを確認しておいて
ください
扶養に取られるような所得しかない人が誰
かを扶養にとっているのは構造的に
おかしいのでその点は確認しておくといい
でしょう
どういうことかというと
例えばこんなケースです
子供が父親オフようにしようとしたらその
父は妻を不要にしている場合です経済的
自立ができないから扶養に入るはずなのに
その人が誰かを自分の扶養に出ているって
まあおかしいですよね
なのでそれがわかった場合はこのようにし
てください
両方とも自分の扶養にとってしまい
ましょう
これで解決です
扶養控除も増えて一石二鳥です
意外と見落とされがちなケースですので
確認しておきましょう
そして注意点その2ということで最後にせ
た以外不要を取ることのデメリットについ
てお話ししておこうと思います
デメリット一つ目はせた以外不要を取る
ことで不要に撮られる側の人が本来であれ
ばもらえるはずだった給付金がもらえなく
なる可能性があるということです例えば
直近で言うと臨時特別給付金などがそう
です詳細は別の動画で解説していますが
誰かの扶養に入っているともらえなくなる
給付金が存在しますのでその点は注意して
ください
そういう意味でも不要に取る人と事前に
協議しておくことは大切です
[音楽]
そして2つめが元々不要していた人に住民
税が発生するケースがあるということです
これは動画内でも軽く触れましたが父親に
代わって母親を自分の扶養に撮った場合は
本来父親がとれる予定であった配偶者控除
がなくなってしまいますのでその分父をの
税金は上がってしまいます
また住民税は供養がいるかいないかで均等
割りという部分がかかるかどうか大きく
変わってきますので不要がなくなることは
他の税金や介護保険料などにも影響を
与える可能性があるということは頭に入れ
ておいてください
そして3つ目は税務調査が入る可能性が
あるということです
これも動画内で何度も説明していますが
可能性はゼロではありません
運悪く調査に入られてしまった場合に備え
て
口裏を合わせるなどして不要の状況を説明
できるようにしておきましょう
また調査されるリスクを少しでも減らす
ためにも
マイナンバーや生年月日などの情報はもれ
なく記入しておきましょう
[音楽]
ではこの動画のまとめです
せた以外不要は税法上の扶養控除であり
その扶養控除が増えることにより大きな
節税効果が見込めます
世帯以外不要は年末調整もしくは確定申告
で取れます
またせた以外不要を取るには対象者の合計
所得金額が
48万円以下であることや対象者と
生計を一にしているかなどの一定の条件が
あります
そして世帯以外不要を取ると節税効果の
メリットの部分だけでなく給付金がもらえ
なくなることや税務調査が入る可能性も
あるというデメリットの部分もあるという
ことを頭に入れておいて下さい以上です
では最後の一言です
せた以外不要をとって節税効果を最大限
利用しようということで設定以外不要の
メリットデメリットを正しく理解して利用
すればめちゃくちゃ大きな節税になります
ので一度親族の扶養の状況を確認してみて
はいかがでしょうか
今後もこのようにお得な情報をどんどん
アップしていきたいと思いますのでぜひ
グッドボタンチャンネル登録をよろしくお
願いします
皆さんの日常生活の質が少しでも上がれば
幸いですではまた
[音楽]
を
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