Wie liest man eine Bankbilanz? Erklärt am Beispiel Deutsche Bank
Summary
TLDRIn diesem Videotutorial wird das Lesen und Analysieren von Bankbilanzen erläutert, insbesondere im Vergleich zu traditionellen Firmenbilanzen. Es wird auf die Unterschiede zwischen Anlagevermögen, Umlaufvermögen und Eigenkapital eingegangen und die Struktur der Bilanz der Deutschen Bank als Beispiel diskutiert. Es wird betont, dass das Verständnis der Liquidität und Fälligkeit von Vermögensgegenständen und Verbindlichkeiten für das Analysieren von Bankbilanzen entscheidend ist. Zusätzlich werden die Bedeutung von Kundeneinlagen, Barreserven und langfristigen Verbindlichkeiten für die Bankbilanz thematisiert.
Takeaways
- 😀 Das Video gibt einen Einblick in die Analyse einer Bankbilanz im Vergleich zu einer normalen Bilanz.
- 🏦 Die Aktivseite einer Bankbilanz ist nach Liquidität der Vermögensgegenstände gegliedert, wobei Barreserven und Zentralbankeinlagen am Anfang stehen.
- 💼 Die Passivseite einer Bankbilanz beginnt mit den sofort fälligen Verbindlichkeiten, wie Kundeneinlagen und Kreditinstituten.
- 📊 Die Bilanz der Deutschen Bank wird als praktisches Beispiel zur Veranschaulichung der Bankbilanzanalyse verwendet.
- 🏢 Die Bilanzsumme der Deutschen Bank aus dem Jahr 2016 betrug 1,6 Billionen Euro, wobei das Eigenkapital 64 Milliarden Euro ausmachte.
- 🏠 Hypothekenkredite an Privathaushalte stellen einen signifikanten Teil des Kreditgeschäfts der Deutschen Bank dar.
- 💹 Die Eigenkapitalquoten von Banken sind im Vergleich zu anderen Unternehmen tendenziell niedriger, da Kundeneinlagen einen großen Teil der Bilanz ausmachen.
- 💵 Die Barreserven der Deutschen Bank beliefen sich auf 181 Milliarden Euro, was im Vergleich zu den Kundeneinlagen von 550 Milliarden Euro ein interessantes Verhältnis zeigt.
- 📚 Anhang 21 der Bilanz der Deutschen Bank enthält detaillierte Informationen über die Zusammensetzung der Forderungen aus dem Kreditgeschäft.
- 💡 Die Analyse einer Bankbilanz erfordert ein tiefes Verständnis der einzelnen Positionen und kann sehr komplex sein, da nicht alle Details vollständig offenlegt werden müssen.
Q & A
Was ist der Hauptunterschied zwischen einer normalen Bilanz und einer Bankbilanz?
-Der Hauptunterschied ist, dass eine Bankbilanz nicht nach Anlage- und Umlaufvermögen, sondern nach der Liquidität der Vermögensgegenstände gegliedert ist. Aktiva sind nach ihrer sofortigen Verkäuflichkeit sortiert, während Passiva nach der Fälligkeit ihrer Verbindlichkeiten sortiert werden.
Was sind die Hauptbestandteile des Aktiva einer Bankbilanz?
-Die Hauptbestandteile des Aktiva einer Bankbilanz sind Barreserven, Forderungen an Kreditinstitute, Forderungen von Kunden (Kredite) und verbriefte Vermögensgegenstände.
Wie ist die Passivseite einer Bankbilanz strukturiert?
-Die Passivseite einer Bankbilanz beginnt mit den Verbindlichkeiten, die am schnellsten fällig werden, wie Kundeneinlagen und Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, gefolgt von langfristigen Verbindlichkeiten und schließlich dem Eigenkapital.
Was bedeuten Barreserven und Zentralbankanlagen in einer Bankbilanz?
-Barreserven sind sofort verfügbare Liquiditäten, die eine Bank hält, und Zentralbankanlagen beziehen sich auf die Mittel, die eine Bank bei der Zentralbank hinterlegt hält, um schnell Liquidität zu erhalten.
Was sind verbriefte Vermögensgegenstände und wo finden sie sich in der Bankbilanz?
-Verbriefte Vermögensgegenstände sind Finanzinstrumente, die Kredite an Unternehmen oder Privatkunden repräsentieren. Sie werden in der Bankbilanz unter den zuzüglich bewerteten Finanzvermögenswerten aufgeführt.
