【税務調査】個人事業主は入られにくい!10年来ないこともざらにある...皆さんの日頃の疑問に答えます!
Summary
TLDRこのビデオのスクリプトは、YouTubeの動画に対する視聴者からの質問に、税理士の菅原さんが答えていくという内容です。質問のテーマはさまざまで、チャットレディーの節税対策、ゴルフ用品の経費計上、大谷翔平選手の巨額契約と税金などが扱われています。菅原さんは専門知識を活かしながらわかりやすく回答しています。視聴者はコメント欄に質問を残すことができ、今後もこの企画が続く予定だとのことです。
Takeaways
- 😀 チャットレディーの節税対策について質問があり、経費の落とし方等をアドバイス
- 😊 個人事業主の税務調査の頻度について質問があり、法人より稀であることを説明
- 🤔 ゴルフ用品の経費算入について質問があり、社員が共用することを推奨
- 😉 大谷選手の巨額契約と課税タイミングについて質問があり、発生主義を説明
- 🧐 奥さんへの給与支給による所得分散のメリットデメリットを説明
- 🙂 個人事業主が家計と事業費の区分をどうするかアドバイス
- 😕 チャットレディーの仕事内容について不明確な部分があり、コメントを求める
- 😃 大谷ルールの冗談を交えつつ、日本の課税ルールを説明
- 😉 消費税の基準期間の考え方を解説
- 🤔 チャットレディーについて自身の理解が不十分であることを告白
Q & A
チャットレディーの仕事内容とはどのようなものですか?
-チャットレディーは、チャット上で男性客とコミュニケーションをとったり、写真や動画を送ったりする仕事です。投げ銭を得ることが主な収入源になっています。
チャットレディーの経費として税務所が認めそうなものは何ですか?
-チャットレディー専用の衣装や小道具は経費として認められる可能性が高いです。ただし、私生活でも使える普通の服装は認められにくいでしょう。
大谷翔平選手の1000億円の税金は最終的にどこに納められるのでしょうか?
-契約時の居住地や稼得時の居住地によって納税先は異なりますが、日本政府がルール変更をして日本の税収にしようと動く可能性もあります。はっきりしたことはわかりません。
ゴルフ用品を経費計上するには、どのような条件が必要ですか?
-誰でも自由に使用できる備品として登録し、仕事での利用記録を示せることが大切です。個人専用や私的利用が混じると認められにくくなります。
税務調査の対象はどのような事業者が多いですか?
-法人より個人事業主のほうが税務調査の対象になる確率は低いです。中でも所得の高い個人事業主が優先的に調査されることが多いといえます。
インボイス制度は中小事業者にとってどのような影響がありますか?
-インボイス制度の導入により、これまで消費税の免税事業者だった方も課税事業者になることがあります。税務処理がより複雑になる側面があります。
YouTuberの衣装は経費計上できるのでしょうか?
-YouTuber の普段着のような衣装では経費計上は難しいと思います。 YouTuber専用の衣装で、プライベートでは使用していないことが明確な場合に認められる可能性があるでしょう。
配偶者控除を最大限活用するにはどうしたら良いですか?
-配偶者の所得をある程度分散させることがポイントです。配偶者に対して給与や業務報酬を支払う「ママさん会計」などの活用を検討すると良いでしょう。
税務調査の頻度は業種や業態によってどの程度異なりますか?
