Die richtige Rechtsform als Immobilien-Investor wählen

Summary

Dieses Video-Skript behandelt die Steueraspekte verschiedener Rechtsformen für Immobilieninvestitionen. Es vergleicht Steuersätze für laufende Gewinne, Verkaufssteuern und die Möglichkeit, Immobilien nach 10 Jahren steuerfrei zu verkaufen. Es erklärt die Unterschiede zwischen KG, GmbH, vermögensverwaltenden GmbH und Kokg, sowie Exoten wie Genossenschaften und Stiftungen. Es betont, dass die Wahl der Rechtsform stark von der langfristigen Strategie abhängt, ob es darum geht, von Mieten zu leben, Immobilien zu verkaufen oder Vermögen zu schützen und zu vererben.

Takeaways

• 🏢 Die Wahl der Rechtsform für Immobilieninvestitionen hat direkte Auswirkungen auf die Besteuerung.
• 💼 Eine Immobilien KG oder GmbH wird in der Regel mit einem laufenden Steuersatz von bis zu 45% und 45% Steuern beim Verkauf einer Immobilie belastet.
• 🏠 Private Immobilien oder solche in einer vermögensverwaltenden GmbH können nach 10 Jahren steuerfrei verkauft werden.
• 📈 Die vermögensverwaltende GmbH bietet Vorteile wie einen schnelleren Ablauf der laufenden Steuern auf 15% und nur 15% Steuern beim Verkauf.
• 🏦 Eine eingetragene Genossenschaft bietet einen laufenden Steuersatz von 15% oder Null und kann bei 15% Steuern beim Verkauf von Immobilien operieren.
• 🏡 Bei einer Wohnungsbaugenossenschaft, in der 90% der Mieter Mitglieder sind, fallen keine Steuern auf die Einkünfte.
• 💡 Stiftungen bieten eine Kombination aus 15% laufender Besteuerung und 15% Steuern beim Verkauf, mit der Möglichkeit, nach 10 Jahren steuerfrei zu verkaufen.
• 🌳 Eine vermögensverwaltende UG wird von der Besteuerung her wie eine GmbH behandelt, aber ohne die Möglichkeit, steuerfrei zu verkaufen.
• 🎯 Es ist wichtig, die langfristige Strategie für das Immobilieninvestment zu planen, um die beste Steuer- und Rechtsform auszuwählen.
• 🚪 Die Entscheidung für eine bestimmte Rechtsform sollte auf dem langfristigen Ziel basieren, ob es darum geht, von den Mieten zu leben, Immobilien zu verkaufen oder das Vermögen zu vererben.

Q & A

Welche Steuerfolgen hat die Wahl der Rechtsform für ein Immobilieninvestment?

Die Steuerfolgen hängen von der gewählten Rechtsform ab, wie z.B. KG, GmbH, GbR oder Stiftung, und beeinflussen den laufenden Steuersatz, die Steuern beim Verkauf und die Möglichkeit einer steuerfreien Veräußerung nach 10 Jahren.

Was ist der laufende Steuersatz für Immobilien in einer KG oder GmbH?

Der laufende Steuersatz für Immobilien in einer KG oder GmbH beträgt maximal 45%, unabhängig davon, ob der Verkauf innerhalb von 10 Jahren oder danach erfolgt.

Kann eine Immobilie in welcher Rechtsform nach 10 Jahren steuerfrei verkauft werden?

Eine Immobilie, die privat gehalten wird oder in einer vermögensverwaltenden GmbH oder GbR gehalten wird, kann nach 10 Jahren steuerfrei verkauft werden.

Wie hoch sind die Steuern beim Verkauf einer Immobilie in einer vermögensverwaltenden GmbH?

In einer vermögensverwaltenden GmbH sind die laufenden Steuern 15%, und beim Verkauf fallen ebenfalls 15% Steuern an, aber es ist nicht möglich, die Immobilie nach 10 Jahren steuerfrei zu verkaufen.

Was ist der Vorteil einer eingerichteten Genossenschaft im Vergleich zu einer GmbH?

Eine eingerichtete Genossenschaft bietet einen hohen Vermögensschutz und kann in bestimmten Fällen, wie wenn 90% der Mieter Mitglieder der Genossenschaft sind, zu einer Null-Steuerbelastung führen.

Wie wirkt sich die Stiftung als Rechtsform auf die Steuerbelastung aus?

Eine Stiftung kann zu einer laufenden Steuerbelastung von 15% und einer Steuerbelastung von 15% beim Verkauf führen, mit der Möglichkeit einer steuerfreien Veräußerung nach 10 Jahren.

Was sollte man bei der Auswahl der Rechtsform für Immobilieninvestment berücksichtigen?

Man sollte die langfristige Strategie, wie Vermögensschutz, Erbpachtsteuer, steuerliche Vorteile und die Möglichkeit der Immobilieverwaltung, berücksichtigen.

Wie kann man die Steuerbelastung bei Immobilieninvestments minimieren?

Durch die sorgfältige Auswahl der Rechtsform, wie z.B. Stiftung oder vermögensverwaltende GmbH, und durch die Planung der langfristigen Strategie kann die Steuerbelastung minimiert werden.

Welche Rolle spielt die vermögensverwaltende GmbH im Steuerplan?

Die vermögensverwaltende GmbH kann eine laufende Steuerbelastung von 15% und eine Steuerbelastung von 15% beim Verkauf bieten, aber es gibt keine Möglichkeit, die Immobilie nach 10 Jahren steuerfrei zu verkaufen.

Was ist der Unterschied zwischen einer gewerblichen und einer vermögensverwaltenden GmbH?

Die gewerbliche GmbH ist für das Management von Geschäftsaktivitäten gedacht, während die vermögensverwaltende GmbH für das Management von Vermögen, wie Immobilien, verwendet wird und kann zu einer geringen Steuerbelastung führen.

Wie kann man mit den Steuern umgehen, wenn man eine Immobilie privat hält?

Wenn eine Immobilie privat gehalten wird, fallen laufende Steuern in Höhe von 45% an, aber es besteht die Möglichkeit, die Immobilie nach 10 Jahren steuerfrei zu verkaufen.