Small Business Taxes for Beginners & New LLC Owners

Summary

Este video explica los impuestos más comunes para los propietarios de pequeñas empresas, como los impuestos sobre los ingresos, impuestos corporativos, impuestos de nómina y de autoempleo, y cómo estos afectan a los propietarios de diferentes tipos de entidades, como LLCs y corporaciones. También aborda las deducciones fiscales y créditos disponibles para los empresarios, como los gastos de viaje, oficina y equipo, y cómo mantenerse en cumplimiento con el IRS. Además, se discuten las implicaciones fiscales de contratar empleados versus contratistas, y cómo calcular y pagar impuestos trimestrales estimados.

Takeaways

• 😀 Todos los propietarios de pequeñas empresas deben entender los impuestos sobre los ingresos personales, que varían según el tipo de entidad empresarial, con una tasa progresiva en el sistema fiscal de EE.UU.
• 😀 Las corporaciones C son las únicas que no pagan impuestos sobre los ingresos personales, sino que pagan un impuesto corporativo plano del 21%.
• 😀 Las corporaciones C están sujetas a doble imposición: los ingresos de la corporación se gravan y luego, si los propietarios se pagan a sí mismos, también deben pagar impuestos sobre esos ingresos.
• 😀 Los impuestos sobre la nómina son necesarios si tienes empleados, y se incluyen el impuesto sobre el ingreso federal, el Seguro Social, el Medicare y el desempleo federal.
• 😀 Los impuestos sobre el autoempleo afectan a los propietarios de LLC, sociedades generales y propietarios únicos, ya que deben pagar tanto la parte del empleador como la del empleado para el Seguro Social y Medicare.
• 😀 Los dueños de pequeñas empresas pueden considerar convertirse en una corporación S para evitar pagar impuestos sobre el autoempleo en sus distribuciones, pero solo después de alcanzar una ganancia neta significativa.
• 😀 El impuesto sobre las ventas se aplica a la venta de bienes y servicios, y lo recauda el negocio para el estado, especialmente en el comercio minorista.
• 😀 Los impuestos sobre la propiedad tangible personal (TPP) son aplicables a equipos de negocio, maquinaria, inventarios, muebles y vehículos, y existen en aproximadamente 43 estados.
• 😀 Las deducciones fiscales para pequeñas empresas incluyen salarios, beneficios, viajes de negocios, alquiler de oficina, publicidad, compra de activos, entre otros.
• 😀 Para mantenerse en cumplimiento con el IRS, los empresarios deben seguir las reglas de su LLC, mantener registros organizados, cumplir con las leyes laborales y proteger la privacidad de los consumidores.

Q & A

¿Cuáles son los principales tipos de impuestos que los dueños de pequeñas empresas deben pagar?

Los principales impuestos son: impuesto sobre la renta, impuesto corporativo, impuestos sobre la nómina, impuestos de autoempleo, impuestos sobre ventas, impuestos sobre propiedades y el impuesto sobre propiedad personal tangible.

¿Cómo afecta el sistema fiscal progresivo a los dueños de pequeñas empresas?

El sistema fiscal progresivo significa que a medida que los ingresos aumentan, también lo hace la tasa de impuestos. Los dueños de pequeñas empresas deben ser conscientes de en qué tramo de impuestos se encuentran según sus ganancias anuales.

¿Por qué los C Corporations tienen un tratamiento fiscal diferente al de las LLC y otras entidades?

Las C Corporations están sujetas a un impuesto corporativo fijo del 21%, pero enfrentan doble tributación: primero sobre las ganancias corporativas y luego cuando los propietarios distribuyen las ganancias. En cambio, las LLC y otras entidades como las S Corporations, generalmente pagan impuestos sobre la renta personal.

¿Qué son los impuestos de autoempleo y cómo se aplican a los dueños de empresas?

Los impuestos de autoempleo son los que deben pagar los dueños de empresas como propietarios únicos, miembros de LLC o socios, para cubrir su parte del impuesto de Seguridad Social y Medicare, que en total es un 15.3% sobre sus ingresos netos.

¿Qué es el impuesto sobre la nómina y cuándo se aplica?

El impuesto sobre la nómina se aplica a las empresas que tienen empleados. Implica la retención y el pago de impuestos federales sobre la renta, Seguridad Social, Medicare, y el desempleo federal, tanto por parte del empleador como del empleado.

¿Qué son las deducciones fiscales para empresas y cómo pueden ayudar a reducir la factura fiscal?

Las deducciones fiscales son gastos que las empresas pueden restar de su ingreso bruto para reducir su ingreso imponible. Algunos ejemplos incluyen los gastos de empleados, viajes de negocios, alquiler de oficina, suministros, equipos y otros gastos necesarios y ordinarios para la operación del negocio.

¿Por qué es importante realizar pagos de impuestos trimestrales como dueño de una pequeña empresa?

Es importante realizar pagos trimestrales para evitar penalizaciones por subpago de impuestos. Al no ser empleado de otra empresa, el dueño de un negocio debe pagar sus impuestos de forma independiente, y los pagos trimestrales ayudan a distribuir la carga fiscal a lo largo del año.

¿Qué son los créditos fiscales para empresas y cómo pueden beneficiar a los propietarios?

Los créditos fiscales son incentivos que permiten a los dueños de negocios reducir su obligación fiscal dólar por dólar. Ejemplos comunes incluyen créditos por investigación y desarrollo, la contratación de veteranos y la creación de negocios en zonas específicas.

¿Cuáles son algunos consejos para mantenerse en cumplimiento con el IRS?

Algunos consejos clave son: seguir las reglas de tu LLC, mantener registros precisos, cumplir con las leyes laborales y de privacidad, pagar impuestos a tiempo y obtener las licencias y permisos necesarios para operar legalmente.

¿Qué consecuencias pueden surgir si no cumples con los requisitos fiscales del IRS?

Las consecuencias de no cumplir incluyen multas, auditorías fiscales, la pérdida de estatus legal como LLC, y posibles sanciones adicionales. Mantener la conformidad con el IRS es crucial para evitar problemas legales y financieros.