Wie kann man die Struktur der Bilanz der Deutschen Bank analysieren?
-Man kann die Struktur der Bilanz der Deutschen Bank analysieren, indem man die Geschäftsberichte und Anhänge der Bank betrachtet, um die Zusammensetzung der Aktiva und Passiva sowie die Details zu den einzelnen Positionen zu verstehen.
Was zeigt die Verhältnismäßigkeit von Kundeneinlagen zu Barreserven einer Bank?
-Die Verhältnismäßigkeit von Kundeneinlagen zu Barreserven zeigt, wie liquide eine Bank ist und wie gut sie in der Lage ist, plötzliche Auszahlungsanforderungen von Kunden zu bewältigen.
Was ist die Bedeutung des Eigenkapitals in einer Bankbilanz?
-Das Eigenkapital in einer Bankbilanz repräsentiert das langfristig verfügbare Kapital, das nicht zurückgefordert werden muss und ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Stabilität der Bank.
Wie interpretiert man die Eigenkapitalquote einer Bank?
-Die Eigenkapitalquote einer Bank gibt an, wie viel des Gesamtkapitals aus Eigenkapital besteht. Eine niedrige Quote ist typisch für Banken, da Kundeneinlagen einen großen Teil der Bilanz ausmachen und nicht zum Eigenkapital zählen.
Welche Rolle spielen Verbriefungen in der Bankbilanz?
-Verbriefungen spielen in der Bankbilanz eine wichtige Rolle, da sie das Risiko diversifizieren und es Banken ermöglichen, Kredite an Dritte zu verkaufen oder zu verwalten, was die Liquidität und das Risikomanagement beeinflusst.
Was sind die gesetzlichen Grundlagen, nach denen Bankbilanzen erstellt werden?
-Bankbilanzen werden gemäß den gesetzlichen Vorgaben und Standards erstellt, wie zum Beispiel dem HGB (Handelsgesetzbuch) und den Vorschriften der Aufsichtsbehörden für das Bankwesen.
Outlines
🏦 Einführung in die Bankbilanzanalyse
Der erste Absatz des Videos skizziert die Themen, die im Video behandelt werden: die Unterschiede zwischen einer normalen Bilanz und einer Bankbilanz sowie eine detaillierte Analyse der Bankbilanz der Deutschen Bank. Der Sprecher erklärt, dass Bankbilanzen komplex sind und ein tiefes Verständnis erfordert, um sie richtig zu interpretieren. Es wird auch erwähnt, dass das Video dazu beitragen soll, das Thema Bankbilanzen für Anfänger verständlich zu machen.
📊 Struktur einer normalen Bilanz
Der zweite Absatz beschreibt die Struktur einer herkömmlichen Bilanz gemäß HGB. Es wird erläutert, wie das Aktivum in Anlagevermögen und Umlaufvermögen unterteilt wird, wobei Anlagevermögen für langfristige Investitionen und Umlaufvermögen für kurzfristige Aktivitäten verwendet wird. Auf der Passivseite wird das Eigenkapital als langfristige Ressource des Unternehmens betrachtet, gefolgt von Rückstellungen, Verbindlichkeiten und kurzfristigen Verbindlichkeiten.
🏦 Unterschiede zwischen normaler und Bankbilanz
Der dritte Absatz konzentriert sich auf die Unterschiede zwischen einer normalen Bilanz und einer Bankbilanz. Während bei einer normalen Bilanz das Aktivum nach Anlage- und Umlaufvermögen gegliedert wird, wird bei einer Bankbilanz das Aktivum nach der Liquidität der Vermögensgegenstände sortiert. Es wird auch auf die Passivseite eingegangen, die sich in der Reihenfolge von der Kürze der Fälligkeit der Verbindlichkeiten unterscheidet. Der Sprecher betont, dass das Eigenkapital in einer Bankbilanz am Ende der Passivseite aufgeführt wird.
