Sueldos y salarios declaración anual en 2024| Godin declarando Excel ¿Cuánto 💵me van a devolver?

Elías Conta Conmigo

7 Feb 202411:54

Summary

TLDREl video explica cómo calcular si tendrás una devolución de impuestos o si tendrás que pagar en la declaración anual, específicamente para asalariados con sueldos y salarios. A través de un archivo de Excel, se muestra cómo registrar ingresos, deducciones personales y usar tablas del SAT para obtener el cálculo final. También se detalla cómo obtener información de nómina, ingresos exentos y retenciones del portal del SAT. Además, se recomienda esperar hasta abril para presentar la declaración y se destacan consejos para optimizar las deducciones y evitar errores comunes.

Takeaways

💼 Este video está dirigido a personas que solo trabajan bajo sueldos y salarios, no aplica si tienes otra actividad o más de un patrón.
📄 El papel de trabajo en Excel te ayuda a visualizar tus ingresos, deducciones y retenciones de forma automática para calcular la devolución o pago de impuestos.
🏦 Es importante agregar todas tus deducciones personales, como honorarios médicos, donativos, intereses hipotecarios y colegiaturas.
📊 La información necesaria para llenar el formato incluye ingresos, deducciones y retenciones anuales, que se obtienen del SAT.
🧾 Los recibos de nómina contienen detalles como ingresos exentos, subsidio al empleo y retenciones mensuales, y es recomendable descargarlos del portal del SAT.
💻 Se usa la función 'Buscar V' en Excel para calcular el límite inferior y superior de la base grabable y obtener el impuesto marginal.
💸 Si tu ISR neto es negativo, significa que tendrás una devolución de impuestos.
📅 La declaración para el ejercicio 2023 se debe hacer en abril de 2024.
⚠️ No compares tu declaración con la de otros, ya que las retenciones y deducciones pueden variar de una persona a otra.
⏳ No presentes tu declaración antes de tiempo; es recomendable esperar hasta abril para evitar errores del portal del SAT.

Q & A

¿Cuál es el propósito principal del video?
-El propósito del video es enseñar cómo calcular la posible devolución o pago de impuestos para asalariados utilizando una hoja de trabajo en Excel basada en los ingresos, deducciones personales y retenciones.
¿Qué información debe tener una persona para poder hacer el cálculo de impuestos?
-La persona debe contar con sus ingresos anuales, ingresos exentos, deducciones personales, subsidio al empleo y retenciones realizadas por su empleador, todos los cuales están disponibles en los registros del SAT.
¿Qué tipo de ingresos son considerados 'exentos' en este contexto?
-Los ingresos exentos incluyen el aguinaldo, la prima vacacional y la participación de los trabajadores en las utilidades (PTU).
¿Qué se debe hacer si se tiene más de un empleador durante el año?
-En caso de tener más de un empleador, se deben sumar los ingresos, retenciones y demás datos de cada empleador, ya que cada uno realiza el cálculo de forma independiente.
¿Qué deducciones personales se pueden incluir para reducir la base grabable?
-Se pueden incluir deducciones como honorarios médicos, donativos, intereses hipotecarios, gastos funerarios, colegiaturas, compra de lentes y aportaciones a la Afore, entre otros.
¿Cuál es la importancia de tener un papel de trabajo para el cálculo de impuestos?
-Es importante tener un papel de trabajo para llevar un control propio, ya que en caso de una revisión por parte del SAT, se puede solicitar el cruce de información entre la nómina y los bancos.
¿Cómo se utiliza la función 'Buscar V' en Excel para el cálculo de impuestos?
-La función 'Buscar V' se utiliza para buscar el valor de la base grabable dentro de una tabla de límites inferiores y superiores, y obtener así el porcentaje marginal de impuesto, el excedente sobre el límite inferior y la cuota fija aplicable.
¿Qué pasa si al final del cálculo el resultado es negativo?
-Si el resultado final es negativo, significa que se tiene un saldo a favor, es decir, que se espera una devolución de impuestos por parte del SAT.
¿Dónde se pueden encontrar las tablas y tarifas utilizadas para calcular el impuesto sobre la renta (ISR)?
-Las tablas y tarifas se encuentran en el anexo 8 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2024, disponible en el portal del SAT.
¿Cuál es la recomendación final sobre cuándo presentar la declaración de impuestos?
-La recomendación es no presentar la declaración antes de tiempo, y esperar hasta abril, ya que el portal del SAT suele tener errores y es mejor revisar bien toda la información antes de enviarla.

Outlines

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🧾 ¿Tendrás devolución o pagarás impuestos?

El video explica cómo determinar si tendrás devolución o si pagarás impuestos antes de hacer la declaración. A través de un ejemplo en Excel, se detalla cómo calcular los ingresos, deducciones y retenciones usando un papel de trabajo automático. Solo se aplica a empleados asalariados, ya que otros tipos de actividades o múltiples patrones no son contemplados en este método.

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💡 Conceptos clave para el cálculo de impuestos

Se explican los diferentes conceptos a incluir en el cálculo de impuestos, como ingresos anuales, ingresos exentos, deducciones personales, y la base grabable. Se mencionan también las deducciones permitidas, como honorarios médicos, intereses hipotecarios y otros. Además, se detalla el uso de fórmulas en Excel para simplificar el cálculo del impuesto a pagar o la devolución esperada.

