意外と知られていないマイクロ法人のデメリット！個人事業主の方は必ず知っておいてください！

脱・税理士スガワラくん

19 Oct 202315:53

Summary

TLDRこの動画スクリプトは、マイクロ法人化のメリットとデメリットについて詳しく説明しています。デメリットとして、設立費用や税理士費用などのコストがかかること、また法人化によって社会保険料が削減されるため将来の年金が減る可能性があることが挙げられます。一方で、マイクロ法人化のメリットとしては、個人事業主が法人に変わることで社会保険の負担が少なくなり、経営の柔軟性が向上することが可能になる点が説明されています。さらに、同じ業種でも売上の種類や管理方法が異なる場合、個人と法人を分けることができるとされています。最後に、税務調査のリスクや年金制度の変動によってマイクロ法人化のスキームが使えなくなる可能性があることも触れられ、将来的な変化にも対応できるようにしておく必要があるとアドバイスされています。

Takeaways

📈 マイクロ法人を作ることで、個人事業主の方が支払っている国民健康保険と国民年金の負担を減らすことができます。
💼 法人設立には設立費用がかかります。株式会社の場合は、司法書士に依頼するかどうかによって費用が変わります。
📊 法人として毎年決算を提出する必要があり、税理士の費用もかかる可能性があります。これは維持するコストの一環です。
🚫 マイクロ法人のデメリットとして、将来の年金が減る可能性があることが挙げられます。
📉 法人である場合、赤字でも一定の税金が発生する可能性があります。これは個人事業主の場合とは異なる点です。
🔄 マイクロ法人を設立する際には、売上と経費の管理に注意が必要です。過剰な移転は税金負担増加のリスクがあります。
🧐 税務調査のリスクが若干増える可能性があるとされていますが、小さな法人であるため実際に調査が行われる確率は低いです。
🛠️ 社会保険料の削減スキームは将来的に変わられる可能性があると述べています。その場合、マイクロ法人の運用方法も変える必要があるかもしれません。
🏢 同じ業種を個人事業主と法人で分ける際には、管理方法が別々のものであることが重要です。
📝 マイクロ法人を設立する前に、年間でかかる経費をシミュレーションし、計画的に予算管理を行うことが推奨されています。
📈 マイクロ法人は税金削減だけでなく、生産性の向上や事業の拡張にも活用できます。

Q & A

マイクロ法人を作るメリットは何ですか？
-マイクロ法人を作ることで、個人事業主の方が支払っている国民健康保険と国民年金の負担を軽減することができます。また、法人として社会保険に加入することで、社会保険料の負担が少なくなります。
マイクロ法人を作るデメリットは何ですか？
-デメリットとしては、設立費用や税理士費用など、コストがかかること、そして毎年決算を立てる必要があるため、管理の手間がかかることです。また、将来の年金が減る可能性があるという点も挙げられます。
マイクロ法人の設立費用はどのくらい掛かりますか？
-株式会社の場合は、設立費用として約30万円がかかることがあります。ただし、自分で手続きをするかどうかによっても異なります。
税理士に依頼する場合、年間どれくらいの費用が掛かりますか？
-税理士費用は、年間10万円から30万円程度かかることがありますが、これは相場的平均値であり、実際は法人の規模や状況によって変動します。
マイクロ法人を作って利益を上げすぎるとどうなりますか？
-利益を上げすぎると、逆に税金で損しむ可能性があります。また、法人税がかかるため、利益を残しても税金を支払う必要があります。
マイクロ法人の社会保険料削減は将来的に変動する可能性がありますか？
-はい、年金改革が進むことで、マイクロ法人の社会保険料削減スキームが使えなくなる可能性があります。将来的なルール変更に備えて、適宜対応する必要があります。
税務調査のリスクはマイクロ法人を作っても変動しますか？
-税務調査のリスクは若干増える可能性がありますが、小さなマイクロ法人であれば、実際に税務調査が行われる確率は非常に低いです。
同じ業種で個人事業主と法人を分ける場合は、何が重要ですか？
-同じ業種でも、売上の種類やお客さんの属性、管理方法が別々であれば分けることができます。重要なのは、管理をしっかり分けることです。
マイクロ法人を作って、将来的にスキームが使えなくなった場合、どうすればよいですか？
-もしマイクロ法人のスキームが使えなくなった場合、法人の規模を大きくして対応するか、他の節税対策を検討する必要があります。税理士と相談しながら適切な対応を講じることが重要です。
マイクロ法人を設立する際、どのようなポイントを注意深く見ていく必要がありますか？
-設立する際には、年間どれだけの経費がかかるかをシミュレーションし、予算を立てることが重要です。また、売上を適切に移し、税金や社会保険料の削減を計画的に行う必要があります。
マイクロ法人を作る前に何をすべきですか？
-マイクロ法人を作る前に、税理士と相談し、自分の事業形態や将来の展望に基づいて、設立に必要な費用や管理の手間、将来の年金への影響などを十分に考慮すべきです。
マイクロ法人を作って、同じ業種の事業を個人事業主と法人で分ける場合は、否定される可能性はありますか？
-同じ業種であっても、管理方法が別々であれば個人事業主と法人で分けることは可能です。ただし、税理士と相談しながら適切な管理を行ってこそ否定されることはないでしょう。