🔍 Analyse der Bankbilanz der Deutschen Bank
Der vierte Absatz führt in die Analyse der Bankbilanz der Deutschen Bank ein. Der Sprecher verwendet den Geschäftsbericht 2016 als Beispiel und geht auf die verschiedenen Aktiva und Passiva ein, die in der Bilanz der Bank aufgeführt sind. Es wird erklärt, wie Barreserven, Forderungen aus dem Kreditgeschäft und verbriefte Vermögenswerte in der Aktivseite aufgeführt werden. Auf der Passivseite werden Kundeneinlagen, Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und langfristige Verbindlichkeiten wie Anleihen diskutiert. Der Sprecher betont, dass das Eigenkapital am Ende der Passivseite steht, was auf seine langfristige Verfügbarkeit für das Unternehmen hinweist.
🏡 Kreditgeschäfte und Immobiliendarlehen
Der fünfte Absatz widmet sich dem Kreditgeschäft der Bank, insbesondere den Immobiliendarlehen. Es wird erwähnt, dass Immobiliendarlehen ein signifikanter Teil des Kreditgeschäfts der Deutschen Bank sind. Der Sprecher weist darauf hin, dass diese Art von Krediten auch zu den Ursachen der letzten Finanzkrise beigetragen haben und dass sie weiterhin eine wichtige Rolle in der Bankbilanz spielen.
💹 Eigenkapital und Bilanzstruktur
Der sechste Absatz analysiert das Eigenkapital der Bank und seine Zusammensetzung. Es wird erklärt, dass das Eigenkapital relativ gering ist, was auf die hohe Abhängigkeit von Kundeneinlagen hinweist. Es wird auch auf die Bedeutung von Kapitalrücklagen und Gewinnrücklagen eingegangen, die aus den Überschüssen der Bank stammen. Der Sprecher diskutiert auch die historische Entwicklung der Gewinnrücklagen und deren Auswirkungen auf den Aktienkurs der Bank.
📚 Detaillierte Analyse der Bankbilanz
Der siebte Absatz betont die Komplexität der Bankbilanzanalyse. Der Sprecher erklärt, dass eine detaillierte Kenntnis der einzelnen Positionen in der Bilanz erforderlich ist, um sie richtig zu bewerten. Es wird erwähnt, dass die Bilanz nur einen Momentaufnahme des Finanzstatus der Bank zum Jahresende 2016 darstellt und dass eine genaue Bewertung der Vermögensgegenstände oft schwierig ist.
📝 Schlussfolgerungen und Aufruf zur Interaktion
Der letzte Absatz schließt das Video ab und fordert die Zuschauer auf, ihre Interessen und Fragen in die Kommentare zu posten, falls sie mehr über die Gewinn- und Verlustrechnungen von Banken wissen möchten. Der Sprecher bedankt sich für das Interesse und teilt mit, dass er weitere Videos zu dem Thema machen wird, wenn genug Interesse besteht.
Mindmap
Keywords
💡Bankbilanz
💡Aktivseite
💡Passivseite
💡Eigenkapital
💡Liquidität
💡Kreditgeschäft
💡Verbriefte Vermögensgegenstände
💡Eigenkapitalquote
💡Einlagensicherung
💡Finanzkrise
Highlights
Eine Bankbilanz unterscheidet sich grundlegend von einer normalen Bilanz eines Industrieunternehmens.
Die Aktivseite einer Bankbilanz ist nach Liquidität der Vermögensgegenstände gegliedert.
Barreserven und Zentralbankanlagen sind die am schnellsten liquidierbaren Aktiva einer Bank.
Kundenforderungen, wie Kredite an Kunden, sind weiter unten in der Aktivseite aufgeführt, da sie nicht sofort liquidiert werden können.
Die Passivseite einer Bankbilanz beginnt mit den Verbindlichkeiten, die am schnellsten fällig werden, wie Kundeneinlagen.
Langfristige Verbindlichkeiten, wie Anleihen, folgen in der Passivseite, da sie nicht sofort zurückgefordert werden müssen.
Eigenkapital steht am Ende der Passivseite, da es das langfristigste zur Verfügung steht.
Die Bilanz der Deutschen Bank wird als praktisches Beispiel zur Analyse einer Bankbilanz herangezogen.
Die Bilanzsumme der Deutschen Bank betrug 1,6 Billionen Euro im Berichtsjahr 2016.
Eigenkapital betrug 64 Milliarden Euro, was etwa 45% der Bilanzsumme entspricht.
Die Kapitalrücklagen der Deutschen Bank beliefen sich auf 33 Milliarden Euro, während Gewinnrücklagen 18 Milliarden Euro lagen.
Die Bilanz zeigt, dass rund ein Viertel der Bilanzsumme aus Kreditgeschäften besteht.