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📄 Revisión de deducciones y recibos de nómina

El autor muestra cómo obtener información relevante para la declaración, como recibos de nómina y deducciones personales, a través del portal del SAT. También se dan recomendaciones sobre la descarga de información fiscal y la importancia de revisar cada concepto antes de presentar la declaración. Finalmente, se aconseja esperar hasta abril para declarar, salvo casos excepcionales, como fallecimiento.

Mindmap

Keywords

💡Devolución de impuestos

La devolución de impuestos es el reembolso que una persona recibe cuando ha pagado más impuestos de los que le correspondían durante un año fiscal. En el video, se menciona que el ejemplo dado incluye una devolución de aproximadamente 4,048 pesos, mostrando cómo calcular si tienes derecho a una devolución.

💡Declaración de impuestos

Es el proceso mediante el cual una persona presenta ante el SAT la información sobre sus ingresos y deducciones personales para calcular sus obligaciones fiscales. En el video se enseña cómo hacer una estimación preliminar de lo que puede ocurrir al presentar la declaración anual del ejercicio 2023 en abril de 2024.

💡Ingresos anuales

Se refiere a la cantidad total de dinero que una persona ha ganado en un año, ya sea por sueldos, salarios u otras fuentes de ingreso. En el video, los ingresos anuales son parte fundamental para el cálculo del impuesto, y se presentan en la pestaña de ingresos del archivo Excel mostrado.

💡Deducciones personales

Son gastos que la ley permite restar de los ingresos brutos para reducir la base imponible y pagar menos impuestos. El video menciona ejemplos como honorarios médicos, donativos e intereses hipotecarios, que deben incluirse manualmente en la declaración para maximizar la devolución.

💡Base gravable

Es la cantidad de ingresos que queda después de restar las deducciones personales, y sobre la cual se calcula el impuesto que debe pagarse. En el video, la base gravable se obtiene restando los ingresos exentos y las deducciones personales de los ingresos anuales.

💡Subsidio para el empleo

Es un beneficio que el gobierno otorga a los trabajadores para compensar el pago del ISR (Impuesto Sobre la Renta), reduciendo así la carga tributaria. El video menciona el subsidio como un valor que debe ingresarse manualmente en el cálculo para determinar el impuesto final.

💡ISR (Impuesto Sobre la Renta)

El ISR es un impuesto que se aplica a los ingresos de las personas y empresas. En el video, se explica cómo calcular el ISR neto, que es el monto de impuesto final a pagar, después de aplicar retenciones y subsidios.

💡Retenciones efectuadas

Son los montos de impuestos que el patrón retiene mensualmente del salario del trabajador y los paga al SAT. En el video, las retenciones efectuadas se restan del ISR neto para determinar si hay un saldo a favor (devolución) o un impuesto a pagar.

💡Límite inferior y superior

Estos términos se refieren a los rangos de ingreso en la tabla del Anexo 8, que se utilizan para calcular el impuesto marginal y la cuota fija. En el video, se utiliza la función 'Buscar V' en Excel para encontrar los límites que corresponden a la base gravable.

💡Anexo 8

Es un documento oficial que contiene la tabla con los límites inferiores y superiores, las cuotas fijas y los porcentajes marginales para calcular el ISR. El video muestra cómo descargar este anexo desde la página del SAT y cómo utilizarlo en el cálculo del impuesto.

Highlights

El video muestra cómo anticipar si tendrás devolución o pago de impuestos, incluso antes de hacer la declaración oficial.

Se utiliza un archivo de Excel con una estructura preconfigurada para automatizar el cálculo de impuestos basados en ingresos anuales, deducciones personales y retenciones de ISR.

El cálculo en Excel incluye ingresos anuales, exentos y deducciones personales, lo que ayuda a estimar la base grabable.

Se enfatiza que el video es solo para personas con sueldos y salarios, no aplicable para quienes tengan múltiples patrones o actividades adicionales.

Las deducciones personales incluyen conceptos como honorarios médicos, intereses hipotecarios, psicólogos, aportaciones a la Afore, entre otros, que pueden disminuir la base imponible.

Es crucial ingresar los datos de manera manual en la hoja de Excel, como los ingresos anuales y exentos, para calcular correctamente el impuesto.

El video menciona que la tabla anual del Anexo 8 es utilizada para calcular el ISR según los ingresos grabables del contribuyente.

El subsidio al empleo es un elemento importante que afecta el cálculo final del ISR neto y se introduce manualmente en Excel.

Se destacan los cálculos de la base grabable mediante fórmulas en Excel como BuscarV, para identificar el límite inferior y superior de las tablas fiscales.

El cálculo del impuesto marginal se realiza multiplicando el excedente sobre el límite inferior por el porcentaje marginal obtenido de las tablas fiscales.

El total de ISR se obtiene sumando el impuesto marginal y la cuota fija, lo cual determina si se tiene que pagar o si se genera una devolución de impuestos.

El video recomienda llevar un control detallado del papel de trabajo en Excel, ya que puede ser requerido por el SAT en futuras revisiones fiscales.

Se explica cómo obtener la tabla del Anexo 8 del SAT y los detalles necesarios para ingresar correctamente la información en Excel.

La recomendación final es no apresurarse a presentar la declaración hasta abril, a menos que sea por defunción o circunstancias especiales.

Se aconseja comparar los datos calculados manualmente con lo que ofrece el portal del SAT, ya que este último podría tener errores en sus estimaciones.