¿Qué son las Operaciones Vulnerables?

Summary

La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita tiene como objetivo proteger el sistema financiero y la economía nacional, mediante la prevención y detección de operaciones ilícitas. Esta ley afecta a actividades comerciales como importación y exportación de mercancías, y requiere a las empresas implementar medidas de identificación y verificación de clientes, así como mantener expedientes actualizados. Además, se establece la obligación de permitir inspecciones por parte de la autoridad fiscal y presentar informes electrónicos, con el fin de prevenir el uso de recursos del crimen organizado en el financiamiento de actividades ilícitas.

Takeaways

• 😀 La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita protege el sistema financiero y la economía nacional mediante la detección y prevención de operaciones ilícitas.
• 😀 El objetivo principal de la ley es prevenir y detectar actos que involucren recursos de procedencia ilícita, con una coordinación interinstitucional para investigar y perseguir dichos delitos.
• 😀 La ley afecta a diversas actividades comerciales, como la importación y exportación de mercancías, incluyendo vehículos, joyas, obras de arte, y materiales para la elaboración de tarjetas de pago.
• 😀 Las mercancías que se manejan deben cumplir con los requisitos establecidos en la ley, como la consideración de los valores aduaneros en el comercio exterior.
• 😀 Las empresas deben presentar avisos sobre ciertos actos u operaciones comerciales a través de un sistema electrónico, de acuerdo con las normativas aduaneras.
• 😀 En caso de no realizar actos u operaciones objeto de aviso, se debe remitir un informe señalando la ausencia de dichos actos en el período correspondiente.
• 😀 Es obligatorio integrar y conservar un expediente único de identificación de cada cliente o usuario, el cual debe ser recabado durante o antes de realizar una operación.
• 😀 El expediente de identificación de los clientes puede ser conservado de forma física o electrónica, y debe estar disponible para las autoridades cuando sea necesario.
• 😀 Las personas designadas para atender visitas de verificación por parte del SAT deben garantizar que el acceso a la información del expediente esté adecuadamente identificado.
• 😀 Las empresas que realicen actividades vulnerables deben establecer medidas y procedimientos internos para identificar y verificar los datos de los clientes y usuarios, cumpliendo con las reglas establecidas en la ley y su reglamento.

Q & A

¿Cuál es el objetivo principal de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita?

El objetivo principal de la ley es proteger el sistema financiero y la economía nacional mediante la prevención y detección de actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita.

¿Qué tipo de operaciones se consideran vulnerables según la ley?

Las operaciones vulnerables incluyen la importación y exportación de mercancías como vehículos, joyas, piedras preciosas, obras de arte, y equipos para juegos de apuestas, entre otras.

¿Qué medidas deben tomar las empresas al realizar actos u operaciones de comercio exterior?

Las empresas deben presentar avisos mediante un sistema electrónico para transmitir la información al SAT, además de remitir un informe si no se realizaron operaciones durante el mes correspondiente.

¿Qué tipo de documentación se requiere para la identificación de los clientes o usuarios?

Se requiere integrar un expediente único de identificación para cada cliente o usuario, que debe ser creado antes o durante la operación, o al momento de establecer la relación de negocios. Este expediente puede conservarse de forma física o electrónica.

¿Es necesario contar con copias certificadas de los documentos de identificación de los clientes?

No es necesario contar con copias certificadas. Es suficiente con realizar un cotejo y, si es necesario, fotocopiar o digitalizar los documentos.

¿Qué debe hacer una empresa si no realiza actos u operaciones objeto de aviso en un mes?

Si no se realizan actos u operaciones durante el mes correspondiente, la empresa debe remitir un informe señalando que no se realizaron operaciones objeto de aviso.

¿Quién es responsable de verificar y actualizar los datos de los clientes y usuarios?

El responsable de verificar y actualizar los datos de los clientes y usuarios es la empresa que realiza las actividades vulnerables, siguiendo los procedimientos establecidos en la ley.

¿Cuál es la función de la política de identificación del cliente o usuario en el marco de la ley?

La política de identificación debe incluir los criterios, medidas y procedimientos internos para verificar y actualizar los datos de los clientes y usuarios, y debe cumplir con los requisitos establecidos en la ley y sus reglamentos.

¿Qué tipo de bienes están sujetos a control según la ley?

Están sujetos a control bienes como vehículos, joyas, obras de arte, piedras preciosas, metales preciosos, y materiales de resistencia balística, especialmente si su valor excede un cierto monto determinado por la ley.

¿Qué ocurre si las empresas no cumplen con las obligaciones de la ley?

El incumplimiento de las obligaciones puede resultar en sanciones, ya que las empresas deben cooperar con las autoridades y facilitar las visitas de verificación por parte del SAT, además de cumplir con las normativas de identificación de clientes y reportes.