資産管理会社を作ることで一体何が起こるのか。財務のプロがわかりやすく解説します!
Summary
TLDRこの動画では、資産管理会社を通じて相続税対策や名義変更時の不都合を回避する方法について解説しています。菅原税理士が、個人ではなく法人名義で資産を保有することで、相続時に相続税を抑えられるメリットや、不動産の所有権移転に伴う税金や手数料を省く利点を紹介。また、資産管理会社の設立が、不動産投資家や企業オーナーにとって有効な手段になる理由を説明し、将来の相続や会社引き継ぎをスムーズに行うための戦略を提案しています。
Takeaways
- 😀 資産管理会社を作る理由は、主に相続税対策や後継者への引き継ぎをスムーズにすることです。
- 🏢 資産管理会社は、個人ではなく法人名義で不動産や資産を保有することで、相続時の手続きや税金負担を軽減します。
- 💰 相続税の評価は、資産管理会社の株式のみを評価するため、実際の資産評価額が大きくなっても相続税が増加しにくくなります。
- 📈 資産の評価額が上がることで、相続税が減少する可能性があります。資産の評価額から、その評価額に応じた税金を控除できます。
- 🔄 資産管理会社によって、不動産の名義変更や登記手続きなどの面倒な手続きを回避できます。
- 💼 資産管理会社は、会社経営者や不動産投資家にとって、資産の効率的な管理や継承に役立つツールです。
- 👨👩👧👦 相続時に株式のみを相続人へ引き継ぐことで、不動産や車両の名義変更など、多額の費用を回避できます。
- 📉 資産の評価額が下がった場合でも、相続税の評価額は株式のみに基づくため、税金の負担が軽減される可能性があります。
- 🔒 資産管理会社は、個人資産と会社資産を分離することで、個人のリスクを限定する手段としても機能します。
- 📝 資産管理会社の運用は、相続税の節税効果だけでなく、資産の管理や継承の計画性も高めることができます。
- 🌐 資産管理会社の活用は、個人の資産形態やライフプランに応じて、多様な形で検討されるべきです。
Q & A
相続税の評価にどのような影響があると話題にされたのか?
-資産管理会社を作ることで、相続税の評価額が安くなるというメリットがあると説明されています。
なぜ多くの人が資産管理会社を作るようになったのか?
-財産を多く持っている場合、相続税が非常に高額になるため、相続税対策として資産管理会社を作る人が増加しているとされています。
資産管理会社の主なメリットは何ですか?
-資産管理会社は相続税の評価額を下げたり、名義変更時の税金や費用を削減することができるという利点があります。
個人が不動産を所有した場合、相続時にどのような問題があるのか?
-個人が不動産を所有している場合、相続時に名義変更が必要で、それに伴う不動産取得税や登録免許税などの費用がかかることがあります。
資産管理会社が持つ財産の評価はどのように行われるのか?
-資産管理会社が持つ財産の評価は、会社が所有する資産の時価に基づいて行われます。また、資産の評価額から特定の控除が適用されることがあります。
相続税の計算に含まれないものは何ですか?
-相続税の計算に含まれないものには、資産の評価額から控除される額があります。例えば、資産の評価額から資産の値上げ分を控除することができます。
資産管理会社によって相続税が安くなる理由は何ですか?
-資産管理会社によって相続税が安くなる理由は、資産の評価額から資産の値上げ分を控除できるという税法上の特別措置があるためです。
相続税の評価額が安くなる具体的な例はありますか?
-具体的な例として、資産管理会社の株式のみを相続財産として評価し、その評価額から資産の値上げ分を控除することで、相続税の評価額が安くなると説明されています。
資産管理会社を持つことの他に、相続税対策としてどのような方法があるかを教えてください。
-相続税対策として、不動産や金融資産を信託に寄付する方法や、生前贈与を行うことが考えられます。また、資産管理会社を持つことで、財産の管理や継承を計画的に進めることができます。
個人が不動産を所有する場合と、資産管理会社を介して不動産を所有する場合の相続税の違いは何ですか?