-飲食店よりもサービス業の方が税務調査の頻度は高い傾向にあります。確定申告の内容や所得金額にも影響されますが、業種・業態による影響も小さくありません。
個人事業主の青色申告のメリット・デメリットを教えてください。
-メリットは所得控除の適用範囲が広がることです。デメリットは記帳の手間が増えることと、税務調査のリスクが相対的に高くなることです。事業規模と照らし合わせて判断しましょう。
Outlines
📊 新コーナーの紹介と質問回答
菅原さんは新しいコーナーを紹介し、視聴者からのコメントに基づいて質問に答える企画を始める。原価償却費の計算方法、チャットレディの対策、個人事業の税務処理、特殊な職業における経費の扱い、およびゴルフクラブを経費にする条件など、様々なトピックについて詳しく解説している。特に、支払い方法が原価償却計算に影響しないこと、チャットレディとしての税務上の注意点、そして特定の職業で使うアイテムを経費として計上する際の条件などが説明されている。
💡 税務上の戦略と大谷翔平の税金問題
家族を雇用することによる税務上の利点や、大谷翔平選手が将来的に日本に戻った場合の所得税の取り扱いに関する考察を含む。具体的には、個人事業主が家族を雇うことで生じる税効果と、大谷選手の巨額所得が日本で税金を支払う必要があるかどうかについての議論が展開される。また、仕事関係でのみ使用するゴルフ道具が経費として認められるかどうかについても言及されている。
🔍 税務調査の実態と消費税の基準
11年間税務調査を受けていないラーメン店経営者の事例を通じて、税務調査の頻度と対象について解説する。また、新たに個人事業主として開業し、インボイス登録を行った場合の消費税の取り扱いについて説明している。税務調査が特定の条件下で行われること、および消費税納税義務者としての基準期間の重要性について触れている。
Mindmap
Keywords
💡原価償却
💡経費
💡税務調査
💡消費税
💡チャットレディ
💡節税対策
💡個人事業主
💡インボイス制度
💡経費認定
Highlights
新コーナー開始の紹介とその趣旨説明
原価償却費に関する質問への回答
チャットレディの税務対策についての議論
家族を雇用する場合の税効果についての説明
大谷翔平選手の将来的な税金支払い場所に関する質問への回答
仕事専用のゴルフ道具が経費として認められる条件
私服を仕事で使用した場合の経費処理について
ラーメン店経営と税務調査の頻度に関する疑問への回答
インボイス登録後の消費税処理について
視聴者からの質問に基づく新企画の紹介
支払い方法が原価償却計算に影響しないことの説明
チャットレディの経費処理の複雑さに触れる
給与としての家族雇用に関する税務効果の検討
税務調査が来ない可能性についての解説
消費税の基準期間とインボイス登録の関係についての説明
Transcripts
ゴルフクラブを持っていっていいよみたい
なでやればこれは経費に落とせる可能性は
かなり高い
ねこんにちはダツ税理の菅原です菅原さん
はい今日から新コーナーですおついに新
コーナーって今までコーナーなかったけど
新企画です普段皆さんいろんな動画見て
いただいてるじゃないですかその動画に
対して来ているコメントその中質問も結構
あるんですよそういう質問に答えていくと
いう企画ですうん素晴らしいこれはね
コメント入れてくれた人はいいよねそう
ですね質問入れて僕が答えると悩みが解消
されるからやっぱどうしてもコメント上で
は対応しきれないほど来ているのでまその
中ちょっと抜粋して今後も定期的にやって
いこうと思ってるので疑問に思ったこと
ですとかま知りたいなと思ったことはもう
どんどんコメントで聞いていただければな
と思いますはい答えれる範囲で
ぶっちゃけるん
ででは早速行きます原価償却費についてな
んですけども分割したものこれはどういう
計算になるんですかという質問ですこれ
原価償却の動画で質問があったコメントだ
と思けど例えばを買ったら6年間でして6
年でね費用していくっていうルールがある
んですけどそれを例えば車を一括払いと
分割払いがあった場合原価償却の計算は
どう違うんだみたいな多分そういう質問だ
と思うんですけど全く何も変わらないです
ね一緒なんですね一括払いだろうが分割
払いだろうが1円も払わんとこうが例えば
車を買ったらもう6年でし原価償却もう
これは変わらないです支払い方法は全く
関係がないということになりますで特に
計算式とかもなく一緒っていうことなです
ねありがとうございますでは次ですはい
ちょっと特殊質問チャットレディの対策を
教えてほしいですはいまそもそもチャット
