Tax Differences EXPLAINED: LLC, S Corp, Partnership, Sole Prop

Summary

El video ofrece una visión detallada de cómo las diferentes estructuras de negocios, como la propiedad única, la LLC, la S Corporation o la asociación, afectan el cálculo de impuestos y los pagos correspondientes. Navi Mirage, una CPA y educadora para emprendedores, explica cómo se calculan los impuestos sobre la renta, incluyendo el impuesto federal, el impuesto a la renta estatal y los impuestos de seguridad social y de Medicare. Destaca la importancia de hacer pagos trimestrales y proporciona estrategias para reducir la carga fiscal, como la deducción de ingresos empresariales cualificados. Además, ofrece recursos en línea para calcular las tarifas de impuestos federales y estatales, y sugiere el uso de sistemas como Direct Pay y EFTPS para realizar pagos de impuestos. Finalmente, Mirage recomienda contratar una empresa de nómina para gestionar los pagos y reportes fiscales si se trata de una S Corporation, permitiendo así que los empresarios se centren en actividades rentables en lugar de en tareas administrativas.

Takeaways

• 📚 El video explica cómo calcular y pagar los impuestos para diferentes tipos de entidades empresariales, incluyendo la propiedad única, la LLC, la S Corporation y las asociaciones.
• 👩‍💼 Navi Mirage, CPA, ofrece estrategias de ahorro fiscal en sus cursos y en las redes sociales para ayudar a los empresarios a economizar miles de dólares en impuestos.
• 💰 Los propietarios de negocios deben estimar y pagar sus propios impuestos trimestralmente, a diferencia de los empleados cuyos impuestos son retenidos por su empleador.
• 🤔 Una única propiedad o una LLC con un solo miembro generalmente se grava como tal, mientras que una S Corporation requiere una elección formal con el IRS mediante el formulario 2553.
• 📊 Los propietarios de una propiedad única pagan impuestos de autopatronal (seguridad social y Medicare) además del impuesto federal sobre la renta.
• 💼 En una S Corporation, los dueños pagan una compensación razonable por sus servicios y el resto de la ganancia puede distribuirse sin pagar impuestos adicionales a nivel de la empresa.
• 🤝 En una asociación, los socios comparten la ganancia y pagan impuestos de autopatronal y de renta federal sobre su parte de la ganancia.
• 📉 La deducción de ingresos empresariales cualificados (QBID) reduce la base imponible para las ganancias de negocios de propiedad única y asociaciones, lo que puede resultar en ahorros fiscales significativos.
• 📅 Los pagos de impuestos para los negocios se realizan trimestralmente, con fechas límite específicas para cada trimestre.
• 🌐 Para pagar impuestos federales, se pueden usar sistemas como Direct Pay o EFTPS, dependiendo del tipo de entidad y los tipos de impuestos que se deben.
• 📋 Se recomienda contratar una empresa de nómina para manejar los informes y pagos de impuestos si se trata de una S Corporation, permitiendo al dueño de la empresa concentrarse en actividades rentables.
• 📝 Navi Mirage ofrece cursos más detallados que cubren estrategias fiscales adicionales, como la deducción de gastos como oficinas en casa, primas de seguro de salud y la contratación de familiares.

Q & A

¿Qué tipo de estructuras empresariales se discuten en el video?

El video aborda la estructura fiscal de una empresa en diferentes formatos, incluyendo la propiedad única (sole proprietorship), la sociedad limitada (LLC), la corporación S (S corporation) y las asociaciones (partnerships).

¿Qué impuestos son responsabilidad de un propietario de negocios como empleado y empleador?

Un propietario de negocios debe pagar impuestos de seguridad social y de Medicare tanto como empleado como empleador, además de los impuestos sobre la renta federal e impuestos estatales si corresponde.

¿Cómo se calculan los impuestos de seguridad social y de Medicare para un propietario de negocios?

Para un propietario de negocios, se calculan aplicando el porcentaje correspondiente tanto al empleado como al empleador sobre la ganancia o ingresos obtenidos, usualmente el 12.4% para la seguridad social y el 2.9% para el Medicare.

¿Qué es la estrategia fiscal utilizada por las S Corporations para reducir los impuestos?

Las S Corporations pagan un salario razonable al propietario por sus servicios y el resto de la ganancia puede quedar en la empresa o distribuirse como dividendos. Esto permite que el propietario pague impuestos de seguridad social y de Medicare solo sobre el salario y no sobre toda la ganancia de la empresa.

¿Cómo afecta la deducción de ingresos brutos cualificados a los impuestos que deben pagar las estructuras de negocio?

La deducción de ingresos brutos cualificados permite a las estructuras de negocio, como las propiedades únicas y las asociaciones, deducir un 20% de sus ingresos antes de calcular los impuestos, lo que puede reducir significativamente la carga fiscal.

¿Cuándo vencen los pagos trimestrales de impuestos para los negocios en Estados Unidos?

Los pagos trimestrales de impuestos para los negocios en Estados Unidos vencen el 15 de marzo (Q1), 15 de junio (Q2), 15 de septiembre (Q3) y el 15 de enero del año siguiente (Q4).

¿Cómo se pueden pagar los impuestos federales en línea?

Los impuestos federales se pueden pagar en línea a través del servicio Direct Pay en el sitio web del IRS (irs.gov/payments) o utilizando el sistema EFTPS (eftps.gov).

¿Por qué podría un propietario de una S Corporation considerar contratar a una empresa de nómina?

Un propietario de una S Corporation podría considerar contratar a una empresa de nómina para manejar los informes de nómina y los pagos de impuestos, ya que estos procesos pueden ser complicados y tomar mucho tiempo. De esta manera, el propietario puede concentrarse en actividades de generación de ingresos para su negocio.

¿Qué tipo de información adicional se proporciona en el curso mencionado por Navi Mirage?

El curso mencionado por Navi Mirage proporciona información adicional sobre estrategias fiscales, incluyendo cómo deducir primas de seguro de salud, establecer cuentas de ahorros de salud, deducir gastos de oficina en casa, teléfonos móviles e internet, contratar familiares, establecer cuentas de jubilación y más.

¿Cómo afecta la deducción de ingresos brutos cualificados la cantidad de impuestos que un negocio debe pagar?

La deducción de ingresos brutos cualificados reduce la base sobre la cual se calculan los impuestos, permitiendo que el negocio pague menos impuestos al disminuir la cantidad de ingresos que se ven afectados por el impuesto.

¿Por qué es importante hacer pagos trimestrales de impuestos?

Los pagos trimestrales de impuestos son importantes para evitar penalidades por pagos tardíos y para asegurar que el negocio esté al día con sus obligaciones fiscales, lo que ayuda a mantener una buena relación con las autoridades fiscales.

¿Qué consejo final da Navi Mirage para los empresarios que están tratando de manejar sus propios impuestos?

Navi Mirage aconseja a los empresarios que, si están tratando de manejar sus propios impuestos, tengan al menos una comprensión de alto nivel de lo que está sucediendo, pero no se sumergan demasiado en los detalles para no distraerse de las actividades principales de generación de ingresos.