-個人が不動産を所有する場合、相続時に不動産の評価額全体が相続税の対象となります。一方、資産管理会社を介して不動産を所有する場合、相続税の対象は資産管理会社の株式のみであり、不動産の評価額自体は直接的には対象になりません。
Outlines
😀 相続税の対策としての資産管理会社のメリット
第1段落では、資産管理会社の設立が相続税の負担を軽減する戦略として有効であることが説明されています。菅原さんは、財産を多く持つ場合の相続税の問題を触れ、資産管理会社の設立により資産を法人名義で保有することで、継承時に発生する税金や手続きの面倒を避けられると語っています。また、不動産投資や自社株式の例を通じて、資産管理会社の具体的な運用方法や相続税の計算方法について解説しています。
🏢 資産管理会社の相続税対策の詳細
第2段落では、個人ではなく法人である資産管理会社が資産を保有することの利点が更に詳細に説明されています。個人が不動産や車を所有する場合と比較して、資産管理会社が所有する場合の相続税の評価方法の違いが説明されています。さらに、資産の評価額から資産の評価額の増加分を控除できる税法上のルールについて触れ、その利点を強調しています。また、結婚や相続人が複数いる場合の資産の管理や継承に関する問題も考察されています。
💡 資産管理会社の運用と個人の財産管理の選択
第3段落では、資産管理会社の運用が個人の財産管理戦略にどのようにフィットするかが議論されています。菅原さんは、自分の財産管理のアプローチを紹介し、不動産を少なく保有し、金融資産に重点を置いたり、相続税を払うことなく財産を子供に残さないことを選んだ理由を説明しています。また、資産管理会社の株式を通じて不動産を子供に譲る場合の相続税の問題や、資産管理会社の株式をどのように管理するかについても触れています。
📢 資産管理会社の有効性と個人の考え方
第4段落では、資産管理会社の有効性について述べると共に、菅原さんの個人的な考え方や今後の活動についての情報を提供しています。資産管理会社は、不動産を多く持ち、親族や子供に引き継ぐことを考えている人に適した手段であると強調しています。一方で、菅原さんは自己の財産を子供に残さないという選択をした理由や、そのアプローチの背景にある考え方を明かしています。また、今後の動画のテーマやコミュニティでの活動、その他個人的な側面についても触れています。
Mindmap
Keywords
💡相続税
💡資産管理会社
💡不動産投資
💡株式
💡相続対策
💡名義変更
💡不動産取得税
💡金融資産
💡相続人
💡評価額
Highlights
相続税の評価を下げるために資産管理会社を作る方法について説明。
相続税対策が最も大きな理由で、資産管理会社を作るメリットを解説。
資産管理会社を作ることで、相続時に発生する税金を抑えられる。
個人資産を法人名義で保有することで、相続時の手続きを簡素化する。
不動産投資を通じて資産を増やし、相続税を効果的に管理する。
資産管理会社が持つ資産の評価方法と相続税の計算方法。
相続時に資産の評価額が上がることで相続税が増加する可能性。
資産管理会社の設立が個人資産移転の際の税金負担を軽減する。
相続税がかかる際の資産の評価額から特定の額を控除できるルール。
資産管理会社による資産保有が相続税の負担を低減する効果。
資産管理会社が持つ不動産の売却や役員報酬を通じて相続税を管理。
相続税対策としての資産管理会社の有効性と実用性。
個人資産を法人化することで、相続時の手続きや税金負担を避けられる。
資産管理会社が持つ資産の評価額が相続税に与える影響。
相続税を抑えるための資産管理会社の設立の重要性。
相続税対策における資産管理会社の役割とその利便性。
個人資産の移転や相続税の計算方法に関する解説。
資産管理会社を通じて不動産投資の相続税負担を管理する手法。
相続税を低減するための資産管理会社の設立の具体例。
相続税対策において資産管理会社の利点とその運用方法。
個人資産の管理と相続税の関係性に関する解説。
Transcripts
これで相続税の評価していいよということ
で安くなるんですよ資産管理会社にする
ことによっ
てこんにちはダ税理士の菅原です菅原さん
はい資産管理会社を作る人が多いみたいな
んですけどこれって何のためにみんな作っ
てるんですかこれはねまミ君には無縁の話
かもしれんやけど財産いっぱい持ってると
ねやっぱね相続大変なわけよすごい税金
かかるでうんこの相続対策のためっていう
のが一番大きくて族で次の継者に引き継ぐ
ために資産管理会社作るとまあ色々
メリットがあるんですよまミ軍には無関係
やとは思うけど確かに今は無関係ですねあ
今はねはいこれからだいぶ関係してくるか
もしれないですねあ
本当そう信じて今学ぼうと思ってますそう
