How people rationalize fraud - Kelly Richmond Pope

Summary

El robo es considerado incorrecto por la mayoría, sin embargo, en 2013 las organizaciones mundiales perdieron aproximadamente 3.7 billones de dólares debido a la estafa. La motivación para cometer fraude puede ser presión personal, mientras que las oportunidades provienen del acceso a herramientas y datos corporativos. La racionalización es necesaria para justificar el acto. Este fenómeno no es solo de grandes empresas; también afecta a gobiernos y organizaciones sin fines de lucro. Ejemplos como el colapso de Parmalat en 2003 o el caso de Rita Crundwell en Dixon, Illinois, demuestran cómo el fraude puede tener consecuencias devastadoras y menos evidentes para las personas. El fraude no es un crimen sin víctimas; afecta a empleados, ciudadanos y consumidores en muchos niveles.

Takeaways

• 🔍 La mayoría de las personas consideran el robo como algo incorrecto, pero en 2013, se perdieron alrededor de 3.7 billones de dólares en fraudes a nivel mundial.
• 📊 El fraude no es solo el resultado de individuos corruptos, sino que muchas personas son susceptibles de cometer fraudes y de convencerse a sí mismas de que no han hecho nada malo.
• 📐 El Triángulo de la Fraude, desarrollado por Donald Cressey, identifica tres condiciones que hacen probable el fraude: presión, oportunidad y racionalización.
• 🤔 La presión, como una deuda personal, adicciones, cuotas de ingresos, pérdida de empleo o enfermedad familiar, a menudo es el factor que motiva a alguien a cometer fraudes.
• 💳 La oportunidad se presenta cuando las personas tienen acceso a herramientas que les permiten cometer y ocultar fraudes, como tarjetas de crédito corporativas o control sobre el presupuesto.
• 🧐 La racionalización es necesaria para que los fraudsters justifiquen sus actos a sí mismos, a menudo sintiéndose entitled o creyendo que su fraude es víctima menos.
• 📝 Algunos tipos de fraude, como las modificaciones en hojas de horas o informes de gastos, no son percibidos como fraudes por los perpetradores.
• 📉 Fraudes a gran escala, como el caso de Parmalat, pueden resultar en quiebras y pérdidas masivas, afectando a empleados y a la economía en general.
• 🏭 La falta de gobernanza corporativa y supervisión regulatoria puede facilitar el fraude en empresas familiares y controladas.
• 💰 El fraude también puede afectar a gobiernos y organizaciones sin fines de lucro, como se evidenció en el caso de Rita Crundwell, quien defraudó más de 53 millones de dólares.
• 🤝 El fraude no es un crimen sin víctima; perjudica a personas reales, ya sea a través de pérdidas de empleo, aumentos de precios o impuestos utilizados para subvenciones.
• 🌐 Los efectos del fraude pueden ser obvios y devastadores, como en el caso de Bernie Madoff, o sutiles y difíciles de desentrañar, pero siempre hay alguien que termina pagando el precio.

Q & A

¿Cuánto dinero se estima que se pierde anualmente debido al fraude a nivel mundial?

En 2013, se estima que las organizaciones perdieron un total de 3.7 billones de dólares debido a actividades fraudulentas.

¿Qué es el triángulo del fraude según Donald Cressey?

El triángulo del fraude es un modelo que muestra tres condiciones que hacen que el fraude sea probable: presión, oportunidad y racionalización.

¿Cuáles son algunos ejemplos de presión que podrían motivar a alguien a cometer fraude?

Algunos ejemplos de presión incluyen deudas personales, adicciones, cuotas de ingresos, pérdida de empleo o enfermedades en la familia.

¿Cómo pueden las herramientas en sectores públicos y privados facilitar el fraude?

Las herramientas como tarjetas de crédito corporativas, datos internos de la empresa o control sobre el presupuesto pueden permitir a las personas cometer y ocultar fraudes.

¿Qué es la racionalización en el contexto del fraude?

La racionalización es el proceso mediante el cual los fraudsters justifican sus actos fraudulentos a sí mismos, a menudo sintiéndose entitled o creyendo que su fraude es vínculo.

¿Por qué algunos tipos de fraude no son reconocidos como tales por los perpetradores?

Algunos perpetradores no ven sus actos como fraude porque pueden ser considerados como pequeñas irregularidades, como manipular hojas de tiempo o informes de gastos, o porque creen que son vínculos, como no informar sobre ingresos en efectivo.

¿Cómo afectó el fraude de Parmalat a sus empleados y accionistas?

El fraude de Parmalat resultó en la bancarrota de la empresa, lo que causó la pérdida de empleos y la destrucción de ahorros de miles de empleados y accionistas.

¿Quién es Rita Crundwell y qué tipo de fraude cometió?

Rita Crundwell era la Contadora de la Ciudad de Dixon, Illinois, y embolsó más de 53 millones de dólares, utilizando su posición para desviar fondos del city al cuidado de su manada de purasangre.

¿Cómo afectó el fraude de Crundwell a los ciudadanos de Dixon, Illinois?

Los ciudadanos de Dixon terminaron subvencionando el costo del criadero de purasangre de Crundwell, lo que representó un malgaste de sus impuestos.

¿Cómo demuestra el caso de Bernie Madoff que el fraude no es un crimen sin víctima?

El caso de Bernie Madoff muestra que el fraude tiene consecuencias devastadoras y de larga duración, ya que hizo que miles de personas perdieran sus ahorros de toda la vida.

¿Cómo es que el fraude puede afectar a las personas de manera sutil y difícil de desentrañar?

El fraude puede aumentar los precios de los productos y servicios, afectar la calidad del trabajo y las condiciones laborales, y tener un impacto económico en comunidades y economías más amplias, todo lo cual es a menudo difícil de rastrear directamente.

¿Por qué es importante reconocer y abordar el fraude, incluso cuando las víctimas no son individuos?

Es importante reconocer y abordar el fraude porque, independientemente de quién sea la víctima, el fraude tiene un costo real y tangible en términos de pérdida de empleos, aumento de precios y daño a la economía y a la confianza pública.