Риски Налогообложения Активов в Европе: Что Нужно Знать
Summary
TLDRВ видео скрипте обсуждается отношение европейских стран к налоговым резидентам с значительными активами. Автор рассматривает, что большинство стран Европы и США налоговые системы ориентированы на облагание налогом активов вне зависимости от их местоположения. Рассказчик подчёркивает важность декларирования и уплаты налогов по всему миру, а также доступность специальных налоговых режимов для новых резидентов, которые могут снизить налоговую нагрузку. Также затрагивается тема наследования активов и важность планирования их передачи следующим поколениям. В заключение, автор делится своими наблюдениями о налоговых стратегиях и инструментах, которые могут быть полезны для оптимизации налоговой базы.
Takeaways
- 🌍 Важно понимать, что в Европе большинство стран налогооблагают активы, находящиеся в любой точке мира, в зависимости от международных соглашений.
- 📋 Если вы становитесь налоговым резидентом в одной из стран Европейского Союза, вам необходимо декларировать и платить налоги по всем своим активам и капиталу, независимо от их местоположения.
- 💼 В некоторых странах предоставляются налоговые льготы для новых налоговых резидентов, которые могут снизить налоговую нагрузку на определенный период времени.
- 🕒 Такие льготы могут быть ограничены по времени, например, от 4 до 10 лет в разных странах, что требует от налогоплательщиков планирования и оптимизации своей налоговой ситуации.
- 🚫 В некоторых странах, таких как Португалия, возможности использования налоговых льгот сокращены и применимы только к узкому кругу категорий людей.
- 🔄 Важно использовать предоставленные льготы для оптимизации структуры владения активами и минимизировать налоговые риски в долгосрочной перспективе.
- 👨👧👦 Тема передачи активов по наследству является важной и требует заранее планирования, особенно учитывая высокие налоговые ставки на наследство в некоторых странах, таких как США.
- 🧐 В постсоветском пространстве не традиционно использовать инструменты для защиты и передачи активов, в отличие от Европы и Америки, где такие практики распространены.
- 🏦 Важно изучать и применять опыт других успешных семей и предпринимателей, которые используют различные налоговые и инвестиционные инструменты для оптимизации и передачи активов.
- 🔄 В условиях динамичности налоговой политики и возрастающей сложности налогообложения, важно постоянно обновлять свои знания и стратегии налоговой оптимизации.
- 📈 Инструменты налоговой оптимизации должны быть связаны с реинвестированием прибылей и доходов в законных рамках, что позволяет избежать налоговых рисков и сохранить активы.
Q & A
Какие страны в Европе понимают важность налогообложения активов, находящихся в любой точке мира?
-В большинстве стран Европы давно поняли, что облагать налогами надо активы, находящиеся в любой точке мира, независимо от их местоположения.
Что означает статус налогового резидента в странах Европейского Союза?
-Статус налогового резидента в странах Европейского Союза подразумевает, что ваши активы и налоги во всех точках мира интересуют данную страну, и вы должны декларировать их, а также учитывать специфику законодательства страны для определения налоговой нагрузки.
Какие налоговые режимы могут существовать для новых налоговых резидентов в странах Европы?
-Существуют специальные налоговые режимы, которые могут временно снизить налоговую нагрузку для новых налоговых резидентов. Они различаются по странам и могут длиться от нескольких лет до десяти, в зависимости от страны.
Какие страны предоставляют льготы для налоговых резидентов, основанных на трудовых отношениях?
-Нидерланды с личным счетом (Lin), Франция и Великобритания предлагают особые налоговые режимы для работников, которые основаны на трудовых отношениях.
Что такое нераспределенная прибыль и как ее следует обрабатывать?
-Нераспределенная прибыль - это часть прибыли компании, которая не распределена между акционерами в виде дивидендов. В контексте налоговой оптимизации, обработка нераспределенной прибыли может включать в себя использование различных налоговых льгот и инструментов финансовых.
Какие инструменты используются для передачи активов по наследству?
-Для передачи активов по наследству используются различные инструменты, такие как трасты, фонды, страхование жизни и инвестиционные продукты, которые позволяют оптимизировать налоговую нагрузку и защитить активы для будущих поколений.
Почему важно заботиться о передаче активов заранее?