Hypothekenkredite an Privathaushalte machen einen signifikanten Teil des Kreditgeschäfts der Deutschen Bank aus.
Die Analyse der Bankbilanz zeigt, wie komplex und liquiditätsorientiert Banken sind im Vergleich zu anderen Unternehmen.
Die Bilanz der Deutschen Bank enthält auch Angaben zu verbrieften Vermögensgegenständen, die detaillierter analysiert werden könnten.
Die Analyse einer Bankbilanz ist schwierig, da viele Positionen nur grob aufgeführt und eine genaue Bewertung komplex ist.
Die Bilanz ist eine Momentaufnahme des Finanzstatus einer Bank zum Stichtag, was die Dynamik des Bankgeschäfts verdeutlicht.
Transcripts
wie liest man eigentlich eine bankbilanz
mit dieser frage beschäftigen wir uns in
diesem video und damit herzlich
willkommen zu christophs aktienkurs
ersten finanzielle bildung investieren
und dann in aktien in einem ersten teil
des videos wir haben uns mal die
wesentlichen unterschiede zwischen einer
ganz normalen bilanz wie sie ein
industrieunternehmen wie zum beispiel
siemens hat und einer bankbilanz
anschauen und werden dann natürlich in
medias christkind uns mal da explizit
die bilanz der deutschen bank etwas
näher anschauen und einfach mal ein
bisschen in die analyse einsteigen er an
der oberfläche weil es ihr werdet sehen
uns ist ein sehr komplexes thema album
einfach mal ins thema rein zu kommen wie
bei der bankbilanz analysiert ist das
sicherlich sehr hilfreich also wenn ich
das thema interessiert bleibt gerne
rannte ja schauen wir uns hier zunächst
einmal die schematische guido einer ganz
normalen hgb-bilanz an
auf der aktivseite haben wir im prinzip
eine grobe unterteilung des anlage- und
umlaufvermögen anlagevermögen ist laut
hgb
dort werden laut hgb alle gegenstände
ausgewiesen die bestimmt sind dauernd
dem geschäftsbetrieb zu dienen ein
relativ simplen und viermal ein gebäude
kauft dann um da irgendwie zu
produzieren dann soll das ja nicht nur
für drei wochen sein soll ein idealer
für zehn 20 30 jahre also dauern dem
geschäftsbetrieb dient und deshalb wird
das hier in die sachanlagen bilanziert
ja band aber jetzt ein unternehmen
irgendwie vorräte er wird um
irgendwie dann damit ein produkt zu
produzieren dann ist das ja nur
kurzfristig da dass die dieses dieser
vorrat dient dann nicht dauernd dem
geschäftsbetrieb und er wird ihn relativ
schnell verbraucht ähnlich sieht es mit
kundenforderungen aus oder auch mit
entsprechenden bankguthaben und deshalb
das umlaufvermögen hält somit alle
gingen schon die den geschäftsbetrieb
nicht dauernd die wii ist die
passivseite aufgebaut und wir haben
jetzt endlich eine gliederung da fällig
kaya das eigenkapital ist eigentlich das
was dem unternehmen immer sehr sehr
langfristig zur verfügung steht es gibt
in dem fall er keine fristigkeiten
bezüglich der rückzahlung deshalb wird
im übrigen auch die börse damit im
aktienjahr an der börse gehandelt werden
aber dem unternehmen das einmal
eingenommen die eigenkapital bei der
ersten mission wirklich dauerhaft und
eigentlich ewig lang zur verfügung steht
ja dann kommen wir durch rückstellungen
und verbindlichkeiten und auch bei den
verbindlichkeiten sieht man wieder so
eine gewisse gliederung ja anlage die
das unternehmen aus gibt auch hier ja zb
langfristige verbindlichkeiten gegenüber
kreditinstituten die sind natürlich von
der fälligkeit her soll ich mal länger
einzustufen als zb die vorhandenen
verbindlichkeiten oder sonstige
verbindlichkeiten zum beispiel
umsatzsteuer verbindlichkeiten die
natürlich jeden monat entsprechend
beglichen werden das ist im prinzip die
ja das lido schimmer einer normalen
bilanz und jetzt natürlich spannend
jetzt endlich euch mal auch wie ist
eigentlich schematisch eine bankbilanz
gegliedert und was sind die wesentlichen
unterschiedlich gehen wir zunächst noch
mal wieder auf die aktive ein und hier
erfolgt jetzt nicht mehr eine gliederung
