TIPS PARA PREVENIR UNA INSPECCIÓN DE HACIENDA 2022 | Autónomos y Empresas

Summary

El guion del video ofrece consejos para enfrentarse a una inspección fiscal, destacando que el 80% de los técnicos de hacienda se centran en pymes y autónomos. Luis García Sánchez, asesor fiscal y laboral, explica que las inspecciones pueden durar hasta 18 meses y sugiere cómo prevenirlas. Aborda casos comunes que desencadenan inspecciones, como solicitar devolución de IVA, el NIF intracomunitario, subvenciones y declarar más gastos que ingresos. También advierte sobre las consecuencias de presentar descuadres en las declaraciones trimestrales y la importancia de tener copias de seguridad de la información contable.

Takeaways

• 📞 Cuando recibes una inspección de la Agencia Tributaria, es común entrar en pánico, pero es importante mantener la calma y estar informado.
• 💼 8 de cada 10 técnicos de Hacienda se enfocan en pymes y autónomos durante sus inspecciones.
• ⌛ Un proceso de inspección puede durar hasta 18 meses y puede ser muy tedioso.
• 📬 Puedes recibir una inspección por notificación en línea o por carta si eres autónomo.
• 🔍 Solicitar una devolución de IVA casi siempre resultará en una inspección.
• 🌍 Solicitar el NIF intracomunitario puede generar preguntas de la Agencia Tributaria sobre la necesidad del número.
• 💸 Las subvenciones también son un foco común para las inspecciones, con un 70% de probabilidad de ser revisadas.
• 📉 Declarar más gastos que ingresos de manera recurrente puede desencadenar una inspección.
• 📊 Presentar descuadres en las declaraciones trimestrales puede llevar a una inspección.
• 📝 Olvidar presentar una declaración trimestral o anual puede resultar en sanciones.
• 🎲 Las inspecciones también pueden ocurrir al azar, por actividad o por número de DNI o CIF.

Q & A

¿Qué es una inspección de la Agencia Tributaria y cómo se inicia?

Una inspección de la Agencia Tributaria es un proceso en el que la agencia revisa los registros financieros y tributarios de una persona o empresa para asegurarse de que cumplen con las leyes fiscales. Se inicia por medio de una llamada telefónica, una carta recibida por correo o a través del buzón de notificaciones para una sociedad.

¿Por qué los técnicos de hacienda suelen centrarse en las pymes y autónomos durante las inspecciones?

Los técnicos de hacienda se centran en las pymes y autónomos porque son un grupo vulnerable a errores en la contabilidad y presentación de impuestos, y a menudo tienen menos recursos para gestionar adecuadamente sus obligaciones fiscales.

¿Cuánto tiempo puede durar un proceso de inspección fiscal?

Un proceso de inspección fiscal puede durar hasta 18 meses, dependiendo de la complejidad del caso y la cantidad de información que requiera la agencia.

¿Cómo pueden llegar las notificaciones de inspección a una empresa o autónomo?

Las notificaciones de inspección pueden llegar a una empresa o autónomo a través de llamadas telefónicas, correos o a través del buzón de notificaciones si la empresa tiene la obligación de utilizarlo.

¿Qué sucede si una persona autónoma recibe una carta de inspección y no sabe qué hacer?

Si una persona autónoma recibe una carta de inspección, su primer paso debe ser mantener la calma y revisar cuidadosamente la información requerida. Es recomendable buscar asesoramiento profesional para entender los pasos siguientes y cómo proceder.

¿Por qué es común recibir una inspección después de solicitar una devolución de IVA?

Es común recibir una inspección después de solicitar una devolución de IVA porque la Agencia Tributaria quiere verificar que el impuesto de valor añadido, que es una de las principales fuentes de recaudación, se haya calculado y presentado correctamente.

¿Qué sucede si se solicita el NIF intracomunitario sin una buena razón?