レディってよく分かってないんやけど多分
ねチャット上で色々やり取りする女性と
男性の直接合わずに時代やねそうですね
分数じゃないんですよなるほど分子の現代
版みたいな感じねかもしんないですねうん
それもなんか画面じゃなくてZOOMとか
そういうのじゃなくてチャットなんすね
そこだけちょっと遅れてだLINEみたい
な感じなんかな多分そうですね知らない人
とたまに写真も送ったりて今日こんな格好
してますみたいなねちょっと後ろ姿も見せ
てよみたいなあれやってるなまさかの暴露
タイムにな多分そういうのかな違うから
もしかし多分イメージそうかもしんない
ですね全然違うかもしれんけどね節税対策
難しいよねどういう経費がかかんのか
わからんけど本業でやっとんのか副業で
やっとんのかでもまたなんか違ってくると
思うやけど本業でやっとるなら個人事業や
と思うでそれこそ小規模企業共済とかね
いでことかねそういうのかけたらいいか
なって小規模企業済はまた動画で見て
いただければどれぐらいの税効果があるか
わかるんで副業でやってると初期模用共済
は難しいかもしれんけどねであとは何が
経費で落ちるかっていう話なんですけど
チトレディーの経費って難しいよねそれ
こそさっきの写真を送るみたいな場面が
あったら今日はこういう服を着てるって
いうので普通の服着とったらあかんけど
これあ想像やでそれ専用のメイドさんの
服装してたりとかねありそうじゃんやっ
てる
なそういうイメージですね冷凍服とか
エプロンみたいなエプロンやってる
チャットレディのための衣装台ならその
衣装を着て街歩いてる人もたまにいる
じゃんメイドの服着て秋葉原とかねそう
いうので他でも使ってたらあかんけどね
もうそれ専用の服だったら経費にできる
うんうんでもそれ専用で服買っとったら
多分利益出やんよ利益どんくらいでしょで
ももう本当超人気やったらめっちゃ覚高い
かもしれんけど計算がわかんないですラツ
いくらとかなんですかねチャットレディっ
てチャットの回数なんですかね1時間
いくらだ違うんかなわかんない
ちょっとあんまフカボルと色々ボロが出
そうなんボロ出るんか想像ですけどで次
ですね今年の6月から個人事業主として
仕事をしています4人家族で毎月家庭に
35万事業主貸しとして入れています奥
さんが8万円ほどアルバイトしております
が30万給与として先住者として働いて
もらった方がいいのかどうか教えて
いただきたいです個人授業やってる人が
自分の収入から30万生活費と家に入れ
とると奥さんは別で多分外である
そもそももこ35万を家に入れる8万
アルバイトで稼でくるじゃなくて奥さんに
も家に行ってもらって30万給料として
先住者給料として払うのはどうかと多分
そんな感じやねこれは所得の状況にもよる
んすよそもそもの旦那さんの所得の状況に
もよって奥さんに30万車給与年間
360万になるよね年間360万給与を
払うことによってアルバイト代以上の税
効果が出るかどうかやね月8万以上の設定
効果だから旦那さんの所得はその分月
30万低くなるからその分奥さんの所得は
高くなるけどトータルして所得を分散させ
た方が節税効果は高いで旦那さんと奥さん
に所得を分散させて節税効果をかかると
それが8万以上なら先住者給与払った方が
いいよねでも8万以上の設営効果がない
なら外からやっぱり8万円稼いでいた方が
家庭の収入は大きくなるよねちなみに旦
さんの所得いくらくらいなんですか目安
うん難しいとこやけど所得で言うと
600万700万ぐぐらいかなと700万
ぐらい稼いでる人が約半分奥さんに先住車
給与払うと2人合わせて当たら8万円以上
の設定効果は出るんじゃないかなとそれが
旦さんの給料が多分給料というか所得が
所得が500万以下なら分散したところで
月8万以上の設営効果難しいんじゃないか
なと思いますねそだったらじゃあそのまま
でも特に変わらないんじゃないかとこと
ですね次ですね大谷翔平さんが2035年
以降日本に戻ってきた場合巨額所得税は
日本に支払われるのでしょうかそれとも放
の対象となっている労働がアメリカなので
アメリカに支払われるのでしょうかうん
これ今大谷翔平さんの約1000万円の
1000万円1000万円じゃない
1000億円全然違うたルーキーになっ
ちゃいました大物だったのに1000億円
ちょっとのがほぼほぼ10年後でもいい
後払いでいいよとドジャースの資金繰りを
考えて今払ってもらわなくてもいいとて
いうことでねそれこそ1000万弱の金額
を10年後にもらうみたいな契約になって
ますけどそれで資金繰りよくしていい選手
を獲得してとかっ言ってね山本獲得したり