oder anlagen auf vermögen sondern eine
gliederung nach ja liquidiert der
einzelnen vermögensgegenstände was heißt
das jetzt schauen wir uns einfach mal
den ersten block an barreserven
zentralbank ein langer das heißt die
bank kann ja selber auch geld
entsprechend wieder bei der zentralbank
hinterlegen oder hält sogar auf
barreserven das ist natürlich sofort
liquidierbare sofort sie den
cache und wandelbar auch forderungen an
kreditinstitute zählen dazu dann
kundenforderungen ja das wäre natürlich
dann zum beispiel sämtliche kredite die
entsprechend an kunden vergeben werden
das kommt natürlich dann schon etwas
weiter unten in der reihenfolge weil
natürlich nicht einfach sämtliche ja ich
habe mal kredite komplett wieder bezahlt
werden sondern sukzessive eben getilgt
werden
und deshalb ist das ganze ist diese
forderung natürlich nicht sofort
liquidierbare ja und somit ist im
prinzip hier die sind die aktiver im
prinzip nach der liquidierung kite
gegliedert und die sachen die ihnen am
schnellsten am besten stehen ganz oben
bei der passivseite haben wir
tatsächlich jetzt auch wieder eine
gliederung mehr oder weniger fristigkeit
und fälligkeit allerdings eigentlich
genau anderswo im vergleich zur normalen
bilanz und zwar haben wir im prinzip die
dinge die ja ich sag mal sofort fällig
sind wo man eben tendenziell so schnell
auch wieder geld hinlegen muss man
bezahlen muss ganz oben stehen wie zum
beispiel hier ja verbindlichkeiten über
kreditinstitut verbindlichkeiten
gegenüber kunden
ja das ist nichts anderes
verbindlichkeiten über kunst nichts
anderes als die einlagen die ich
entsprechend tätig und wenn ich es als
tagesgeld mache dann habe ich natürlich
eine forderung gegenüber der bank und
die bank eine verbindlichkeit gegenüber
mir und wenn ich das ganze geld haben
will dann ist es halt so und deshalb ist
es von der fristigkeit eben relativ weit
oben eingegliedert weil es eben sein
kann dass diese sachen relativ schnell
ja zurückgestellt werden dann finanziert
sich die bank aber zum beispiel auch die
wunden über langfristige
verbindlichkeiten sie kannst wenn du
auch anleihen begeben oder eben auch
langfristige kredite aufnehmen das sind
natürlich alles themen die sie dann auch
nur sukzessive zurückführen muss und
auch das thema eigenkapital natürlich
hier wieder als als ganz feste größe wo
man eigentlich keine
fristigkeit hatte in dem sinne wo man
das geld eigentlich nicht zurückführen
muss irgendjemand da steht dem
unternehmen hat langfristig zur
verfügung deshalb steht das im prinzip
hier ganz ganz weit unten ja das ist das
prinzip der wesentliche unterschied das
muss man einfach verstehen wenn man
jetzt eben der bankbilanz analysieren
will und ich würde sagen verlieren auch
gar nicht groß zeit wir gehen jetzt mal
direkt in die bilanz der deutschen bank
und zwar habe ich immer den
geschäftsbericht 2016 der deutschen bank
auf gemacht ich hab euch den link dazu
mal unten ins video reingestellt macht
euch das ganze auch gerne parallelen
world auf dann könnt ihr im prinzip auch
selber direkt in den bericht reingehen
das ist wirklich ein schönes pdf wo man
auch schön hin und her spielen kann weil
wir gleich noch sehen und ja fangen wir
einfach mal an und wir sehen schon aha
das was wir gerade im schema sozusagen
gesehen haben taucht jetzt auf einmal
hier wieder auf ja bei den aktiver ganz
oben barreserven und zentralbank anlagen
das heißt das ist wirklich sehr sehr
schnell liquidierbare ist wo sich der
konzern richtung schnell geld holt kann
beziehungsweise ist ja dann schon das
geld bar reserven
das steht entsprechend hier ganz anja
oberster stelle der nächste große block
der auffällt ist hier dieser block und
das ist ja zum zeit zum beizulegenden
zeitwert bewerteten die finanzielle
vermögenswerte hört sich jetzt erst mal
kompliziert an ist aber hier schon sehr