Si se solicita el NIF intracomunitario sin una razón válida, la Agencia Tributaria puede cuestionar la solicitud y pedir una justificación, ya que es un requisito para operaciones dentro de la Unión Europea que deben ser exentas de IVA.

¿Por qué las subvenciones pueden ser motivo de inspección fiscal?

Las subvenciones pueden ser motivo de inspección fiscal porque la Agencia Tributaria quiere asegurarse de que se hayan declarado correctamente y que se hayan utilizado para los fines para los cuales se concedieron.

¿Qué significa declarar más gastos que ingresos de manera continua y cómo puede afectar a una empresa o autónomo?

Declarar más gastos que ingresos de manera continua puede indicar que hay un problema en la gestión financiera de la empresa o la actividad autónoma. La Agencia Tributaria puede considerar que no es viable y enviar una inspección para revisar los registros y la contabilidad.

¿Por qué es peligroso presentar descuadres en las declaraciones trimestrales o anuales?

Presentar descuadres en las declaraciones puede ser una señal de que la contabilidad o la teneduría de libros no está siendo llevada adecuadamente, lo que puede llevar a una inspección y posiblemente a sanciones fiscales.

¿Qué sucede si se olvida presentar una declaración trimestral o anual y cómo se puede solucionar?

Si se olvida presentar una declaración, la Agencia Tributaria puede imponer una sanción. Para solucionarlo, es necesario presentar la declaración faltante lo antes posible y, si es necesario, realizar las presentaciones complementarias o corregir los libros contables.

¿Cómo se puede prevenir una inspección fiscal o cómo se pueden preparar para ella?

Para prevenir una inspección fiscal o prepararse para ella, es importante revisar regularmente los libros y la contabilidad, asegurarse de que las declaraciones trimestrales y anuales sean precisas y presentadas a tiempo, y mantener copias de seguridad de toda la información financiera.

Outlines

00:00

📞 Recibes una Inspección de la Agencia Tributaria

El video comienza con una llamada o carta de la Agencia Tributaria, notificándote de una inspección. El asesor fiscal Luis García Sánchez explica que el 80% de las inspecciones se dirigen a pymes y autónomos. Detalla que estas inspecciones, que pueden durar hasta 18 meses, ahora se realizan principalmente online, aunque algunas siguen siendo presenciales. Las notificaciones pueden llegar a través de la asesoría o directamente a los autónomos. Luis menciona la preocupación común de los autónomos al recibir estas inspecciones y destaca la importancia de saber cómo prevenirlas.

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🔍 Solicitar una Devolución de IVA

Luis García explica que una de las situaciones más comunes que desencadenan una inspección es la solicitud de devolución de IVA. En el 99% de los casos, esta solicitud resulta en un requerimiento de información adicional por parte de la Agencia Tributaria. Luis recomienda estar preparados para justificar la solicitud y prevenir posibles problemas. También menciona la importancia de suscribirse y activar la campanita para recibir más contenido informativo.

10:03

🌐 Solicitar el NIF Intracomunitario

El segundo caso que puede atraer una inspección es la solicitud del NIF intracomunitario, necesario para operaciones exentas de IVA dentro de la Unión Europea. Luis explica que, aunque no es muy común, la Agencia Tributaria puede pedir justificaciones adicionales. Menciona ejemplos específicos, como autónomos con actividades exentas de IVA que necesitan este número para compras internacionales. Recomienda motivar claramente la solicitud para evitar problemas.

💰 Subvenciones y Declaración de Gastos

Luis aborda las subvenciones, explicando que hay un 70% de probabilidad de recibir una inspección al solicitarlas. La Agencia Tributaria quiere asegurarse de que las subvenciones se declaran correctamente y se integran en los ingresos de la empresa. También menciona la declaración de más gastos que ingresos de manera continua, lo cual puede desencadenar una inspección. Luis explica cómo la Agencia interpreta estas situaciones y la importancia de mantener un equilibrio adecuado.