-Забота о передаче активов заранее позволяет предотвратить негативные последствия, такие как налоговые риски и потенциальные конфликты между наследниками. Это также помогает сохранять и расширять накопленное богатство на протяжении поколений.
Какие различия существуют между американской и европейской моделями передачи активов?
-Американская модель передачи активов более развита и отличается от европейской по уровню использования инструментов страхования жизни и инвестиций. В Европе и Америке существует общая тенденция к передаче активов между поколениями, но конкретные методы и инструменты могут варьироваться.
Чем занимается налоговый клуб, о котором говорит спикер?
-Налоговый клуб занимается изучением и обсуждением налоговых вопросов, включая оптимизацию налоговой структуры владения активами, декларирование активов, использование инструментов для передачи активов и другие налоговые стратегии.
Какие налоговые оптимизации доступны для предпринимателей и как они связаны с реинвестированием прибыли?
-Основные инструменты налоговой оптимизации всегда связаны с реинвестированием полученных прибылей и доходов в финансовые инструменты или проекты, которые позволяют избежать или снизить налоговую нагрузку на каждом этапе.
Outlines
📈 Европейские налоговые резиденты и их активы
В данном параграфе обсуждается отношение европейских стран к налоговым резидентам с активами по всему миру. Вне зависимости от местоположения активов, налоговые резиденты обязаны декларировать свои доходы и активы. Особые налоговые режимы могут помочь снизить налоговую нагрузку для новых резидентов в течение первых нескольких лет. Однако такие режимы имеют ограниченный срок действия и зависят от специфики законодательства каждой страны.
💼 Передача активов по наследству
В этом параграфе акцентируется внимание на важности планирования передачи активов по наследству. Рассматривается американский и европейский подходы к наследованию, обучение в Нью-Йорке по управлению семейными офисами и разработка стратегий передачи активов. Отмечается, что планирование наследования позволяет избежать крупных налоговых выплат и сохранять активы для будущих поколений.
🏦 Управление активами и налоговая оптимизация
Этот параграф посвящен различным инструментам налоговой оптимизации и управления активами. Обсуждается использование трастов, фондов и вовлечение детей в управление активами для минимизации налогов. Подчеркивается важность реинвестирования доходов в финансовые инструменты и проекты для законного уменьшения налоговой нагрузки. Также рассматриваются законодательные изменения, усложняющие налоговую оптимизацию.
🎶 Музыкальное сопровождение
Этот параграф представляет собой музыкальное сопровождение, которое, возможно, играет фоновую роль в видео, добавляя эмоциональное и атмосферное воздействие на зрителя.
Mindmap
Keywords
💡налоговые резиденты
💡активы
💡налоговые режимы
💡декларирование активов
💡налоговая оптимизация
💡наследование активов
💡финансовые инструменты
💡передача активов
💡налоговая служба
💡налоговые лазеи
Highlights
Обсуждение налогового резиденства и его влияния на налогообложение активов в Европе и Америке.
Важность декларирования активов и налогов по всему миру для новых налоговых резидентов.
Существование специальных налоговых режимов для новых налоговых резидентов в различных странах.
Налоговые льготы и их ограничения во времени для новых резидентов в странах ЕС.
Сравнение налоговых режимов в странах, таких как Великобритания, Кипр, Португалия, Испания и Нидерланды.
Проблемы с налоговыми льготами и протесты местного населения.
Стратегии государств по налогообложению и минимизации ухода налогов из страны.
Возможности для налоговых резидентов оптимизации налоговой системы и управление рисками.
Значение инструментов наследования и передачи активов следующим поколениям.
Различия в подходах к наследованию активов в Европе, Америке и постсоветском пространстве.
Изучение структуры владения активами у американских и европейских семей.
Влияние маркетинга и инвестиций на передачу активов и управление наследством.
Особенности использования трастов и фондов для распределения активов.
Обсуждение налоговых оптимизаций и их связь с реинвестированием прибылей и доходов.
Динамика изменений в налоговой системе и влияние политики на налоговые льготы.
Планирование внедрения американского опыта в практику работы в Европе.
Значение обучения и обмена опытом для оптимизации налоговой ситуации.
Извлечение ключевых выводов и планы на будущее для налогового клуба и его членов.