とかいい選手獲得してくださいみたいな
ドジャースの資金繰りを考えてねタに
さすがやなと全くお金に困ってないなと
それですげえなって言っとったら最近
ちょっとニュースでねカリフォルニア州の
体系監査官が10年後に払われる
1000億円弱の金額大谷商が
カリフォルニアにおったらカリフォルニア
の税収になるけどもしカリフォルニアから
引越して出てとったら例えばニューヨーク
に行ったらニューヨークの税収になるから
フォルニア州にとっては溜まったもんじゃ
ないと税収その分なくなるがなという話が
出てるんでこれ見直さなあかん乗っちゃう
みたいなまそういう今問題が出てると今回
の質問でじゃそん時日本に書いていったら
どうなるんやと日本の収入になるんかどう
かっていう話なんやけど厳密にはちょっと
僕分かんないですけどでも基本的には日本
の税っていうのは発生主義をベースにし
とるでその契約が決まって金額が確定した
時点での税やもんでそれこそ今年か今年
カルフォルニア州で発生した税って見なさ
れるで10年後日本によっても日本に税収
は入ってこないと思多分ね払った
タイミングで税金かかるんちゃうも日本の
税収はね取引があった時点で税金がかかる
んで契約した時点やわね野球選手でいうと
で支払いを別に分割だろうと10年後
だろうとそんなは関係ない話で先の原価
償却みたいなもんです支払うタイミングは
別にあまり税収には関係のない話日本にい
ても日本にはお金は入ってこないじゃない
かなとは思いますもしかしたらまだ税
変わるかもしれないですからね年日本政府
が谷小編の税金欲しいって言っていきなり
ルール変えるかもしれない大谷ルール税金
でたらルールを変えちゃう変えちゃう
すごいね偉人ですねありがとうございます
次ですね100%仕事関係でしか使わない
ゴルフ道具これは経費で落ちるんでしょう
かこれね理屈上では落ちるんすよ経費で
落とせるかどうかっていうのは事業で使っ
てるかどうかなんですよ100%事業で
使っとったらそら経費でしょっていう話な
んやけどゴルフ道具はねいいですよとは
税務所は絶対言わんよ100%でも本当に
100%ですかて証明がなかなかねゴルフ
で行った記録出してくださいって言っても
プライベートで行った記録出さんだらい
だけの話やでわからんよねだから理屈上は
えはずねやけどただねこれ問題があって
例えば社長がゴルフ行くとするじゃんそし
たも基本的にはゴルフクラブっても社長が
使うもんじゃんそうすると特定の個人が
使うものやでこれはもうダメですよみたい
なこれが仮にね社員全員が使えるゴルフ
クラブ例えば社員もお客さんとゴルフに
行ったりする時もあるわけよじゃその時は
社員が持って行っていいよとゴルフ行く人
が会社に置いてあるゴルフクラブを持って
いっていいよみたいなでやればこれは経費
に落とせる可能性はかなり高いね誰でも
使えれば誰でも使えればそれはも仕事よな
でただ社長だけってなると特定の人物に
対するもの屋で難しいかなと確かに難しい
ですねね全員にゴルフクラブを配っとれば
みんな仕事に行く時は使っていいよみたい
なだったらええんやろうけどね経験し
たかったらもう社みんなに買ってあげる切
ところじゃないずもう備品とし使った方が
番いいですねそれうんそうただそれはでも
仕事でしか使ったらあかんよって
プライベートじゃ絶対使うなよって話に
なってくるしね分かりましたありがとう
ございます次ですね芸能活動をしている人
で私服のままテレビに映ったりと私服なの
か衣装なのかさめがないもの着てるそう
いう場合って経費にできるのかま例えば
家賃みたいに50%だけできるのか満額
ダメとかありますか100%衣装じゃない
と厳しいね何年か前に某お笑い芸人の申告
してなかった人ちとりあなんとかさ何度か
さ申告してなくて中性申告して衣装台を
最初経費に上げとったんかなそれも全部
なんか覗いたみたいな中性申告してました
けどねあの人ってなんか衣装ってわけじゃ
ない普段着っぽいなスーツ着たりもしとる
けどそういうのは多分落とさずに申告し
とったんちゃうかな本当に衣装やったらね
ええけどねやっぱ一部は難しいねやっぱ
できないんですねこれはもうスーツと同じ
ような考えにもなってくるけど川さんの
そのシャツも仕事用としてだったら
オッケーこれでしか来やんみたいなね段来
ちゃうとダメダメきないけどねわかります
ありがとうござ次ですね個人事業無で
ラーメン店を経営しています開業して11
年目に入りましたがこれまで1度も税務
調査に入ったことがありません毎年確定
申告消費税申告納税は記述までにしてい
ます税理さんにはお願いせずに自分で申告
