確定申告って何？なぜみんな面倒くさがる？基本から解説します！

コアラ先生の時事ネタ祭り

9 Mar 202413:48

Summary

TLDR確定申告とは、1年間の所得とその税金を国に報告する手続きです。日本では自己申告が基本で、個人事業主やフリーランスなどは確定申告によって納税額を計算し、納税することが求められます。一方で、会社員などは年末調整によって事実上の自動納税が行われていますが、副収入がある場合や給与が一定額を超えた場合などは確定申告が必要になります。近年では電子化が進み、手続きが大幅に簡略化されていますが、個人事業主などは依然として確定申告は骨の折れる大仕事です。また、税務調査によって申告内容が詳しく調べられるため、正確な申告が必要です。

Takeaways

📋 確定申告とは、1年間の所得とその所得にかかる税金を計算し、国に報告する手続きです。
📅 確定申告は原則として、毎年1月1日から12月31日までの1年間で得た収入に対して行われます。
👤 所得税の計算と納税の責任は、個々の納税者にあり、自己申告が基本となっています。
💰 確定申告の主な目的は、正しい所得金額を算出し、納税額を確定させることです。
🏦 給与所得者に対しては、企業を通じて年末調整が行われ、事実上自動的に税額計算と納税が行われます。
🚫 会社員であっても、副業や退職所得などがある場合、確定申告が必要になることがあります。
📈 所得税の確定申告によって、自動的に住民税も処理されていくことになります。
🏠 住宅ローン控除や医療費控除など、各種控除を利用する場合は確定申告が必要です。
📱 2024年現在では、電子化が進んでおり、スマホとマイナンバーカードだけで申告が可能となっています。
📉 確定申告の手間は減っており、国税庁のシステムが改善されたことで、手続きが簡単になりました。
💼 個人事業主やフリーランスなどは、確定申告が依然として骨の折れる大仕事であり、複雑な手続きが必要です。
⚠️ 脱税は厳しく禁止され、税務調査によって申告内容が間違っていた場合、修正され、ペナルティが科される可能性があります。

Q & A

確定申告とはどのような手続きですか？
-確定申告は、1年間の所得とその所得にかかる税金を計算し、国に報告する手続きです。原則として、1月1日から12月31日までの1年間で得た収入に対して行われます。
なぜ確定申告が必要なのですか？
-確定申告は、正しい所得金額を算出し、納税額を確定させるために必要な手続きです。また、納税者が正確な金額の税金を収めるか、払いすぎた税金があれば返金を受けることができます。
誰が確定申告をする必要がありますか？
-給与所得者以外に、副業などの合計収入が20万円を超える人、退職後事業を始めた人、給与収入が2000万円を超える人などが確定申告をする必要があります。ただし、会社員などは年末調整によって事実上自動的に税額計算と納税が行われます。
確定申告を行わないとどうなりますか？
-確定申告を行わない場合、過小納税が発生する可能性があります。また、控除などのメリットを受けようとする際にも確定申告が必要になる場合があります。
確定申告の手続きは複雑ですか？
-確定申告の手続きは複雑に感じられる場合がありますが、近年では電子化が進み、手間が省かれるようになっています。特に会社員などはマイナンバーカードとスマートフォンで手続きができます。
確定申告の際に必要な書類とは？
-確定申告の際には、厳選徴収表や医療費の領収書などの必要書類が必要です。また、マイナポータルとの連携により、必要情報の自動入力も可能となっています。
個人事業主やフリーランスの場合、確定申告はどのようなものですか？
-個人事業主やフリーランスの場合は、確定申告が骨の折れる大仕事となります。事業者としていくつかの税制優遇を受けるためには、様々な書類の提出が必要で、複雑な経理会計が必要になる場合があります。
確定申告の提出後、すぐに税務所から連絡が来る可能性はありますか？
-確定申告の提出後、内容が間違っていても、その場で指摘を受けることはほとんどありません。ただし、税務所は税務調査という形で、申告が正しいかどうかを数年間にわたって調べることがあります。
確定申告の手続きが不要になる場合はありますか？
-一時所得として見なされる場合、例えば何らかの賞金が50万円まで税金がかからない場合など、確定申告が不要になる場合があります。ただし、所得税に関する申告が不要であっても、住民税の申告が必要になる点に注意が必要です。
確定申告の手続きが不要だとか、税務所に問い合わせるべきだとか、どのように判断すればよいですか？
-メインの給与収入以外に収入がある場合は、自分で調べることが大切です。分からない場合は、税務所や専門家に問い合わせてみることをお勧めします。
確定申告の手続きが容易になっている背景には何がありますか？
-確定申告の手続きが容易になっている背景には、デジタル技術の進歩と行政サービスの合理化があります。特に国税庁のシステムはここ数年で劇的に改善され、手間が省かれるようになっています。
確定申告の手続きを避けることは可能ですか？
-確定申告は法的な手続きであり、避けることはできません。ただし、給与所得者であれば、会社を通じて税金の手続きが行われることが多く、個人で手続きを行う必要はありません。