📊 Descuadres Trimestrales y Declaraciones Faltantes

El quinto y sexto punto se centran en los descuadres trimestrales y la omisión de declaraciones. Luis explica que presentar descuadres puede indicar problemas en la contabilidad, y recomienda revisar todo cuidadosamente para evitar sanciones. También advierte sobre las consecuencias de no presentar declaraciones trimestrales o anuales, enfatizando la importancia de tener copias de seguridad de toda la información y presentar todo a tiempo para evitar sanciones.

🎲 Inspecciones al Azar y Recomendaciones Finales

Finalmente, Luis menciona que algunas inspecciones se realizan al azar, seleccionando por actividad, letra o número de DNI/CIF. En estos casos, recomienda revisar la contabilidad y las declaraciones presentadas para asegurarse de que todo esté correcto. Concluye el video con consejos para actuar de manera preventiva, revisando los libros contables y asegurándose de que todo esté en orden para evitar problemas durante una inspección.

Keywords

💡Inspección de la Agencia Tributaria

La inspección de la Agencia Tributaria es un proceso de revisión de los registros financieros y tributarios de una persona o empresa. En el video, se menciona que esta inspección puede ser iniciada por una llamada telefónica o una carta, y es un tema central ya que el asesor fiscal Luis García Sánchez discute cómo prevenir o manejar estas inspecciones.

💡Asesoría

La asesoría es el área o servicio encargado de gestionar las notificaciones y comunicaciones oficiales. En el contexto del video, la asesoría es la que contacta a las personas para informarles sobre inspecciones o requerimientos de información, lo que es crucial para la preparación y respuesta a estas situaciones.

💡Autonómo

Un autónomo es una persona que trabaja por su cuenta y no es empleada por otra empresa. En el video, se destaca que los autónomos son especialmente vulnerables a las inspecciones fiscales, y es importante que estén preparados para recibir y responder a estas inspecciones.

💡Devolución de IVA

La devolución de IVA se refiere a la recuperación de impuestos sobre el valor añadido que una empresa ha pagado en compras y gastos. En el video, se menciona que solicitar una devolución de IVA puede provocar una inspección fiscal, ya que la Agencia Tributaria querrá verificar la legitimidad de la solicitud.

💡NIF intracomunitario

El NIF intracomunitario es un número de identificación fiscal que permite a las empresas operar dentro de la Unión Europea sin pagar el IVA en operaciones específicas. En el video, se discute cómo solicitar este número puede atraer la atención de la Agencia Tributaria, especialmente si no hay una justificación clara para su necesidad.

💡Subvenciones

Las subvenciones son fondos otorgados por el gobierno o otras instituciones para apoyar proyectos o actividades específicas. En el video, se señala que recibir subvenciones puede aumentar la probabilidad de una inspección fiscal, ya que la Agencia Tributaria quiere asegurarse de que los fondos se utilicen correctamente.

💡Declaración de ingresos

La declaración de ingresos es un documento que detalla los ingresos de una persona o empresa durante un período determinado. En el video, se enfatiza la importancia de presentar declaraciones de ingresos de manera precisa y a tiempo para evitar inspecciones o sanciones fiscales.

💡Descuadres en los trimestres

Los descuadres en los trimestres se refieren a las discrepancias entre los ingresos y gastos declarados y los reales. En el video, se advierte que presentar descuadres puede ser una señal para la Agencia Tributaria de que hay un problema con la contabilidad o la teneduría de libros, lo que puede desencadenar una inspección.

💡Presentación de declaraciones

La presentación de declaraciones es el acto de enviar los documentos fiscales a la Agencia Tributaria. En el video, se menciona que olvidar presentar declaraciones trimestrales o anuales puede resultar en sanciones y es un factor que puede provocar una inspección fiscal.

💡Contabilidad

La contabilidad es el sistema de registro y clasificación de los movimientos financieros de una empresa. En el video, se destaca la importancia de mantener una contabilidad precisa y actualizada para evitar problemas con la Agencia Tributaria y para estar preparado en caso de una inspección.