Transcripts
сегодня будем говорить про отношение
европейских стран к в отношении к
отношению к отношениям с новыми
налоговыми резидентами у которых есть
что чем поживиться то есть какие-то
серьёзные активы при этом Неважно где
эти активы
[музыка]
находятся Ровно как и в Америке Где я
сейчас и нахожусь и записываю этот ролик
в Европе большинство стран давно поняли
что облагать налогами надо активы
находящиеся в любой точке мира активы
капиталы любые в любых формах их
существования в зависимости от того как
договорились между собой эти страны и
поэтому не так важно в данном случае
ваши активы находятся внутри
Европейского Союза или за пределами в
Арабских Эмиратах где-то в постсоветском
пространстве в Америке Если вы
становитесь резидентом
э-э стран одной из стран Европейского
союза и становитесь со временем что
Вполне логично налоговым резидентом этой
страны то вот и возникает
э такая специфика что их интересуют
ээ ваши активы и налоги во всех точках
мира Вы должны их декларировать и дальше
уже э с учётом всей специфики нюансов
законодательства каждой отдельной страны
с вас попросят заплатить что-то в бюджет
Прим могут попросить достаточно много
Разумеется есть какие-то налоговые
режимы которые помогают на время этот
риск или эту нагрузку снизить эти риски
минимизировать в основном такие режимы
предоставляются новым налоговым
резидентам на первые несколько лет в
разных странах по-разному
в в Америке в Америке Простите до
Америки мы е доберёмся про Америку
обязательно я тоже расскажу в следующем
ролике вки
в Великобритании и Кипр
это в
Португалии resid в Испании подобны режим
называется в Нидерландах
Лин во Франции самое интересное тоже
есть похожий режим просто его немножко
сложнее использовать он для работников
по найму только
подходит Ну во всех странах есть такие
режимы минус этого режима только один он
ТСН
и не долговечен что конечно полные
Синонимы где-то это 4 года где-то 6
где-то до сих пор 10 вот в Британии было
15 потом во сейчас порезали до 4 лет в
Португалии вообще уменьшили возможности
уменьшили количество категорий которые
могут пользоваться этим режимом до
очень-очень узкого набора категорий
людей которые как-то связаны там со
стартапами и определёнными типами
деятельности но тем не менее эти режимы
есть с ними борются потому что местное
население категорически как бы выходит
на протесты с одной стороны с другой
стороны государство понимает что они
таким образом упускают конечно большое
количество налогов мимо кассы так
сказать и всячески пытаются в
популистских целях и в целях закрытия
дефицитов бюджетов а экономики стран
чувствует себя сейчас не самым лучшим
образом особенно после ковида
соответственно напечатать деньги уже
столько в таких количествах уже никто не
решится надо где-то их брать Вот смотрят
у кого бы ещё их попросить вот
собственно категория людей которые таким
режимом пользовались они В зоне риска
тоже но тем не менее даже если такой
режим предоставлен Он не долговечен
особенность этого режима в первую
очередь в том вот этих всех режимов
налоговых что новым резидентам разрешают
не декларировать или не платить налоги с
любых доходов кроме трудовых тут есть
своя специфика в каждой стране мы сейчас
не будем говорить со всех расходом с
определённых ключевых доходов
которые получены за пределами Той страны
куда вы приезжаете это классная штука
обязательно разберитесь в том как она
работает мы в нашем налоговом клубе тоже
это делаем разбираемся с тем как она
работает но это достаточно просто и
прямолинейно подался на режим получил не
получил это отдельный вопрос Но дальше
просто не декларирует доходы или
декларирует но не платишь налоги сложнее
когда этот режим не получен или нет
основание его получить или он уже
завершился вот тот Когда Вы получили
такой такую льготу самое время о том
чтобы задуматься и использовать эти
несколько лет для того чтобы подготовить
свою систему структуру владения
активами оптимизировать её с точки
зрения налоговых рисков потому что
собственно говоря этот налоговый режим
Он и даётся для того чтобы это сделать и
самой большой ошибкой которую можно
совершить это прожить прекрасно где-то в
Европе по такому режиму отведённое
количество ле иниго не сде своми
акти попрежнему структурировано таким
