So kaufst du und verkaufst du eine Immobilie Grunderwerbsteuerfrei!

Steuermoe

18 Jul 202405:59

Summary

TLDRIn diesem Video erklärt der Geschäftsführer der Steuer mit System GmbH, Mohammed Arahuan, wie man Immobilien steuerlich günstig verkaufen oder kaufen kann. Er diskutiert die Herausforderungen mit Grunderwerbssteuer und präsentiert eine Strategie, bei der eine Immobilie in eine neue Struktur wie eine Stiftung in Liechtenstein überführt wird. Durch den Verkauf von 89% der Immobilie können die Mieterträge mit niedrigeren Steuersätzen von 15% steuern, während die verbleibenden 11% nach 10 Jahren problemlos veräußert werden können, um den gesamten Prozess steuerlich zu optimieren.

Takeaways

🏢 Der Sprecher, Mohammed Arahuan, ist Geschäftsführender Gesellschafter der Steuer mit System GmbH, die sich auf die Steuergestaltung für kleine und mittelständische Unternehmen spezialisiert hat.
💡 Das Video behandelt die Thematik der steuerfreien Veräußerung von Immobilien und bietet Lösungen für die Minimierung von Steuern bei der Veräußerung.
🔑 Es wird ein Modell vorgestellt, bei dem eine Person (Person A) eine Immobilie im Wert von einer Million Euro besitzt, die einen Mietertrag von 100.000 € erbringt.
📊 Person A würde normalerweise 45% Steuern auf diesen Ertrag zahlen, ohne Berücksichtigung von Abzügen.
🏛 Eine neue Struktur, wie eine Stiftung in Liechtenstein, wird als mögliche Lösung vorgeschlagen, um die Immobilie in eine steueroptimierte Struktur einzubringen.
🎁 Wenn Person A die Immobilie der Stiftung schenkt, entsteht eine Schenkungssteuer von ca. 300.000 €, was zu vermeiden ist.
💼 Stattdessen wird die Möglichkeit des Verkaufs der Immobilie vorgeschlagen, um keine Gewinn- oder Verlustrealisierung zu erzeugen und somit keine Steuerlast zu entstehen.
💡 Die Grunderwerbssteuer von 6,5% würde normalerweise anfallen, wenn die Immobilie an eine externe Stiftung verkauft wird.
🔑 Um die Steuer zu vermeiden, wird vorgeschlagen, 89% der Immobilie in die Stiftung zu verkaufen, was 89.000 € Mietertrag der Stiftung zuzurechnen sind.
📉 Mit dieser Strategie werden die Mietertakte mit nur 15% besteuert, im Gegensatz zu 45%, wenn die Immobilie direkt besessen wird.
🔒 Nach 10,1 Jahren, bei denen die verbleibenden 11% der Immobilie steuerfrei gehalten werden, kann diese veräußert werden, um von der niedrigen Steuersätze zu profitieren.
🏦 Die Stiftung bietet auch einen Vermögensschutz, da die Immobilie nicht direkt dem persönlichen Vermögen unterliegt.

Q & A

Was ist das Hauptthema des Videos?
-Das Hauptthema des Videos ist, wie man eine Immobilie steuerlich günstig verkaufen oder kaufen kann, insbesondere ohne Grunderwerbssteuer.
Wer ist Mohammed Arahuan?
-Mohammed Arahuan ist der Geschäftsführende Gesellschafter der Steuer mit System GmbH, die sich auf die Steuergestaltung für kleine und mittelständische Unternehmen spezialisiert hat.
Was ist die Grunderwerbssteuer und warum ist sie wichtig für Immobilientransaktionen?
-Die Grunderwerbssteuer ist eine Steuer, die bei der Übertragung des Eigentums an Grundstücken anfällt. Sie ist wichtig, weil sie einen erheblichen finanziellen Aspekt bei Immobilientransaktionen darstellt.
Welche Struktur könnte verwendet werden, um eine Immobilie steuerlich günstig zu verkaufen?
-Eine Struktur wie eine Stiftung in Liechtenstein könnte verwendet werden, um eine Immobilie steuerlich günstig zu verkaufen, indem man die Steuerlast minimieren kann.
Was passiert, wenn eine Immobilie direkt in eine Stiftung geschenkt wird?
-Bei einer direkten Schenkung an eine Stiftung würde Schenkungssteuer anfallen, was im Beispiel des Videos bei einer Million Euro Wert ca. 300.000 € betragen würde.
Wie kann man die Grunderwerbssteuer bei der Veräußerung einer Immobilie umgehen?
-Man kann die Grunderwerbssteuer umgehen, indem man die Immobilie zu ihrem ursprünglichen Kaufpreis veräußert, was bedeutet, dass weder Gewinn noch Verlust realisiert wird und somit keine Steuer anfällt.
Was bedeutet es, 89% der Immobilie in eine Stiftung zu verkaufen?
-Durch den Verkauf von 89% der Immobilie an eine Stiftung können die damit verbundenen Mietertragswerte der Stiftung zugeordnet werden, was zu einer geringeren Steuerbelastung führt.
Welche Steuerbelastung würde die Mietertragswerte haben, wenn sie der Stiftung zugeordnet sind?
-Wenn die Mietertragswerte der Stiftung zugeordnet sind, würden sie mit 15% besteuert, im Gegensatz zu 45%, wenn die Immobilie persönlich besessen wird.
Was passiert mit den verbleibenden 11% der Immobilie nach 10 Jahren?
-Nach 10 Jahren könnten die verbleibenden 11% der Immobilie veräußert werden, wobei diese dann fast keiner Steuer unterliegen, sofern es keine weiteren Einnahmen gibt, die sie beeinträchtigen würden.
Wie kann man einen großen Immobilienbestand steuerlich günstig in eine neue Struktur überführen?
-Man kann einen großen Immobilienbestand steuerlich günstig in eine neue Struktur überführen, indem man die Immobilie in mehreren Schritten veräußert, wobei man von der reduzierten Steuerbelastung auf die Mietertragswerte profitiert und gleichzeitig den Vermögensschutz erhält.