Highlights

8 de cada 10 técnicos de hacienda se centran en PYMES y autónomos.

Un proceso de inspección fiscal puede durar hasta 18 meses.

La mayoría de las inspecciones son ahora online, aunque todavía se hacen presenciales.

El pánico es una reacción común entre autónomos al recibir una inspección.

Solicitar una devolución de IVA puede provocar una inspección en el 99% de los casos.

Solicitar el NIF intracomunitario puede ser motivo de inspección.

Las subvenciones son un factor común en inspecciones fiscales, especialmente si no se declaran correctamente.

Declarar más gastos que ingresos de manera continua puede atraer la atención de la agencia tributaria.

Las empresas y autónomos con conocimientos valiosos tienen gastos básicamente reducidos.

Presentar descuadres en los trimestres es una señal de contabilidad mal realizada.

Olvidar presentar una declaración trimestral o anual puede resultar en una sanción.

La falta de copias de seguridad puede complicar la situación en caso de hackeo o pérdida de datos.

Ser seleccionado al azar para una inspección es una posibilidad, aunque menos común.

La revisión de libros y contabilidad es fundamental para evitar problemas en inspecciones.

Las inspecciones fiscales son un proceso tedioso y largo que requiere atención detallada.

La asesoría fiscal es clave en la gestión de notificaciones y procesos de inspección.

La presentación de información incorrecta o incompleta puede ser motivo de inspección.

La agencia tributaria tiene un enfoque específico en ciertos sectores y actividades.

Transcripts

te llaman por teléfono y lo primero que

te dicen es acabas de recibir una

inspección de la agencia tributaria o

simplemente estás tú en tu casa te

llaman desde correos

recibes una carta de la agencia

tributaria en la que la abres y tienes

un requerimiento de información o lo que

se llama una inspección pues bien que

sepas que 8 de cada 10 técnicos de

hacienda

directamente se ponen a buscar a pymes y

autónomos están centrados en eso pues

ahora vamos a ver qué casos son y cómo

puedes prevenirlo así que dentro vídeo

[Música]