образом что лично к вам будут идти
стекаться все эти доходы напрямую то вы
будете в прямой зоне налоговых налоговой
службы с точки зрения того что вам на
считают огромное количество
налогов с точки зрения активов ещё одна
очень важная тема о которой надо конечно
снимать прямо отдельные отдельные
Подкасты она посвящена вопросам передачи
этих активов по
наследству Я вот сейчас в нью-йорке в
одном из соответственно топовых ВУЗов
американских прохожу специальную
программу по менеджменту и здесь конечно
программа для фли офисов для управляющих
фмили офисов нас здесь учат всему что
связано с осознанием рисков заранее до
того как они наступили и здесь конечно
очень любят говорить на тему передачи
или подготовки или даже так не
подготовки к передаче а разработки
стратегии
активов следующим поколением Ну и тут
очень простая веь которой многие не
думают То
есть даже у нас в клубе по налогам мы
сейчас проводили такой опрос небольшой
какие темы интересны и несколько человек
сказали что им интересна тема
наследования И разумеется это люди
которые уже не Молодые то есть они уже
наверно за 50 п ини понимат
уже отойти от каких-то дел А может и нет
люди-то активные все амбициозные у нас
но начинают немножко думать о том чтобы
переда запланировать заранее вот эту
стратегию потому что многие уже знают о
там
-7 процентных налогах на наследство в
Америке они тоже огромные поэтому все
предприниматели все и в Америке и в евро
опытные которые
Бине у которых есть хорошие советники
консультанты которые ходят на такие
программы которые сейчас я прохожу
вместе с другими собственниками
бизнеса они знают о том что о передаче
своих активов будущим поколениям нужно
заботиться заранее более того очень
важно понимать что никто из нас не
застрахован от того что завтра упадёт
кирпич на голову или что-то произойдёт
Не дай Бог чего бы конечно очень
хотелось избежать и вот этот момент
наследования или переда активов может
прой
и мне каже что это вот ключевой момент
который почему-то отличает
людей которые коренные европейцы или
коренные американцы от людей
постсоветского пространства в
постсоветском пространстве не принято
пользоваться инструментами там
страхования жизни не принято
инвестировать в фонды страхования жизни
не принято думать о переда сво активов
бум поколени
никто выжить бы как говорится не то что
думать о том как это будет не было
традиции передачи из поколения в
поколения накопленных активов А в Европе
и в Америке это нормально Что ты можешь
передавать несколько несколько поколений
подряд могут передавать друг другу
различные активы Вот и
конечно в Америке это очень интересно
развито и отличается от европейской
модели но по большому счёту есть очень
много общего между м как выстроена
структура владения активами у
американских семей и у европейских семей
мы подробно это всё исследуем расследуем
такие делаем Подкасты сейчас уже сделали
несколько подкастов про европейских
европейские испанские французские семьи
будем делать про американские семьи но
по большому счёту Вот что я вижу проходя
сес эти программы эту программу в США
очень интересно коне она выстроена много
маркетинга вокруг красивой упаков
свод владельцев каких-то активов и
руководителей офисов с топовыми
экспертами в инвестициях в Прат бенге в
страховании рассказывают о том какие
есть
инструменты знакомит их между собой так
чтобы собственно все перемешивали и
происходил обмен не только опытом но и
визитками и разуме Это позволяет многие
по-другому посмотреть
понимаю что это огромный риск
недооценивать вот возможность или
последствия негативные последствия с
точки зрения налогов огромных да для
любых налоговых резидентов новых
европейских Сейчас я вообще молчу про
Америку Тут ещё сложнее для европейских
в первую очередь мы просто у нас сейчас
так получилось что в налоговом клубе В
основном те кто стали европейскими
налогами резидентами
собрались
недооценивать вот эти риски
возможности передачи каких-то активов по
наследству Ну разумеется есть набор
достаточно хороших примеров как это
решается в том числе Когда вы детей
заводите уже в бизнес
сразу большинство собственно говоря
активов таким образом Мне кажется и
перераспределяется то есть не происходит
самого факт
наследования всё уже заранее
