株や配当の確定申告で国民健康保険料がアップ！?でも住民税の『ある手続き』でこれを回避出来る！【特定口座と確定申告】※令和4年度確定申告で廃止となりました。

Summary

このビデオは、特定口座を使用して株式投資を行う際の税金の仕組みと確定申告に関するガイドです。特定口座の源泉徴収ありとなしの違い、確定申告の必要性、株の売買や配当に関する税金の計算方法について詳しく説明しています。また、確定申告を行うことによる国民健康保険料や扶養控除への影響、そして住民税との関連性についても触れ、税制改正によって生じた変更点にも言及しています。株式投資者にとって役立つ情報が盛りだくさんの内容となっています。

Takeaways

• 😊 株式投資に関する税制は複雑で、申告分離課税や申告不要制度など様々な選択肢がある
• 📈 赤字の繰越控除をしたい場合は、申告分離課税の確定申告が必要
• 😮 株式所得を申告すると、国民健康保険料や扶養控除判定に影響することがある
• 📉 扶養控除への影響を避けるには、申告不要制度を選択する必要がある
• 🔍 国民健康保険料の増額を防ぐには、所得税と住民税で課税方法を分ける対策がある
• 🤔 確定申告するメリットとデメリットを比較検討し、自分の場合に最適な方法を選ぶ必要がある
• 💡 配当所得は申告分離課税を選べば約20%の税負担で済むが、総合課税の場合はそうではない
• 🔎 非上場株式の配当等は総合課税が基本で、税負担は思ったほど軽くはない
• ✨ 配当控除制度は総合課税した場合で、他の所得状況次第で大きなメリットになることもある
• 💪 確定申告で株式所得を正しく処理すれば、法定証拠を得ることができ、税金対策につながる

Q & A

株式投資における税金の取り扱いについて詳しく教えてください。

株式投資で発生した配当や売買益に対しては、申告分離課税を選択することで約20%の税率で課税されます。損失が発生した場合は譲渡損失の繰越控除を利用して、翌年以降3年間で相殺することができます。

なぜ株式投資で確定申告する必要があるのでしょうか?

大きな損失が発生し、その損失を翌年以降に繰り越して相殺したい場合に確定申告が必要です。申告しないと損失は切り捨てられてしまいます。

配当控除とはどのような制度ですか?

配当控除は、株式の配当金に対する所得控除の一つです。配当所得に対して一定の金額が税額控除される制度ですが、総合課税を選択している場合に限り適用できます。

国民健康保険料が上がるのを防ぐにはどうしたらいいですか?

株取引で生じた所得は国民健康保険料の算定対象となります。料金の上昇を防ぐには、所得税は申告分離課税、住民税は申告不要制度を選択することが有効です。

扶養控除の判定基準について教えてください。

扶養控除の判定は、配偶者と子供の合計所得金額が基準額以下であるかどうかで判断します。株取引で生じた所得は、申告不要を選択しないとこの合計所得金額に含まれます。

株式の譲渡益と配当を合算するメリットは何ですか?

株式投資で生じた損益を合算することで相殺が可能となり、税負担を軽減することができます。大きな損失と合わせることで節税効果が期待できます。

特定口座で株式投資をしている場合も確定申告する必要があるのですか?

大きな損失が生じ、それを繰り越す場合には特定口座を利用していても確定申告を実施する必要があります。損失を無駄にしないために確定申告した方が得策です。

総合課税と申告分離課税の違いを教えてください。

総合課税は株式所得を他の所得と合算して課税するのに対し、申告分離課税は株式所得だけを分離して課税する仕組みです。所得水準によってどちらが有利か異なります。

住民税の申告不要制度とは何ですか?

住民税について申告不要を選択することで、株式から生じた所得を住民税や国保料の計算から除外する制度です。所得税とは別に選択が可能です。

国民健康保険料の上昇を防ぐ方策について教えてください。

株式投資で申告分離課税や総合課税を選択すると保険料増額の対象となるため、住民税は申告不要制度を利用することで防ぐことができます。