pero como no antes de nada me voy a

presentar muy buenas mi nombre es luis

garcía sánchez soy asesor fiscal y

laboral y que sepáis que un proceso de

inspección puede llegar a durar hasta 18

meses siempre y cuando es un proceso muy

largo y tedioso ya que cada dos por tres

esto antes se hacía en personal que

ahora ya básicamente casi todo es online

aunque también se siguen haciendo de

manera presencial luego cómo te puede

llegar una inspección pues por dos

medios el primero es que te llame la

asesoría ya que se encarga de gestionar

todo el tema de notificaciones o que

eres una sociedad que ya tiene la

obligación de utilizar el buzón de

notificaciones

por carta si eres autónomo recibes esta

carta de correos y ves que es una

inspección lo primero que hace el

autónomo es entrar en pánico ya que no

sabes por dónde van a ir los tiros y

puede que sea una inspección de

cualquier tipo de impuesto de sociedades

e irpf deriva vale entonces vamos a

revisar paso por paso o vamos mejor a

prevenir vale

en qué casos o en qué supuestos pero

estás jugando más de lo normal y que

sepas que te puede llegar una inspección

el primero de todos y el más conocido

por el de las asesorías y que siempre

normalmente solicitamos des comunicamos

mejor dicho a nuestros clientes que no

lo hagan es solicitar una devolución de

iva yo desde que me dedico a esto

solamente me encontrado un caso en el

que no se ha recibido una inspección y

se ha recibido una transferencia ya

directamente de esa devolución del iva

en la mayoría de los casos en el 99% de

los casos automáticamente vas a recibir

un requerimiento para que la agencia

tributaria quiere saber por qué te tiene

que pagar un impuesto de valor añadido

es decir con el que más recauda la

agencia tributaria como puede ser el iva

si quieres ver más vídeos con este tipo

de contenido suscríbete activa la

campanita para que no te pierdas ninguno

y si te está gustando este vídeo al

menos saber dándole a me gusta

vamos al segundo puede ser solicitar el

nif intracomunitario no es muy normal

recibir una inspección pero en algunos

casos se ha visto lo que normalmente se

suele ver actualmente ya desde hace tres

añitos cosas y en cuanto solicitas el

rol es decir el registro de operaciones

intracomunitarias para poder hacer

compras y ventas dentro de la unión

europea y que sean exentas de iva tanto

tus operaciones como a la hora de

adquirir algo vale

van a preguntarte oye para que quede

este número de iva intracomunitario

necesitas motivarlo ya sea mediante un

contrato contrato no de trabajo sino un

contrato de prestación de servicios

mediante lo que se utiliza es unas

herramientas de google business y que

están en irlanda y para que sea exento

de iva pues solicitas esto vale entonces

que sepas que es algo que no sé por qué

motivo ya que estamos dentro de la unión

europea la agencia tributaria te suele

poner muchos impedimentos por lo tanto a

la hora ya directamente de solicitar lo

explicado motiva el por qué quiere

solicitar el roi el registro operaciones

intracomunitarias y el tema de

inspecciones básicamente es ahí por

poner un ejemplo que esto es un caso que

se ha visto un autónomo que tiene una

actividad exenta de iva da igual la que

sea y solicitaba un roi para poder

comprar algo fuera ya sea una máquina

arial ya sea lo que sea entonces

automáticamente claro que paga a la

agencia tributaria que dice para qué

quieres solicitar un numero

intracomunitario cuando tú no tienes la

obligación de iva pero si tienes que

adquirir algo de otro país al fin y al

cabo es un profesional o por ejemplo si

haces vídeos en youtube o te pagan

dentro de la unión europea

necesitas un número de iva

intracomunitario que sería

el nif o cif que es lo mismo

tuyo y delante e s ese sería el número

de iva intracomunitario es lo mismo para

aduanas por si hace es el tema de

dropshipping o mejor dicho compras

productos fuera en asia por ejemplo y

los traes aquí vas a necesitar este

número de euro como tercer punto las

subvenciones las subvenciones es casi

casi y va muy de la mano con un tema de

inspección de hacienda no es lo mismo

como cuando soliciten la devolución del

iva vale pero si tenemos que poner un

porcentaje sería un 70% el que seguro

que te van a revisar porque porque

quieren ver que efectivamente las tengas

declaradas de manera correcta

normalmente la mayoría digo la mayoría

porque no son todas se suelen

incrementar tus ingresos es decir que si

eres un autónomo deberías incorporarlo

en tu libro de ingresos ventas y si es

una sociedad

tus cuentas del grupo 7 que serían esas

ventas que realizas como cuarto punto

sería declarar más gastos que ingresos

de manera continua a ver señores aquí

hay que separar dos cosas porque lo que

interpreta la agencia tributaria da

igual si eres autónomo sociedad es que

un negocio es un negocio es decir que