positive markt wird aus derivativen
finanzinstrumenten das sind im prinzip
alles vermögensgegenstände die verbrieft
sind ja was heißt das jetzt nun das
ganze wird vielleicht ganz schön klar
wenn man sich das wenn man das mal zu
dieser position abgrenzt und zwar
forderungen aus dem kreditgeschäft das
sind wirklich themen wo die deutsche
bank sag ich mal wirklich selber
explizit kredite an unternehmen oder
auch an privatkunden vergibt die werden
ihnen alleine sondern position
ausgewiesen
aber sie kann natürlich auch
entsprechende verbriefte kredite
erwerben ja die letztendlich andere
banken herausgegeben haben
diese weiterverkaufen dann darf das
ganze entsprechend eben hier oben in
diesem blog zum beizulegenden zeitwert
werden finanzielle vermögenswerte auf
das im prinzip der jahr große
unterschied und ihr seht eben auch zum
beispiel zum thema wie ja sonstige
aktiver oder sachanlagen die haben hier
land am ende eigentlich nur auch von der
bilanzsumme hielte ich das mal anschaut
sachanlagen 2,8 milliarden gegenüber
einer bilanzsumme von 1,6 billionen euro
haben die natürlich in der absolut
untergeordnete bedeutung und tauchen
deshalb eben auch als relativ weit hier
unten auf so und auch bei den passiven
ist klar weiter sehen wir im prinzip das
gleiche thema ganz oben stehen einlagen
und das ist im prinzip wiederum ja
nichts anderes als kundeneinlagen als
einlagen von anderen banken
ja wir die wir eben unsere tagesgelder
und so weiter unsere gier um konten bei
der deutschen bank führen das sind
entsprechend ja die verbindlichkeiten
die die band sozusagen hat gegenüber
ihren kunden und da kann es natürlich
sein dass alle leute heute sagen ja ich
will jetzt auch um eine cola haben und
deshalb ist das sozusagen ja von der
fristigkeit her ganz explizit oder gar
nicht eine ganze kurzfristigkeit
zumindest theoretisch und deshalb wird
das eben hier als erste position
entsprechend bilanziert dann gibt es
auch hier wieder
ja die entsprechenden verbriefungen
finanzielle verpflichtungen
logischerweise auch und ja was sehen wir
noch wir sehen auch hier sonst die
gepasst sie war und wir sehen auch hier
wieder langfristige verbindlichkeiten
das heißt auch hier sieht man die bank
ja finanziert sich zum teil über
anleihen auch über langfristig
aufgenommene kredite auf diese position
gibt es und wir sehen dann tatsächlich
ganz unten erst kommt das eigenkapital
das eigenkapital steht also tatsächlich
ganz am ende
auf der passivseite weil es eben im
unternehmen im prinzip ja einfach am
aller aller langfristigste ja zur
verfügung steht also wir sehen schauen
wir erkennen dieses schematischen
darstellung sehr gut wieder da gibt es
natürlich auch viele gesetzliche
grundlagen und regelungen
nach der in bilanziert werden noch den
bilanziert werden muss und die finden
natürlich hier auch entsprechende
berücksichtigung
so und jetzt ist natürlich ja irgendwann
sieht schon im prinzip spannend und sich
mal zu fragen okay was steckt jetzt den
eigentlichen einzelnen positionen ganz
genau drin und da hilft helfen uns hier
diese anhangs angaben weiter das heißt
es gibt also einen anhang zur bilanz und
da haben wir im prinzipien dieser anhang
nummern schon stehen und wenn du es
jetzt zum beispiel interessiert
forderung aus dem kreditgeschäft also
was für eine art von krediten hat denn
eine die deutsche bank ja ich sag mal
herausgegeben oder wie wie sind die
strukturierte also wie teilen die sich
auf dann kann ich immer sehr okay hier
anhangs nummer 21 1 haben sich 22 23 nur
dann seht ihr hier einen pdf in der
guido anhang angaben zu bilanz dann
klickt ihr einfach auf die 20 forderung
aus dem kreditgeschäft war ein bisschen
größer und jetzt seht ihr wie sich diese
insgesamt 400 milliarden euro
forderungen zusammensetzen das ist
natürlich schon interessant wenn man zum
beispiel weil sie das rund ein drittel
davon tatsächlich private haushalte sind