しています税務調査って全く来ないことも
あるんですか自分で申告してね11年税務
調査来てないとこれはね全然ありえるんす
よ個人事業主って税務調査に入る確率は
法人より少ないんですよなぜかって言うと
母数が多くてで所得が低い人が多いんです
よ個人の税務調査ってどっちかと所得が
高い人を中心にやってくもんでそのね
ラーメンてを経営しる人が所得が高くて
税務調査は来てないっていうのだったら
これラッキーかもしれんけど所得がそんな
に高くなければ10年以上来ないことは
普通にざにあるよそっちの方が多いくらい
じゃないかな多いんですねうんいやそう
いう優先順位もあるんですねだ美勝君だっ
て税務調査来たことないのないですね1回
だけちょっと別件で税務所の方がうちに来
たことはありますあそうその別気な
ちょっとそんだけ色々ありましてま悪い
ことはしてないです確認の訪問でわかり
ましたありがとうございますじゃ次最後
ですね6月に個人授業主になり10月に
イボ登録をした場合基準期間の売上げが
0円だった消費税はどうなるんでしょうか
はい基準期間ってそもそもねないもんね2
年前の期間のこと基準期間ってね一般的に
は言うんやけどインボイスの登録をしたら
もう基準期間とか関係なく消費税収め
なきゃいけないんでもうインボイスの登録
イコール消費税の納税者基準期間を関係
ない報した関係ないですかうんそうなん
ですだから消費収めなきゃいけないんで
本則課税っていう方を取るのか2割特例を
取るのか簡課税を取るのかこの3つから
どれかを選んで計算して納税することには
なるよねでもどしても払わないといけな
いってことですねこの辺も多分どっかの
内容で動画で説明してますしてますね探し
ていただいて僕もどの動画か覚えてない
はいわかりましたありがとうございます
はいはいありがとうござい
ます今日質問一旦以上になりますので今後
こういった質問ま動画に対して深ぼって
いく内容ですとかま視聴者様の疑問につい
て菅さんに答えていただくうんしたら
ポロっと裏情報も出るかもしれないはい
動画では言ってないねそうですねなので
こういう質問どんどんコメントして
いただければなと思いますはいはいという
ことでねま今日の動画勉強になった参考に
なったという方チャンネル登録高評価の方
よろしくお願いします公式LINEの方で
はねあのYouTube以外の情報も流し
ておりますので是非ね友達になって
いただけると嬉しいですあとね今日のよう
にコメント欄に質問入れていただければ
こういう動画でね答えていくことも考えて
おりますのでどんどんコメント欄質問寄せ
てくださいではまた次の動画でお会いし
ましょうありがとうございまし
た
田さんはい田さんチャットレジしたこと
あるんですかないっていうどんなんかも
いまいちわからんあやっぱ想像の話だった
ですねでもねしたことないんやけど実はね
チャットレディをしている方から確定申告
のお願いって菅さんにできるんですかって
いうDMは来たことがあるで俺そん時
初めてチャットレディて知って何やろ
チャットレディて思ってちょっと調べたら
チャットでやり取りする女性ですみたいな
ことしか出てないでよくわからんなと思っ
てライブチャットとかも含まれるんですか
チャットレディーってライブチャットって
何もう映像も流れてってこと
YouTubeライブみたいな感じイン
スタライブみたいな一た1番みたいな感じ
わかんないかもしんないですね動画配信で
顔出しをしてライブのイメージですね
コメントを拾って読んであげるとかじゃ1
体複数の場合もあるかもしれないですね
普通のライブじゃん多分投げ銭に特化した
ような感じかもしれないですねなるほど
じゃあ何僕らがやってるYouTube
ライブもある意味それの1つチャット
ボーイチャットボーイですチャットボーイ
すく
今度タイトルしますかチャットボイ始め
ました言い方1つでこんなイメージ違うね
でもそういう意味でいうチャットレディー
だったら結構多いかもしんないですね副業
とか本業でやってる方ももしかしたあの
あれレイバーさんはどうなるライバーさん
ライバーさんレイバーてさのメカやった
ライバーさんもそうなのかもしれないそし
たら逆にその違いは何コメントでお待ちし
ております教えてくださいチャット
レディオやってる方どういう仕事なのか1
回見やってみたいですそ投げ手て僕は
投げ銭する方ですよねうんそうあそうです
僕はなんかやり取りする誰も来ない誰も来
ないちょっと1回試してみと思いますはい
ありがとうござい
ます
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