【知らない人多すぎ、、】小規模共済とセーフティ共済で起こる凄まじい効果について税理士が解説します。個人事業主・経営者の方は絶対見てください！

Summary

本動画では、小規模企業共済と経営セーフティ共済の節税対策と貸し付け制度の活用方法について解説しています。小規模企業共済は経営者向けに退職金を積み立てる制度で、所得税と住民税の節税効果があります。また、貸し付け制度を通じて無担保で資金を借り入れることができ、事業の拡大や資産運用に活用可能です。経営セーフティ共済は中小企業の連鎖倒産を防ぐために設けられ、最大8000万円まで無担保で借入が可能。これらの制度を理解し、事業の成長につなげることが推奨されています。

Takeaways

• 💼 小規模企業共済は経営者や役員が退職金を積み立てるための制度で、月1000円から7万円の範囲で積み立てが可能。
• 🔄 加入後、積み立て額の増減や半年から1年間の支払い停止が可能となっている。
• 💰 小規模企業共済の掛金は全額所得控除対象で、所得税や住民税の負担を減らすことができる。
• 🏦 貸し付け制度を通じて、小規模企業共済に加入すると事業関連の資金を担保不要で借り入れることができる。
• 💡 借入れ金の金利は1.5％と低い金利で、最大2000万円まで借入れが可能。
• 🔒 KT共済は中小企業の連鎖倒産を防ぐために設けられた制度で、取引先倒産時の損失を最大10倍まで無担保で借りられる。
• 💲 KT共済の掛金は全額経費として計上でき、年間最大240万円の経費を作れる。
• 🚀 借入れ金を設備投資や事業拡大に活用することで、節税しながら会社を大きくすることが可能。
• 🔄 借入れ期間を毎年更新することで、長期にわたって借入れを継続することが可能。
• 💸 借入れ金を資産運用に活用し、節税と積み立てをしながらお金を増やすことも可能。

Q & A

小規模企業共済とはどのような制度ですか？

小規模企業共済は小規模企業の経営者や役員が退職金を積み立てるために国が用意した制度で、月1000円から7万円までの範囲で積み立てが可能で、加入後に金額を増減することもできます。

小規模企業共済の加入条件は何ですか？

小規模企業の経営者や役員個人事業主が対象で、従業員数が5人以上20人以下の場合に加入可能です。ただし、一度加入してしまえばその後の会社の規模が大きくなっても加入し続けることが可能です。

小規模企業共済での積み立て額が税制上どのような影響を与えますか？

掛金が全額所得控除の対象になり、所得税住民税の負担を減らすことができます。例えば月7万円、年間84万円を積み立てた場合、約15%の節税効果があります。

小規模企業共済の貸し付け制度とは何ですか？

小規模企業共済に加入すると事業関連の資金を借り入れることができます。担保不要で、金利は1.5%と低い金利で最大2000万円まで借入れることができます。

経営セーフティ共済の目的は何ですか？

経営セーフティ共済は中小企業の連鎖倒産を防ぐために設けられた制度で、取引先が倒産して損失を被った場合に無担保で最大8000万円まで借入れることができます。

経営セーフティ共済の掛金はどのように税制上扱われますか？

掛金は全額経費に計上でき、年間最大240万円の経費を作れるようになります。これにより、経営者の利益を直接抑えられるようになります。

経営セーフティ共済の貸し付け制度はどのような範囲で利用できますか？

加入後12ヶ月以上経過しており、掛金の滞納がなければ利用可能で、金利は0.99%で掛金総額の最大95%まで借入れることができます。

借入れ金を共済の掛金として利用する方法とは何ですか？

借入れ金をそのまま共済の掛金として利用してしまい、毎年借換えを行って利足分だけを支払うことで借入れ期間を延長することができます。

借入れ金を資産運用に活用する方法はどのようなものでしょうか？

借入れ金は使用用途が限定されていないため、資産運用に活用することも可能です。ただし、毎年の利息の支払いをきちんと計画し、リスクを管理する必要があります。

小規模企業共済や経営セーフティ共済の貸し付け制度を利用する際には注意するべきことは何ですか？

借入れ金は最終的に返済が必要であるため、資金計画を留意し、リスクを適切に管理する必要があります。また、借換えや増額借換えなどの手続きを通じて長期間にわたって借入れを継続することも可能です。