ま最近なんか調子ええみたいでねおかげ様
でそしたらどんな人が資産管理会社を作っ
た方がいいのかいうとまどんな相続対策が
あるのかっていうところの解説を今日はお
願いしますはいはいわかりましたでね今日
は資産管理会社ってよく聞くけどどういう
メリットがあるのかって分からない人多く
てね質問もよく受けるので今日資産
管理会社のメリットどういう人が使った方
がどれぐらいメリットがあるのかっていう
のを解説したいと思いますのでねまだ資産
管理会社を作ってない人はで特に会社経営
とかされてく方は是非ね今日の内容を覚え
て今後の資産管理会社作るかどうか検討し
ていただきたいなと思いますお願いします
はいはいそれではねホワイトボードを使っ
て解説していきたいと思いますまずね資産
管理会社を何も作らずに色々資産財産を
持ったらどうなるかっていう話をしていき
たいと思いますはい例えばねまミ君が会社
を300万に作りましたとはいろ君は
300万の自社株株式を所有することに
なりますで会社を所有するとはいでまず
自分の家を買いたいとということで建物
5000万の新規を建てましたで土地も
5000万買いましたま合わせて1億円
ぐらいはこれを個人で買いましたねローン
組んでねはい35年フルローン変動固定
どっちがいい変動おこの前の動画の覚え
とったはいでちょっと授業がうまいこと
言ってきてちょっと所得も得るようなきで
ちょっと最近なんか不動産投資がええって
いう話をちょこちょこ聞くようになって
そうですねねていうことで不動産投資を
しようと賃貸用のアパートマンショ1億円
分購入して投資に回そうとで土地も1億円
分かて投資に回そうということで買いまし
たとでこれが取得時の価格ねはいこれも
ローン組んで全部買いましたであと車
あなたが好きな車ですよ何乗りたいすか
いやあ浜ハマーか最近見やんねみですじゃ
ハマー1000万円で買いましたこれも
ローン組んで買いましたこれ全部フル
ローンですっていうことでまこういう財産
を取得したとはいでこれをまみ君が一生
懸命事業を発展させて長年持ってある日
突然なくなりましたとはいはいそしたらま
なくなった時この財産の価値がどうなっ
てるかっていうとま例えばね住んでた住ま
はい立てした2000万円と土地逆に
上がっとた8000万で不動産投資建物は
やっぱ価値が劣化したらちょっと下がって
5000万はいでも土地ええところ買った
場の2億円なったとはいねハマーは残念
ながらちょっと下がるとねで授業うまく
いったと毎年利益積み上げて純資産上がっ
て2億円ぐらいの株価になったとはいて
なってお亡くなりになりましたと1番いい
時に1番いい時にはいじゃまずこれね取得
時のこれ合計するといくら3億3300万
どっから3億300万がよくわからんけど
3億1300万はい3億
1300万はいじゃあお亡くなりになった
時の価格は2億2億
1億2億5500万2億5500万5億
5500万5億5500万ねはいでも財産
はこんだけやったともうお金はもう1円も
残ってないその代わりローンも全部返済し
たってなったらこれを元に相続税がかわっ
てくるわけよねはい取得したのは3億
1300万やのに5億5500万にして続
税が変わってくるま事業頑張ったし土地の
価格も上がったでしゃあないわねそうです
ねねこれで相続人の方が相続税を収めるま
相続税は相続人が何人いるかとかま色々税
率が変わってくるんでいくらていうのは
出せないですけどまこれに対して相続税か
ざって言うとま1割2割ぐらいかかって
くるんちゃうかなそうすると1億とか
かかってくると可能性もあるとはいはいて
いうのが相続税が大変やででこれね相続
するとなったら例えば西野君に奥さんがが
いますはいま奥さんにこれ全部渡そうと
思ったら建物土地奥さんハマー乗るか
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奥さんの持ち物にするためにはこれ建物と
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わざわざ登記をし直さなあかんわけよそう
すると当期費用登録免許税不動産取得税
なんかがかかってくるとはいでその後は
固定資産税なんかも変わってくるうんで車
の名義も変更したからの保険も変更して
毎年自動車税も変わってくれで石分もま
これを引き継いで中小企業のオーナーに
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を個人で全部持つんじゃなくてこれを全部
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管理会社なんです
よ先ねミ君が全部個人でローン組んでこれ
建物買いました車買いましたとこれを資産