vas a ir creciendo

se entiende que cuando tú coges y montas

un negocio no sé por ejemplo una tienda

de ropa vas a vas a pagar un

depósito vas a pagar al alquiler tienes

que llenarla es decir hay una inversión

inicial hay u desembolso de dinero vale

el que está todo ahí pero hay un stock

ya partir de ahí empiezas a vender muy

bien y luego vas haciendo pedidos vale

en función sobre la marcha y tienes unos

márgenes establecidos

normalmente

lo que suelen decir o lo que solemos

decir es que una empresa pues según el

tipo de empresa no es viable hasta

partir del tercer año o quinto año o si

ya tienes una empresa de y más de según

qué tipo de desarrollo que estés

haciendo pues diez años vale ya nos

vamos algo más más lejos pero lo que es

por ejemplo un tipo de autónomo sociedad

que trabajas con tu conocimiento da

igual si eres por ejemplo un asesor

fiscal si eres un formador

si te dedicas a la venta de

guías o de books o de lo que sea vale

entonces estamos hablando que ahí estás

ofreciendo tu conocimiento por lo tanto

gastos básicamente son muy reducidos y

todo lo que tiene una actividad de este

tipo va a pagar mucho tanto en irpf como

en sociedad que no va a pagar mucho nos

va a pagar la cuota que corresponda de

acuerdo entonces qué pasa si tú tienes

más gastos que ingresos se entiende pues

durante un primer momento pero si

continúa

lo normal es que recibas una inspección

te revisen todos los libros empiecen a

ver que hay facturas por ejemplo de

telefonía móvil con cinco líneas cuando

solamente hay una única persona o dos

personas trabajando y te estás

desgravando el cien por cien cuando

solamente podrías desgravarse las líneas

que utilizas para el trabajo vale pues

cosas así son en las que se meten igual

que en el combustible igual que en

muchas cosas por tanto ojo con declarar

más gastos que ingresos durante de

manera recurrente el 5 como quinto punto

y ojo que lo tenemos que revisar muy

bien vale es presentar descuadres en los

trimestres

esto es una de las cosas que puedes

hacer junto casi casi como solicitar la

devolución del iva vale

si presentas un descuadre es porque una

de dos o que la contabilidad la

teneduría de libros está mal realizada

desde el minuto uno puede haber por

ejemplo un descuadre de un céntimo dos

céntimos no suele pasar nada me gusta

revisarlo todo bien que esté aquí me

habéis contactado por redes sociales y

por nuestro formulario en luis garcía

sánchez punto es en el que me decís

habéis tenido una inspección y os habéis

fijado que los ingresos y gastos no

coinciden con

lo que es las declaraciones trimestrales

presentadas que se puede hacer ahí pues

no se puedo hacer nada y ahí lo que vas

a hacer es presentarlo todo actuar o

intentar actuar de una forma correcta

diciendo mira he visto que hay esto que

está mal te presento

el libro corregido o si queréis hacemos

las presentaciones complementarias de

esos modelos que bueno que realmente se

están inspeccionando o que son donde los

habéis tenido el descuadre vale por

favor revisar esto muy bien porque de

verdad es meteros en un lío en el que la

sanción es importante

como sexto punto es olvidarte en

presentar una declaración ya sea

trimestral o anual ahí básicamente te la

estás jugando porque la agencia

tributaria esto lo sabe entonces

automáticamente te va a llegar una

sanción porque no se ha presentado ese

modelo luego al cabo de un tiempo puede

que te llegue un requerimiento que te

exijan presentar ese modelo porque

todavía a fecha de hoy no lo tienes

presentado esto hemos tenido casos que

nos habéis consultado de una empresa en

las que han hackeado el sistema

informático ya han perdido toda esa

información para eso existen las copias

de seguridad así que por favor tener en

cuenta que con la agencia tributaria no

se bromea hay que tener siempre copias

de todo esto si lo podéis tener en la

nube en el disco local

una copia en un pendrive o lo que sea

hacerlo porque es que más vale prevenir

estamos previniendo así que ojo con eso

y como séptimo punto y último pues sería

por azar es decir que cojan vayan por

actividad vayan por letra o

número de dni o cif y te toque aquí la

lotería entonces en ese caso pues

simplemente debes revisar lo tienes bien

pedir que te están requiriendo revisar

lo que se ha presentado de manera

trimestral ya anual junto con vuestros

libros o con vuestra contabilidad para

que todo quede bien y que no tengáis

ningún problema

pues bueno que sepáis que estos son una

serie de tips que os estoy dando para

actuar siempre de manera preventiva así

que lo que os aconsejo es que reviséis

los libros la contabilidad junto con lo

que tenéis presentado para verificar que

todo esté de manera correcta vale porque

una vez que ya estás dentro de una

inspección poco se puede hacer pues nada

espero que os haya podido ayudar y nos

vemos la semana que viene