und zwar hypotheken schritte also
immobilien behalten also nach wie vor
eine hohe bedeutung im kreditgeschäft
für die deutsche bank und das ist
natürlich schon eine ganz ganz wichtiger
hinweis wir alle erinnern uns natürlich
auch die privaten immobilien darlehen
haben natürlich jetzt endlich auch zu
der letzten großen finanzkrise geführt
weist daher natürlich er und die
verbriefung ging ihr wie gesagt sind
natürlich jetzt wirklich aufgeführt die
tatsächlich direkt begebenden kredite an
kunden als ein kleines kurzes beispiel
wie man eben jetzt habe ich mal tiefer
gehend in die bilanz einsteigen kann
jetzt springe ich noch mal zurück auf
die konzernbilanz wir wollen es einfach
noch mal so ein bisschen bei andere
dinge anschauen und ein thema kann man
auch ganz schön sehen ich habe es gerade
schon sagt wir haben hier ja
kundeneinlagen von 550 milliarden
und wir haben barreserven von 181
milliarden euro und dann an dieser
beiden ja größenverhältnisse kann man
sich eigentlich schon relativ einfach im
prinzip ausmalen was passiert wenn jetzt
von heute auf morgen alle kunden zu
banken alle kunden die geldautomaten
rennen und ihre sämtlichen guthaben
abrufen fordert natürlich sind ja auch
teilweise festgelder drin komme ich
nicht immer direkt an geld ran aber
nehmen wir einfach mal an das wären
wirklich alles gelder an die im prinzip
direkt theoretisch ran kommen würde man
kann sich dann halt sehr gut vorstellen
da hat die deutsche bank natürlich ein
problem weil sie kann könnte im prinzip
direkt erstmal nur locker machen diese
181 millionen ja und müsste kann
natürlich hier auch andere
vermögensgegenstände verkaufen und eben
die die kunden gelder auszubezahlen
aber nicht direkt und da sieht man eben
schon dass ihm das ganze bankensystem
ist ganze finanzsystem nach wie vor eben
natürlich auf einem hohen ja vertrauens
faktor spielen das sind durch auch der
grund warum eben ja es die gesetzliche
einlagensicherung gibt es wird der für
jedes bankkonto und jede natürliche
person werden ja sozusagen gesetzlich
hunderttausend euro einlagensicherung
garantiert im falle einer krise und
darüber hinaus gibt es auch noch
entsprechende freiwillige
sicherungssysteme die auch die privaten
banken entsprechen damit beschäftigen
das ist natürlich schon ein sehr
spannendes thema wenn man sich das eben
mal anschaut ja was kann man sich noch
anschauen bei der deutschen bank wenn
man sich jetzt natürlich mal überlegt
wir haben eine bilanzsumme von 1,6
billionen euro und haben ihr
eigenkapital hier von 64 milliarden euro
das sind so irgendwie 45 prozent
eigenkapital wurde also tendenziell eher
klassischer weise die banken natürlich
haben wir sehr sehr geringe
eigenkapitalquoten einfach weil
natürlich das thema ja kundeneinlagen
zum beispiel den ganz ganz großen anteil
unserer bilanz machen die zählen aber
natürlich nicht zum eigenkapital der
bilanz deshalb sind die
eigenkapitalquoten
hegering bei banken aber man sieht eben
auch wenn man sich mal anschaut ja wie
setzt sich jetzt eigentlich das
eigenkapital zu bewusstheit zusammen
bewegen kapitalrücklage 33 milliarden
gewinnrücklage nur 18 milliarden
das heißt in den kapitalrücklagen sehen
wie insbesondere auch themen oder dort
werden letztendlich auch ja die die
gewinne sozusagen bilanziert werden
sozusagen aktien zum nennwert von 1 eur
emittiert werden und das unternehmen
fünf euro pro aktie verdient dann werden
entsprechend eben diese vier euro also
alles was über dem nennwert ist die
werden im prinzip hier reingestellt
man sieht eben einfach ja wenn man
überlegt die ganz ganz lange geschichte
der deutschen bank und am ende stehen
die gewinnrücklagen von 18 milliarden
und ist das nicht so übermäßig viel und
man sieht natürlich auch in der
aktienkursentwicklung in den letzten
jahren ja dass da viel viel eigenkapital
letztlich natürlich auch verbrannt wurde