Outlines

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🏢 Grunderwerbssteuerfreie Immobilientransaktionen

Der erste Absatz behandelt die Steuergestaltung für Unternehmen und private Person A, die eine Million-Euro-Immobilie besitzt, die einen jährlichen Mietertrag von 100.000 € generiert. Es wird erklärt, dass Person A 45% Steuern auf diesen Ertrag zahlen müsste, wenn er die Immobilie direkt verkauft. Eine Lösung wird vorgeschlagen, bei der die Immobilie in eine neue Struktur, wie eine Stiftung in Liechtenstein, übertragen wird. Hierbei wird die Möglichkeit des reinen Verkaufs ohne Gewinn oder Verlust und somit ohne Steuerlast diskutiert. Allerdings würde dies normalerweise Grunderwerbssteuer nach sich ziehen, die durch den Verkauf von 89% der Immobilie an die Stiftung umgangen werden kann, wobei die verbleibenden 11% der Immobilie später ohne Steuern verkauft werden können.

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📈 Steueroptimierung durch Immobilienstrukturierung

Der zweite Absatz konzentriert sich auf die Vorteile der Strukturierung eines Immobilienbestandes in eine Stiftung oder eine Kapitalgesellschaft, um eine steueroptimierte Vermögensverwaltung zu erreichen. Es wird betont, dass durch den Verkauf von 89% der Immobilie in die Stiftung die Mieterträge nur mit 15% besteuert werden, im Gegensatz zu 45%, wenn die Immobilie direkt besessen wird. Zusätzlich wird der Vermögensschutz durch die Stiftung hervorgehoben, da die Immobilie nun vom persönlichen Vermögen getrennt ist. Es wird auch erwähnt, dass nach zehn Jahren nur die verbleibenden 11% der Immobilie dem Risiko unterliegen, während die restlichen 89% steuerlich günstiger und geschützt sind.

Mindmap

Keywords

💡Immobilie

Eine Immobilie bezeichnet ein Grundstück mit darauf befindlichen Gebäuden oder sonstigen baulichen Anlagen. Im Video geht es darum, wie man Immobilien steuerlich günstig kaufen oder verkaufen kann. Zum Beispiel wird erläutert, dass eine Immobilie, die jünger als 10 Jahre ist, nicht steuerfrei verkauft werden kann, was zu Steuern führen würde.

💡Grunderwerbssteuer

Die Grunderwerbssteuer ist eine Steuer, die bei der Übertragung des Eigentums an Grundstücken anfällt. Im Kontext des Videos ist sie von großer Bedeutung, da sie bei einer direkten Veräußerung einer Immobilie von einer Million Euro zu einer Schenkungssteuer von etwa 300.000 € führen würde, was vermieden werden soll.

💡Steuermindereinnahmen

Steuermindereinnahmen beziehen sich auf die Reduzierung der Steuerlast, die ein Unternehmen oder eine Person erzielen kann. Im Video wird dies durch die Schaffung einer Stiftung und die Umstrukturierung des Immobilienbesitzes veranschaulicht, um die Mietertragsteuer von 45% auf 15% zu senken.

