【知らなきゃ損！】個人でも大幅節税できる！●●事業投資の節税スキームについて税理士が解説します

Summary

この動画スクリプトでは、個人と法人に向けて、節税と資産運用の方法について解説しています。特に、不動産投資と注目されているモバイル事業への投資を紹介し、それぞれのメリットとリスクを説明しています。不動産投資では、所得税と住民税を減らすために、赤字を出すことが必要ですが、その節税効果は原価償却費の計算によって大きく変わります。一方、モバイル事業への投資は、1000万円から始められ、初年度に全額損金が認められるという魅力があります。また、中古不動産投資の際には、事業的規模を満たすことで税金上の利点を得られることがポイントです。最後に、個人で不動産投資をする際には、原価償却費の計算方法や申告に関する注意点を触れています。

Takeaways

• 💼 個人でも法人でも、期末ギリギリでも事業投資の設定が可能で、キャッシュを最大限残したり、運用で効率よく増やすノウハウが紹介されています。
• 📈 高収入者にとって、所得税と住民税が高くなるため、節税の設定が求められます。年収1000万～2000万を超える人が多いとのことです。
• 🏠 不動産投資は個人で節税する王道とされていますが、物件価格の高騰により抵抗を感じる人もいます。
• 📱 最近注目されている投資先として、モバイル事業への投資が紹介されました。1000万円から始められ、初年度に全額損金が計上可能で、ギリギリでも設定可能とのことです。
• 📊 損益通算の仕組みを抑えることで、個人所得税を抑えることができます。これは、複数の所得の中で黒字の所得と赤字の所得を相殺することで実現されます。
• 🏢 不動産投資で出る赤字を利用して、給与所得と相殺することで税金を抑えることができます。また、売却時に得た利益は譲渡所得として扱われ、所有期間によって税率が変わります。
• 🔍 中古不動産投資は、新築物件よりも短期間で原価償却が可能で、毎年の減価償却費が高くなり、節税効果が期待できます。
• 💡 中古物件を選ぶ際には、法定耐用年数を意識し、その短さから减価償却費が増え、税金を抑えることができます。
• 📉 固定資産税や借入金利、管理費などの経費を経費計上することで、家賃収入を上回ることで赤字が発生し、給与所得を圧縮して税金を減らすことができます。
• 📝 個人で不動産投資をする際には、事業的規模を満たすことで税制上の利点が得られます。また、家族に支払った給与を経費にできる場合もあります。
• 🚫 個人の場合には原価償却費が強制償却になるため、法人と同様に利益を調整することはできません。売却時に申告しなければならない減価償却費に注意する必要があります。

Q & A

個人で節税するためにおすすめの投資方法は何ですか？

個人で節税するためにおすすめの投資方法は、中高不動産投資です。ただし、最近はモバイル事業への投資も注目されています。

モバイル事業への投資はどのような仕組みですか？

モバイル事業への投資は、1000万円から始めることができ、初年度には全額損金にすることができます。これは、個人の給与所得と事業所得を通算して節税する効果があります。

不動産投資で得られる節税効果とは何ですか？

不動産投資で得られる節税効果は、減価償却費の計上によって、帳簿上では大きな赤字を作り出すことができます。これにより、実際には資産が減っていなくても、税金を抑えることができます。

中古不動産投資のメリットは何ですか？

中古不動産投資のメリットは、新築物件に比べて短期間で原価償却できることです。これは、毎年の減価償却費が増えることを意味し、不動産所得を圧縮して赤字を増やすことにつながります。

不動産売却時の税理の計算方法はどのようになっていますか？

不動産売却時の税理は、所有期間によって異なります。所有期間が5年以下の場合、短期譲渡所得として扱われ、税理は所得税と住民税合わせて約40%になります。一方、所有期間が5年以上の場合、長期譲渡所得として扱われ、税理は約20%になります。

個人で不動産投資を行う際の注意点は何ですか？

個人で不動産投資を行う際の注意点は、事業的規模を満たすことです。事業的規模を満たせば、青色申告特別控除の最大65万円控除を受けられるかどうかが変わります。また、5等以上の物件を保有している場合に事業的規模が認められます。

個人での不動産投資で原価償却費はどのように扱われますか？

個人での不動産投資では、原価償却費は強制償却となります。これは、税で決められた額の範囲内で自由に調整することができないことを意味します。

不動産投資で節税効果を得るためには、どのようなポイントが重要ですか？

不動産投資で節税効果を得るためには、減価償却費の適切な計上と、売却時の所有期間による税理の変化が重要です。また、事業的規模を満たすことで、税金を抑えることができます。

モバイル事業への投資で、どのようなリスクがあるとされていますか？

モバイル事業への投資で懸念されるリスクは、モバイル会社の倒産リスクです。しかし、そのリスクを除けば、一括で償却できる点が魅力的とされています。

個人での不動産投資を検討する際、どのようなポイントを抑える必要がありますか？

個人での不動産投資を検討する際には、まず事業的規模を満たすことがポイントです。また、原価償却費の計算方法や、売却時の税理の変化などにも注目する必要があります。

節税のために不動産投資を行う際には、どのようなリスクを考慮する必要がありますか？

節税のために不動産投資を行う際には、金利の変動リスクや物価変動リスク、そして売却時の税理の変化を考慮する必要があります。また、事業的規模を満たすことができない場合の税理の変化にも注意が必要です。