管理会社が銀行からお金を借りてこれ全部
法人名義で持ちましょうというのが資産
管理会社なんですね個人で持つんじゃない
ですようん名義なんですよだからこの会社
の親会社みたいな感じ図で説明するとはい
まずこの株式を今までは三代君が個人で
ダイレクトの持っとったけど間に資産
管理会社っていうのを作って三代君が資産
管理会社の100%株主でこの資産
管理会社がA社の100%株主なってこの
株主は見君じゃなくて資産管理会社が持つ
とうんで残りのこの建物とか土地も全部君
じゃなくて資産管理会社がでこの資産
管理会社が全部これを持った上でみろ君が
株を持つという流れになりますこうすると
どうなるかはいはいみ君がお亡くなりに
なりましたはいはいお亡くなりになったら
ミ君の財産はこの資産管理会社の株だけな
んすこの100%所有の株式これだけが
財産なんですよはいこの土地とか建物と車
とかこのの株式とかは君の持ち物じゃない
んですよはい資産管理会社の持ち物なん
ですじゃあミ君がなくなったらこの資産
管理会社の株式だけを評価すればいいじゃ
資産管理会社の株式をどうやって評価する
かって言と基本資産管理会社の財産はこれ
になるのではいこれなんすよえ一緒じゃ
ないですかお打ち合わせしてへんのにいい
ツッコみそうなんすよ一緒なんすよでも
こっからね引けるものがあるん値上がり
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4200万
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この値上がりの
37
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けどまそんなんは覚えなくてもいい37の
8954万をこの5億5500万から引く
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そうすると4億
6546-017これで相続税の評価して
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この不動産とか土地はずっと資産管理会社
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値上がりが期待できるような財産を持つ
なら個人で持つより資産管理会社で持った
方がいいよというので資産管理会社を持つ
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みんなやるんです
よでも僕やんないんですよえ僕資産
管理会社持ってないんですよ持たないん
ですか持たない本当ですか僕はねこういう
不動産持たないんですでこれって次の世代
継者にお子さんとかね奥さんとかに財産を
移すためにすごく便利なスキームなんです
けど僕ね自分の財産子供に残さないて決め
てるんであそうかおっしゃってましたね
うん僕は不動産を持たずにほぼ金融資産で
僕は亡くなったら半分は医療に寄付するっ
て決めてるんですでま残りはま嫁さんのま
生活費とかうんでほぼもう医療にする
みたいな感じで決めてるんですよさすが
ですねそうなんです僕はねいっぱい想像
サポートしてきたんでね子供がね親の財産
を当てにすると6なことが起きないって
いうのたくさん見てきたんだやっぱそうな
んですかそうなんすよだから僕はずっと
子供にお前らに財産残さんでなとはいうん
魚の釣り方を教えるけど魚与えやんから
自分で釣れるようになるわかない心のどっ
かでまなんだかんだ残してくれるだろ絶対
残さ僕ね50歳で有言書格っていうのも
宣言してるんです今48歳あと2年後にえ
もうすぐじゃないですかそうなんですよ
遺言書格時に金融財産何割は医療団体に
寄付をするっても書くんでそ残り生活費は
嫁さんにみたいなことを書くんでもう1回
それで相続でるとねもう今まで仲良くた
兄弟がも一生疎遠になるんですで子供が仮
にね仲良くてもね財産が絡んでくるとね
子供の配偶者が絡んできてもう悪い時やと
子供の配偶者の親まで絡んできて財産
もらえるものはもっとかなかんみたいな
なるでだから僕はこういうの持たんと不
動産に基本的にはかけずに金融さんのまま
持って信託とか安全な禁止産にで運用して
ま少しずつ増やしていくとあとね例えば
これでね奥さんが株を所有するじゃない
ですかでこれに相続税がかかるわけですよ
はい4億6546-017
名義をもらっただけやで現金ないですもん
ねないそうすると現金がなくなるから大変
なことになるでま考えられるのが奥さんが
この資産管理会社の100%株主シアで
この資産管理会社が持っとる土地とかを
例えば2億円で売却してでここにお金が