💡Mieterträge

Mieterträge sind die Einnahmen, die ein Vermieter aus der Vermietung seiner Immobilie erhält. Im Video wird gezeigt, wie durch die Umwandlung der Immobilie in eine Stiftung die steuerlichen Kosten für die Mietertragseinnahmen reduziert werden können.

💡Schenkung

Eine Schenkung ist die Übertragung von Eigentum an eine Person oder eine Institution ohne Gegenleistung. Im Video wird dies als eine Option diskutiert, aber aufgrund der anfallenden Schenkungssteuer als unattraktiv erachtet.

💡Stiftung

Eine Stiftung ist eine juristische Person, die für einen bestimmten Zweck eingerichtet wird. Im Video wird die Gründung einer Stiftung in Liechtenstein als Mittel zur Steueroptimierung beschrieben, indem die Immobilie in diese Struktur einbezogen wird.

💡GmbH

Die GmbH (Gesellschaft mit beschränkter Haftung) ist eine Form der Unternehmensgründung mit beschränkter Haftung der Gesellschafter. Im Video wird erwähnt, dass eine GmbH möglicherweise in die Struktur einer Stiftung aufgenommen werden kann.

💡UG

Eine UG (Unternehmergesellschaft) ist eine kleinere, flexiblere Form der GmbH. Im Video wird angedeutet, dass auch eine UG in die Struktur der Stiftung aufgenommen werden könnte.

💡Reinverkauf

Reinverkauf bezieht sich auf den Verkauf von Vermögenswerten ohne Gewinn oder Verlust, um keine Steuern zu zahlen. Im Video wird dies als Strategie beschrieben, um die Grunderwerbssteuer zu vermeiden, indem die Immobilie in die Stiftung für den Kaufpreis veräußert wird.

💡Vermögensschutz

Vermögensschutz bedeutet, dass Vermögenswerte vor Schäden oder Verlusten geschützt sind. Im Video wird dargestellt, wie die Immobilie durch die Übertragung in eine Stiftung vor persönlichen finanziellen Risiken geschützt wird.

💡Steuergestaltung

Steuergestaltung ist die gesetzeskonforme Planung von wirtschaftlichen Tätigkeiten, um die Steuerlast zu minimieren. Im Video wird dies durch die Einrichtung einer Stiftung und die Umstrukturierung des Immobilienbesitzes demonstriert.

Highlights

Mohammed Arahuan, Geschäftsführender Gesellschafter der Steuer mit System GmbH, präsentiert sich und seine Kanzlei, die sich auf die Steuergestaltung für KMUs spezialisiert hat.

Das Video behandelt die Thematik der steuerfreien Veräußerung von Immobilien.

Häufige Herausforderung: Kunden besitzen Immobilien, die jünger als 10 Jahre sind und daher nicht direkt steuerfrei verkauft werden können.

Grunderwerbssteuer kann bei Immobilien im Wert von mehreren Millionen Euro erheblich sein und sollte vermieden werden.

Vorgeschlagene Methode: Eine neue Struktur, wie eine Stiftung in Liechtenstein, wird zur Vermögensübertragung verwendet.

Person A, der eine Million-Euro-Immobilie besitzt, würde 45% Steuern auf den Mietertrag zahlen, wenn er sie direkt verkauft.

Eine Schenkung der Immobilie an eine Stiftung würde zu einer Schenkungssteuer in Höhe von 300.000 € führen.

Eine alternative Möglichkeit ist der Verkauf der Immobilie zu ihrem Bewertungswert, um keine Steuern zu zahlen.

Der Verkauf an eine Stiftung würde normalerweise Grunderwerbssteuer in Höhe von 6,5% bedeuten.

Eine innovative Strategie: Verkauf von 89% der Immobilie an die Stiftung, um die Steuerlast zu reduzieren.

Mieterträge aus der Stiftung würden nur mit 15% besteuert, im Gegensatz zu 45%, wenn sie direkt gehalten würden.

Die verbleibenden 11% der Immobilie können nach 10 Jahren steuerfrei verkauft werden.

Die Stiftung bietet auch Vermögensschutz, da die Immobilie nicht dem persönlichen Vermögen unterliegt.

Ein größerer Immobilienbestand kann durch die Gründung mehrerer Stiftungen oder Gesellschaften noch effektiver in eine neue Struktur überführt werden.

Das Video bietet eine umfassende Anleitung für die steueroptimierte Übertragung von Immobilien in eine Stiftung.

Das Konzept zielt darauf ab, die Mieterträge zu maximieren und gleichzeitig die Steuerlast zu minimieren.

Das Video endet mit einer Aufforderung zur Teilung, Abonnement und Erwartung der nächsten Gestaltung.