durch viele negative ergebnis jahre wo
einfach auch viel zurück gestellt wurden
muss der zur regulierung für
restrukturierung für
schadenersatzansprüche und so weiter und
das sieht man ja schon ganz schön in
diesem relativ doch geringen
gewinnrücklagen ja was kann man sonst
noch sagen also letztendlich bei der
bilanzsumme von 1,6 billionen wie es
letztendlich das vermögen strukturiert
also rund ein viertel von der bilanz
machen teig macht eigentlich nur das
klassische kreditgeschäft aus haben wir
uns wirklich selber kredite sozusagen
vergeben werden
ein ganz ganz großer teil der 700 800
milliarden sind eben die ja verbrieften
vermögensgegenständen und da kann man
sich natürlich auch schon ganz leicht
ausmalen bis man hier mal jahr durch
steigt was da eigentlich im einzelnen
genau dahinter steckt da kann man
natürlich sehr sehr viele stunden damit
verbringen bekommen wir rein schauen die
jetzt auf der anderen
12 im prinzip los da habe sehen aber
jetzt wenn man jetzt hier mal reingeht
dann ja kann man sich so ein bisschen
mal ein bisschen mal er schon mal
anschauen das thema wie sich das ganze
zusammen wird aber muss eigentlich ja
tatsächlich noch mal relativ detailliert
in das ganze thema einsteigen da reicht
auch jetzt hier in diesem video gar
nicht die zeit für aus ja und somit kann
man im prinzip mal festhalten eine
bankbilanz zu analysieren zu
interpretieren ist tatsächlich gar nicht
so einfach weil dort eben erst mal
eigentlich ja kapieren muss was denn in
diesem ganzen einzelnen positionen
eigentlich drin steckt und deshalb gibt
es natürlich auch wenn die
entsprechenden anfangs angaben das heißt
wenn euch das interessiert wenn ihr dann
hier einsteigen wollte darauf jeden fall
in diesem jahr nun mal reinschauen den
anderen entsprechend vernünftig lesen
aber auch dann war mindest wisst ihr
wahrscheinlich hinziehen weil du nicht
genau was dahintersteckt weil natürlich
nicht bis ins letzte detail reported
werden muss was da eigentlich
dahintersteckt und man muss natürlich
auch immer sagen das thema bewertung ist
natürlich auch immer ganz entscheiden
das heißt ja lieben natürlich nur
bestimmte annahmen dahinter gerade wenn
es um irgendwelche marktwert von
irgendwelchen berg papieren von
irgendwelchen verbriefungen geht ja also
das kann natürlich auch mal sehr stark
schwanken da muss es auch wieder
angepasst werden also auch die die ich
sag mal ja die richtige bewertung in
anführungsstrichen ist natürlich hier
extrem schwierig und hier in der
konzernbilanz laufen natürlich mach alle
einzelnen sachverhalten dann
letztendlich zusammen und das ganze ist
ja auch immer nur eine momentaufnahme
also sei es letztendlich zum 31 12 216
also bei ende 2016 in der bilanz der
deutschen bank aus und wenn euch dieses
thema grundsätzlich interessiert wenn
ihr vielleicht auch mal wissen wollte
wie ein ufo wie also die alle gewinn und
verlustrechnungen beim banken aufgebaut
ist dann schreibe es in die kommentare
dann mache ich gerne noch nähere oder
weitere videos dazu das video sollte
erstmal einleitung seien zum thema ja
wie lese ich eigentlich
eine bank gelernt dass man am
praktischen beispiel der deutschen bank
also wie gesagt wenn ich das thema
weiter interessiert im mehr dazu wissen
wollt dann lasst es mich gerne wissen
schreibt man die kommentare ansonsten
freue ich mich auch noch immer daumen
hoch und auch weil aber eines kanals und
ich sag dann bis zum nächsten video
macht's gut
ciao
Browse More Related Video
Newly Discovered Cause of Visceral Belly Fat Changes How We Address It
3 Einfache, oft vergessene Tipps, um Steuern zu sparen
Was ist eigentlich IT-Sicherheit? | Grundlagen der IT-Sicherheit - Folge #1
6 UF Modul C Teil 1
Erdbeer Eklat: Diese Qualitätsunterschiede gibt es in Erdbeerjoghurt I WISO
Andrew Huberman Talks About Testosterone Optimization
5.0 / 5 (0 votes)