распределено либо в трасты либо в фонды
либо дети введены в управление компании
это на самом деле очень важный
инструмент с которым мы будем на наших
встречах на на встречах налогового клуба
много разбираться Мы сейчас в рамках
клуба проходим базовый набор тем
разбираемся с правилами заведения
декларирования активов разбираемся с
Кика контролируемый иностранной компании
разбираемся с понятием нераспределенной
прибыли что с ней делать а постепенно Я
думаю со временем мы перейдём всё-таки к
теме наследования активов тоже но
главное мне кажется о чём мы будем очень
много говорить э на следующих этапах
когда немножко разберёмся с базой э в
сфере налогов и сложностей это будем
говорить о том что все инструменты
налоговой оптимизации они ограничены
э если говорить только о специальных
налоговых режимах или говорить о
каких-то
способах там не распределения
неиспользования
прибыли вообще все основные инструменты
оптимизации налогов всегда связаны с
реинвестированием полученных прибылей
доходов в те инструменты финансовые или
в те проекты реинвестирование в которые
позволяют избежать на каждом этапе между
получением прибыли и реинвестированием
маленького или большого на налоги
совершенно
законно почему это совершенно законно
потому что европейские и американские
семьи которые добились Успеха у которых
формировались значительные активы и
большие капиталы свое время столкнулись
с тем что государствам нужно брать
где-то деньги и им нужно было собственно
говоря не парализую налоговую систему
свои капиталы защитить так как
большинство этих представителей
американских и европейских семей законы
сами-то и пишут сидят в парламентах то
они на записывали там между строк мелким
шрифтом кучу лазеек которые не
противоречат законодательству и они
прописаны в законах но использование
которых Разумеется каждый год
усложняется там повышается либо
стоимость входа порог входа в создание
каких-то фондах либо что-то ещё меняется
Ну то есть конечно постоянно усложняют
усложняют усложняют что всё больше и
большево людей как бы пытаются этим
воспользоваться И разумеется этот
процесс
динамический Разумеется эти правила не
стоят на месте Разумеется их каждый раз
всё меняется Тем более что сейчас во
всех странах всё больше приходят
ээ в политику социалистов которые
пытаются с этим совсем бороться там
придумывать новые налоги на роскошь
придумывать закрытие всяких специальных
режимов для богатых которые в лоб стали
уж слишком очевидны и они очень
раздражают оставшуюся часть населения их
будут прикрывать поэтому будут
появляться какие-то новые более сложные
способы там в цифровые активы будет
больше уходить капитал и так далее То
есть то что мобильно динамично и сложно
посчитать вот в эту сторону Я думаю что
нам всем стоит двигаться с этим совм
стоит разбираться Я обязательно по
результатом моей этой американской
программы буду записывать какие-то
интересные как мне кажется
Подкасты и делиться какими-то своими
наблюдениями Я в Америке сейчас буду
встречаться очень много с нашими
партнёрами в том числе в банках фондах и
страховых компаниях буду пытаться
перенимать их опыт и внедрять его
собственно в практику работы
Нашего Нашего мати офиса который мы
сейчас я надеюсь всё-таки запустим
окончательно ского в люксембурге пока вы
момен мы будем всё-таки работать с
Европой но в Америке Мне кажется самые
передовые решения которые в Европу
приходят всё чаще и чаще с определённым
отставанием поэтому всё что умудрился и
всё что удаётся здесь подсмотреть оно в
Европе точно пригодится Будьте с нами
будьте на связи Приходите в наш
налоговый клуб ждём вас У нас
интересно под этим видео есть ссылочки
чтобы посмотреть Наш канал в телеграме
посмотреть какие темы мы обсуждаем
предложить свои темы и Приходите
знакомиться Пишите все контакты есть
всегда в телеграме рады будем
познакомиться и встретиться
[музыка]
تصفح المزيد من مقاطع الفيديو ذات الصلة
Налоги в Европе: топ-5 ошибок заведения активов
8 Signs of a Toxic Friendship | Sharon Livingston | TEDxWilmingtonWomen
Переезд во Францию: жизнь, налоги, недвижемость. 2024
Как получать пассивные доходы, являясь резидентом ЕС
Киношное ОСВЕЩЕНИЕ за 8 Шагов | Как Ставить СВЕТ для Съемки ВИДЕО?
ГОТОВЬТЕ ВАШИ ДЕНЬГИ! НОВАЯ НАЛОГОВАЯ РЕАЛЬНОСТЬ
5.0 / 5 (0 votes)