⚠️ Перекази з картки на картку: нові правила у 2025 році!

Summary

В этом видео Богдан Янків, адвокат, делится важной информацией о правилах перевода средств с карты на карту и возможных налоговых последствиях. Он объясняет, как налоговая служба может проверять такие переводы, как защититься от проблем с налогами и какие меры контроля уже внедрены. Богдан рассказывает о различных инструментах, таких как мониторинг финансовых операций и данные Национального банка, которые используются для отслеживания крупных переводов. Он также объясняет, как избежать налоговых претензий, предоставив правильные доказательства назначения платежа. Видео полезно для тех, кто хочет избежать проблем с налоговыми органами.

Takeaways

• 😀 Перекази з карти на карту проходять через три етапи: отримання або відправлення грошей, зарахування коштів банком і контроль податкової.
• 😀 Податкова має три роки, щоб перевірити транзакції і висунути претензії з моменту здійснення переказу, а не з моменту його декларування.
• 😀 Важливо розуміти, що податкова може контролювати навіть малі суми переказів, які здійснюються через фінансові установи та небанківські організації.
• 😀 Якщо банк запитує походження коштів, а ви не можете надати відповідні документи, рахунок може бути заблоковано, і інформація буде передана в фінансовий моніторинг.
• 😀 Листи податкової можуть бути надіслані на підставі даних про перекази від Нацбанку або інших фінансових установ, таких як Novapay.
• 😀 Суд може розкрити банківську таємницю, що дозволяє податковій перевірити всі транзакції по вашому рахунку.
• 😀 Податкова також перевіряє покупки через онлайн-майданчики, де якщо продавець є фізособою, можна потрапити під контроль через банківські виписки.
• 😀 Введено ліміти на перекази: понад 100 000 грн без фінмоніторингу з 1 червня 2024 року, знижено з 150 000 грн.
• 😀 Платежі без податку можливі лише в конкретних випадках, таких як перекази родичам, повернення боргів, або продаж вторсировини.
• 😀 Якщо переказ не підпадає під виключення, буде нараховано 18% податку на дохід і 5% військового збору.

Q & A

Какие шаги включает в себя процесс перевода средств с карты на карту?

Процесс перевода с карты на карту состоит из трех шагов: 1) получение или отправка перевода с указанием назначения платежа, 2) зачисление средств банком с контролем на уровне финансового мониторинга, 3) контроль со стороны налоговой службы, который может осуществляться в течение трех лет с момента перевода.

Что такое срок давности для проверок налоговой службы?

Срок давности для проверки переводов составляет три года. Он начинается не с момента перевода, а с момента, когда налогоплательщик должен был заплатить налог за этот перевод, что обычно происходит до 1 августа следующего года.

Какие налоговые проверки могут быть проведены на переводы с карты на карту?

Налоговая служба может использовать различные инструменты для проверки переводов, включая данные от Национального банка, небанковских финансовых организаций, финансовый мониторинг банков, а также судебные запросы на раскрытие банковской тайны.

Какие суммы переводов могут вызвать вопросы у налоговых органов?

Переводы, превышающие 100,000 грн, требуют обязательного финансового мониторинга, однако даже меньшие суммы могут вызвать вопросы, если они происходят часто или являются подозрительными по своим характеристикам.

Какие виды переводов не подлежат налогообложению согласно Налоговому кодексу Украины?

Не подлежат налогообложению переводы: 1) родным первого и второго уровня родства, 2) возврат долгов, 3) продажа вторичного сырья, 4) продажа сельхозпродукции фермерами, 5) возврат средств за товар или услугу.

Как можно снизить риск блокировки счета при переводах с карты на карту?

Риск блокировки счета можно снизить, четко указывая назначение платежа (например, перевод родным, возврат долга или оплата за товары, которые не подлежат налогообложению). Также важно иметь доказательства происхождения средств, если это необходимо.

Какие риски могут возникнуть при использовании небанковских платежных систем, таких как NovaPay?

Использование небанковских платежных систем, таких как NovaPay, может привести к налоговым претензиям, если налоговая получит информацию о таких переводах. Даже несколько небольших переводов могут быть расценены как системная предпринимательская деятельность.

Что может случиться, если банк не удовлетворен происхождением средств?

Если банк не может подтвердить происхождение средств, он может заблокировать счет, а затем передать информацию в государственный финансовый мониторинг, который может связаться с правоохранительными органами и налоговой службой.

Что такое 'контрольные закупки' и как налоговая использует этот метод для проверки переводов?

Контрольные закупки — это метод, когда налоговая проводит покупку у физического лица, чтобы получить квитанцию из банка и запросить подробную информацию о переводах, связанных с этой покупкой, с целью проверки на предмет уплаты налогов.

Какие ограничения на переводы и снятие наличных существуют с 1 июня 2025 года?

С 1 июня 2025 года переводы на сумму более 100,000 грн без подтверждения происхождения средств будут невозможны. Также существуют лимиты на снятие наличных (100,000 грн в день) и на расчеты за рубежом (100,000 грн в месяц с одной карты).