【完全解説】たった50分で経費の全てがわかる！誰も教えてくれない裏事情を税理士が徹底解説！【有料級】

Summary

この動画スクリプトは、経費として認められる物品とそうでないものの境界線について詳しく解説しています。脱税理士の菅原さんが、税金を節約するためにはどのような経費を正確に管理・報告しなければならないかについてアドバイスを提供しています。具体的な項目として、旅費や通信費、車両関連費、給料や福利厚生費、広告宣伝費、保険料、LEASE料、支払利息、消耗品費などが挙げられ、それぞれの項目が税務署によってどのように扱われるかについて解説されています。また、個人事業主と法人での経費処理の違いや、贈答品や接待交際費の扱い方など、税務上の問題を避けるための注意点も触れられています。最後に、節税のために無駄な支出をするのではなく、必要かつ効果的な経費管理の重要性が強調されています。

Takeaways

• 💼 経費として落下させることは、会社の資金繰りを良くすることができ、税金も節税できる。
• 🚫 仕事で使わないものは経費で落下させることはできない。これは法律で決められている。
• 🧳 旅費や交通費は一般的に経費として落下可能で、これは仕事に関連する費用として認められる。
• 📞 通信費も経費として落下させることができるが、実際に使用した分だけが落下可能である。
• 🏡 水道光熱費も会社で使用しているものであれば経費として落下可能。
• 🚗 車両関連費は注意が必要で、車両の減価償却費は経費として落下可能だが、車両自体は全额落下不可能。
• 💰 給与や報酬は全て経費として落下可能で、これには家族への給与も含まれる。
• 🎉 広告宣伝費は大きな経費項目であり、期間按分が必要とされる。
• 📈 減価償却費は、30万円以上のものを購入した際に、何年間に分けて経費に落下させる。
• 🍽 接待交際費には年間800万円の上限があり、これは接待やゴルフ代などの費用を含めることができる。
• 🧮 経費の管理には細心の注意が必要なため、税務署の規則を熟知し、適切に経費を落下させる必要がある。

Q & A

経費として落下させることができるものは何ですか？

経費として落下させるものは、仕事で使用するものに限定されます。例えば、旅費交通費、通信費、水道光熱費、車両関連費、給料や報酬、福利厚生費、広告宣伝費、保険料、LEASE料、支払利息などが挙げられます。

なぜ経費を正しく落下させることが重要ですか？

経費を正しく落下させることで、会社の利益を圧縮し、税金を節税できるためです。また、税務調査で問題がないことが証明され、余分な税金を支払うリスクを回避できます。

個人事業主が家族に給与を支払って経費で落下させることはできますか？

はい、個人事業主は家族に対して給与を支払って経費で落下させることができます。ただし、家族が実際に仕事を手伝っている場合に限ります。青色申告で申告すると、専従者給与として支払うことができるとされています。

広告宣伝費はどのように落下させる必要がありますか？

広告宣伝費は、広告が掲載される期間に応じて期間按分して経費で落下させる必要があります。決算前に一括で支払った場合でも、実際に使用される期間分だけを経費に落下させる必要があります。

法人税や所得税などの税金は経費として落下させることはできますか？

いいえ、法人税や所得税などの税金は経費として落下させることはできません。ただし、租税公課という科目に分類される固定資産税や収入印紙税などの細かい税金は経費で落下させることができます。

経費として落下させる際には、なぜ細かい項目に注意する必要がありますか？

経費として落下させる際には、細かい項目に注意する必要があるのは、税務署が不審に思われる可能性があるからです。特に接待交際費などは、上限があり、過剰に経費を落下させると疑われやすくなります。

海外出張で学んだことをどのように経費で落下させることができますか？

海外出張で学んだことを経費で落下させるためには、学んだ内容をREPORT形式で記録し、それがビジネスにどのように役立つのかを具体的に示す必要があります。税務署は、REPORTを参考に経費の正当性を判断します。

絵画などの投資品は経費として落下させることができますか？

100万円以下の絵画などの投資品は経費として落下させることができます。しかし、100万円以上のものは価値が減少していると証明できる場合に限り、減価償却として経費で落下させることができます。

個人的に使用する携帯電話やスマートフォンは経費で落下させることができますか？

携帯電話やスマートフォンが仕事で使用される場合、経費で落下させることができます。ただし、プライベート用途にも使用している場合は、税務署によって認められない可能性があります。

車両関連費について、なぜ減価償却費は重要ですか？

車両関連費については、車両自体の購入代金の全額を一度に経費で落下させることはできません。代わりに、車両の耐用年数に応じて減価償却費として経費で落下させる必要があります。これは、税務署が認める会計処理です。

なぜ無駄な節税のために買い物を行うことは避けるべきですか？

無駄な節税のために買い物を行うと、実際には資金繰りの悪化を招く可能性があります。必要なものに基づいて経費を落下させることで、会社の資金繰りを適切に管理し、健全な経営を行えるようにすることが重要です。