できるでそれを役員報酬とかで吸い上げて
そっから相続で払うとまそんなことやらな
あかんわけ手間ですね手間なんですよ
売れるかどうかもわからんしそれに対して
僕の場合はもう金融資産で相続しようとし
とるでお金にすぐ変えれるで盗賊ではすぐ
に払えるとそこまで考えてるんですねそう
なんですよさすがやっぱお金のプロですね
そうですよあとねこれね奥さんだけなら
まだしもこれ子供とかがいた場合子供が
2人いて奥さんいて3人相続人がいたら
じゃこの株の所有権どうするんやっていう
話にもなってくるしこれを分けることは
できやんでこれはもう資産管理会社のもの
やでじゃあ資産管理会社の株をどうするか
33%33%33%でなったら会社を管理
してかん人がなんで33%も持つんや
みたいな話にもなってくるしうんうん
揉めるわなあとま僕はこれよく言う話僕も
会社は成長させとるけど利益抑えとるやん
そうですねね毎年利益抑えとるからこんな
額にはならんわけや相続を迎える前にもう
60歳で株を社員に譲るもんでねこんな
状態で相続を向かえることもないだから
子供とかに会社を譲っていきたい引き継い
でもらいたいっていうのであれば僕は資産
管理会社は有効な手段だと思うんで全然僕
は否定するつもりもなくて僕は逆に子供に
会社を譲るとついで欲しいとか思ってない
からあ毎年の利益を抑えてほぼ株価ゼロの
状態で社員にただで譲るって決めてるんで
資産管理会社っていうのは作る必要はない
ていうことでね将来の自分が引退する時と
か死ぬ時にどうすればいいかっていうのを
ねちゃんと決めてそうすね資産管理会社を
運用していただきたいなと確にそのがです
ね分かりまし
たはいということで今日はねま資産管理
会社を作る人がね多くなってきたっていう
話なんですけどま資産管理会社ってま図で
言うとこういうポジションね個人と会社の
間に会社を作ってその会社に色々不動産と
かの資産を持たせるっていう方法なんです
けど基本的には相続税対策と後継者へのま
名義変更の時のデメリットをなくすための
方法仕組みっていうことなので今後ね会社
を成長させて不動産なんかもたくさん持っ
てで息子とか娘さんとかね親族に会社を
任せていくとか財産を引き継いでいくって
いうのであれば是非ね資産管理会社は有効
な手段なので検討していただければなと
思いますあと僕ののようにねもう子供に
財産残さないっていうことであれば不動産
とかあまり持たずにだったら資産管理会社
も必要あまりないのでうん金融資産で持っ
ていただければいいんじゃないかなと思い
ますはいはいということで今日の動画勉強
になった参考になったという方は
チャンネル登録高評価の方よろしくお願い
します公式LINEでは僕は講を務める
SMG塾の情報を発信してますSMG塾で
はYouTubeで言えないような内容を
ねえ公開してますので是非ね概要欄から
友達になっていただけると嬉しいですあと
今後取り上げて欲しいテーマ質問等があり
ましたらコメント欄に書いていただければ
今後の動画の参考にさせていただきます
発表からどこへ行ったのかえベストサラー
になってますので是非ね皆さん読んでみて
くださいではまた次回の動画でお会いし
ましょうありがとうございまし
たささんこの前コミュニティ投稿見たん
ですけど広瀬公美さんのライブ超人が並ん
でたっていうのそうそうそうあれってなん
で並んないんですかあれ僕なんかVIP席
用意してもらったんですよでVIP席の人
の名前のちがへえ
面しかもちゃんと脱税理すくですね
そうそうそうなんか生なことをしてくれる
感じですねね僕のYouTubeを見て
くれてる方も何人かいてはいダルスの超人
の前で写真撮っててあやっぱ多いんですね
やっぱ見てる方うんあの長名な方も
いっぱいいたしねへえうん以前あのコラボ
した麻生先生もいたしあ芸能人の方も何人
もいましたよか元々広瀬公民さんとは交流
がことですもんねそううん家族でなんか
知ってて仲良くしてもらってるんでいい
ですねはい稿とてる普段の菅さんが見れる
ちょっと面白いんです
よいや本当のプライベートはねもっとね
はいあるんすよ写真に出ないプライベート
がそれをねちょっと今後ちょっとずつ公開
してこうかなと思っておYouTubeで
違うボイシおそ最近なんかやってる方多い
ですもんねボイシはそこでそう日常の中で
も気づきがいっぱいあるんでねそういうの
も含めてちょっとボイシで発信してんかな
と面白そうですねそれはねあじゃちょっと
ボイシ作ったらじゃチャンネルに貼ろうか
な貼りましょうかじゃあそれが追加され
たらはいま見にってください聞いて
くださいあそうですね聞いてくださいはい
ありがとうございますありございます
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